Instrucțiunile nr. 3/1994

În temeiul art. 3 alin. (2) din Hotărârea Guvernului nr. 739 din 23 decembrie 1993 privind unele măsuri în legătură cu asigurarea plății în valută a cotizațiilor la organismele internaționale, datorate de către instituțiile publice, se emit următoarele instrucțiuni:

1. Sumele în valută de natura celor prevăzute la art. 1 alin. (2) din Hotărârea Guvernului nr. 739/1993, datorate de persoanele juridice și fizice instituțiilor publice și care se achită prin virament, cu dispoziție de plată sau alte documente de plată, se virează de către acestea în conturi deschise în valută pe numele Ministerului Finanțelor la unitățile teritoriale ale Băncii Comerciale Române - S.A., Băncii Agricole - S.A., Băncii Române de Comerț Exterior - S.A. și Băncii Române pentru Dezvoltare - S.A., cu următoarea titulatura: "Rezerva valutară pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale".

În acest cont se înregistrează sumele în valută de natura veniturilor menționate în Hotărârea Guvernului nr. 739/1993 [art. 1 alin. (2)].

2. Sumele în valută încasate se virează săptămînal (în prima zi lucrătoare a saptaminii următoare, pentru sumele încasate în saptamina precedenta), de către unitățile teritoriale ale băncilor comerciale în contul intitulat "Rezerva valutară pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale", deschis pe numele Ministerului Finanțelor la băncile comerciale centrale menționate mai sus.

3. Pe documentele de virare a sumelor reprezentind încasările în valută prevăzute la art. 1 alin. (2) din Hotărârea Guvernului nr. 739/1993 plătitorii vor menționa, în mod expres, natura sumelor încasate și perioada pentru care se virează aceste sume, precum și contul bugetului special extrabugetar în care se virează contravaloarea în lei a valutei (respectiv contul bugetului de stat, al bugetelor locale, al fondului pentru plata ajutorului de șomaj și al fondurilor speciale extrabugetare, după caz).

4. La primirea dispoziției de plată de la instituțiile publice, unitatea teritorială a băncii comerciale respective va debita contul în valută al instituției publice plătitoare cu suma în valută, menționată la rubrica "Explicații" din dispoziția de plată.

5. Lunar, în primele 3 zile lucrătoare ale lunii, unitățile teritoriale ale băncilor comerciale vor comunică prin telex băncilor centrale de care depind sumele în valută virate în contul "Rezerva valutară pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale", pe feluri de valute, în luna precedenta.

În termen de 3 zile lucrătoare de la primirea acestor comunicări, băncile comerciale centrale vor vira în conturile externe de corespondent ale Băncii Naționale a României sumele respective în valută și vor solicita acesteia decontarea echivalentului în lei în conturile curente ale băncilor comerciale centrale (deschise la B.N.R. - 50.BB.X.). Banca Naționala a României va vira echivalentul în lei pentru sumele respective în valută (la cursul de referința în vigoare în ziua creditarii conturilor externe de corespondent ale acesteia) în conturile curente ale băncilor comerciale centrale.

6. Băncile comerciale vor vira echivalentul în lei încasat de la Banca Naționala a României pentru sumele în valută transferate la "Rezerva valutară pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale", în conturile menționate la pct. 3.

7. Operațiunile de virare la bugetul public și la "Rezerva valutară pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale" a sumelor datorate se efectuează fără percepere de comisioane bancare.

8. Banca Naționala a României va asigura transferul în străinătate a sumelor pentru plata cotizațiilor la organismele internaționale, în baza cererilor de valuta emise de ordonatorii principali de credite (în calitatea lor de plătitori), întocmite conform modelului anexat și confirmate de Ministerul Finanțelor.

Cererile de valuta vor fi depuse și înregistrate la Banca Naționala a României - Direcția credit și operațiuni de piața -, cu cel puțin două zile lucrătoare înainte de data scadentei, cu asigurarea prealabilă de către ordonatorii principali de credite a echivalentului în lei al valutei în conturile indicate la băncile comerciale. Decontarea se va face la cursul de referința în vigoare în ziua în care se efectuează plata externa.

Cererile de valuta vor fi semnate din partea ordonatorilor de credite și vizate din partea Ministerului Finanțelor numai de către persoanele autorizate conform listelor cu specimene de semnături, depuse în prealabil la Banca Naționala a României - Direcția credit și operațiuni de piața.

9. Băncile comerciale vor lua măsuri pentru aplicarea întocmai a prezentelor instrucțiuni.

10. Sucursalele Băncii Naționale a României vor asigura controlul asupra respectării prevederilor prezentelor instrucțiuni.