Normele nr. 9/1993

În temeiul prevederilor art. 33 lit. g) din Legea nr. 34/1991 privind Statutul Băncii Naționale a României și ale art. 34 din Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancară,

Banca Naționala a României emite următoarele norme:

1. În vederea limitării riscurilor financiare care pot aparea ca urmare a desfășurării de operațiuni valutare, societățile bancare trebuie să posede:

a) un sistem de evidenta, care să permită atât înregistrarea imediata a operațiunilor valutare, cît și determinarea pozițiilor valutare individuale și a pozițiilor valutare totale;

b) un sistem de supraveghere și gestiune a riscurilor valutare, stabilit pe bază de regulamente aprobate de consiliul de administrație al societății bancare;

c) un sistem de control permanent pentru verificarea respectării procedurilor interne necesare îndeplinirii dispozițiilor precedente.

2. Poziția valutară deschisă neta a unei societăți bancare într-o anumită moneda străină reprezintă diferența dintre totalul creanțelor și totalul angajamentelor.

3. O poziție valutară deschisă neta este definită ca poziție lungă atunci când totalul creanțelor depășește totalul angajamentelor și este definită ca poziție scurta atunci când totalul angajamentelor depășește totalul creanțelor.

4. În sensul prezentelor norme, prin total creanțe se înțelege suma soldurilor conturilor în valută din activul bilanțului, plus creanțele în valută reflectate în afară bilanțului, iar prin total angajamente, suma soldurilor conturilor în valută din pasivul bilanțului, plus angajamentele în valută reflectate în afară bilanțului. Creanțele și angajamentele în valută din afară bilanțului, care se iau în calculul pozițiilor valutare deschise nete, precum și proportiile în care se includ în acest calcul sunt cele prevăzute în anexa nr. 1 la prezentele norme.

5. Poziția valutară totală lungă reprezintă suma echivalentului în lei al pozițiilor valutare lungi, iar poziția valutară totală scurta, suma echivalentului în lei al pozițiilor valutare scurte. Conversia în lei a creanțelor și angajamentelor, definite la pct. 4 de mai sus, se va efectua utilizându-se cursurile în lei ale valutelor respective, comunicate de Banca Naționala a României, valabile la data pentru care se face raportarea.

6. Societățile bancare sunt obligate sa mențină zilnic pozițiile valutare totale în limite prudente.

La sfârșitul fiecărei zile lucrătoare poziția valutară totală lungă nu va putea depăși 25% din fondurile proprii, iar poziția valutară totală scurta nu va putea depăși 10% din fondurile proprii ale societăților bancare.

7. În sensul prezentelor norme, prin fonduri proprii ale unei societăți bancare se înțelege capitalul social vărsat, plus fondul de rezerva și fondul de risc din care se vor deduce participatiile la capitalul altor societăți bancare.

8. Societățile bancare vor raporta Băncii Naționale a României - Direcția de reglementare și supraveghere bancară - nivelul expunerii lor valutare, prin intermediul unui formular intitulat "Supravegherea pozițiilor valutare", al cărui model este prevăzut în anexa nr. 2 la prezentele norme.

Datele pentru care se întocmește formularul sunt 7, 15, 23 și 30/31 ale lunii. În cazul în care una dintre aceste date este zi nelucrătoare, raportarea se întocmește pentru ziua lucrătoare anterioară.

Transmiterea formularului "Supravegherea pozițiilor valutare" la Banca Naționala a României se face în termen de 3 zile lucrătoare ulterioare datei pentru care se întocmește raportarea.

9. Încălcarea prevederilor prezentelor norme atrage sancțiunile prevăzute de dispozițiile legale în vigoare.

10. Prezentele norme intră în vigoare începând cu data de 1 ianuarie 1994.

11. Pe data intrării în vigoare a prezentelor norme,

Normele Băncii Naționale a României nr. 6/1992 , publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 196 din 13 august 1992, își încetează aplicabilitatea.