Ordinul nr. 276/2008
privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2008, întocmite de institutele naționale de cercetare-dezvoltare care funcționează în subordinea/coordonarea Ministerului Agriculturii și Dezvoltării Rurale
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 2
- OG nr. 57/2002 16 august 2002 (prevederi anume) privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică
- OG nr. 57/2002 16 august 2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică
Având în vedere Referatul Direcției buget finanțe și fonduri europene nr. 148.080 din 24 aprilie 2008, în temeiul prevederilor art. 24 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea științifică și dezvoltarea tehnologică, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 324/2003 , cu modificările și completările ulterioare, și ale Legii nr. 290/2002 privind organizarea și funcționarea unităților de cercetare-dezvoltare din domeniile agriculturii, silviculturii, industriei alimentare și a Academiei de Științe Agricole și Silvice "Gheorghe Ionescu Șișești", cu modificările și completările ulterioare, precum și ale Hotărârii Guvernului nr. 385/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Agriculturii și Dezvoltării Rurale, ministrul agriculturii și dezvoltării rurale emite prezentul ordin.
Articolul 1
Se aprobă bugetele de venituri și cheltuieli pe anul 2008, întocmite de Institutul Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Pedologie, Agrochimie și Protecția Mediului - ICPA București, Institutul Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Biotehnologii în Horticultură Ștefănești - Argeș și Institutul Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Îmbunătățiri Funciare - I.N.C.D.I.F. "ISPIF" București, care funcționează în subordinea/coordonarea Ministerului Agriculturii și Dezvoltării Rurale
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor înscrise în bugetele de venituri și cheltuieli prevăzute la art. 1 reprezintă limite maxime ce nu pot fi depășite decât în cazuri bine justificate și cu aprobarea Ministerului Agriculturii și Dezvoltării Rurale, Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse și a Ministerului Economiei și Finanțelor. ... (2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor aprobate, institutele naționale de cercetare-dezvoltare prevăzute la art. 1 vor efectua cheltuieli în funcție de realizarea veniturilor, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați. ... (3) Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage răspunderea contravențională în condițiile legii
Articolul 3
Bugetele de venituri și cheltuieli întocmite de institutele naționale de cercetare-dezvoltare menționate la art. 1 sunt prevăzute în anexele nr. 1-3, care fac parte integrantă din prezentul ordin
Articolul 4
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Ministrul agriculturii și dezvoltării rurale, Dacian Cioloș București, 12 mai 2008. Nr. 276
Anexa 1 MINISTERUL AGRICULTURII ȘI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU PEDOLOGIE, AGROCHIMIE ȘI PROTECȚIA MEDIULUI - ICPA București BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2008 -mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
Realizat
an 2007
conform
bilanț
întocmit la
31.12.2007
Propunere
de buget
2008
%
A
0
1
2
3=2/1*100
I. VENITURI TOTALE, din care:
1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:
a) Venituri din activitatea de bază*)
b) Venituri din alte activități
conexe activității de cercetare-
dezvoltare
2. VENITURI FINANCIARE
3. VENITURI EXTRAORDINARE
II. CHELTUIELI TOTALE, din care:
1. Cheltuieli de exploatare, total,
din care:
a) Bunuri și servicii
b) Cheltuieli de personal, din care:
- cheltuieli cu salariile
- contribuții de asigurări
sociale de stat
- contribuții de asigurări de șomaj
- contribuții de asigurări sociale
de sănătate
- contribuții de asigurări pentru
accidente de muncă și boli
profesionale
- contribuții pentru concedii și
indemnizații
- contribuții la Fondul de garantare
a creanțelor salariale
- contribuții la fondul de pensii
facultative
- alte cheltuieli de personal,
din care:
- deplasări, detașări
- tichete de masă
c) Cheltuieli de exploatare privind
amortizarea și provizioanele
d) Cheltuieli de protocol
e) Cheltuieli de reclamă și
publicitate
f) Cheltuieli cu sponsorizarea
g) Cheltuieli prevăzute de art. 21
(3-lit. c) din Legea nr. 571/2003
privind Codul fiscal, din care:
- tichete de creșe
- tichete cadou
h) Alte cheltuieli
2. Cheltuieli financiare, din care:
- cheltuieli privind dobânzile
- alte cheltuieli financiare
3. Cheltuieli extraordinare
III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)
IV. IMPOZIT PE PROFIT
V. REZULTATUL NET
VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS
DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată
prin legea 324/2003), din care:
a) pentru cointeresarea personalului
angajat în activitatea de cercetare-
dezvoltare
b) pentru finanțarea dezvoltării
institutului, în conformitate cu
planul de investiții și dotări ale
acestuia, aprobat de organul admi-
nistrației centrale coordonatoare
c) pentru desfășurarea activității
curente
VIII. SURSE DE FINANȚARE A INVESTI-
ȚIILOR, din care:
1. Surse proprii
2. Alocații de la bugetul de stat
pentru investiții
3. Credite bancare pentru investiții
- interne
- externe
4. Alte surse
IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU
INVESTIȚII, din care:
1. Investiții, inclusiv investiții
în curs la finele anului
2. Rambursări de rate aferente
creditelor pentru investiții
- interne
- externe
X. DATE DE FUNDAMENTARE
1. Venituri totale (rd. 01)
2. Cheltuieli aferente veniturilor
totale
3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55)
4. Număr mediu de personal, total
institut, din care:
- număr mediu personal de cercetare-
dezvoltare
5. Caștigul mediu lunar pe salariat,
total institut **) - lei
6. Caștigul mediu lunar pe personal
de cercetare-dezvoltare
7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)
8. Productivitatea muncii pe total
personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57)
9. Rata rentabilității financiare
(rd.38 x 100)/capital propriu
10. Plăți restante
11. Creanțe de încasat
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
14.583
14.531
14.531
0
52
0
9.460
9.450
1.968
5.203
3.769
726
65
226
35
31
7
0
344
70
274
468
16
2
23
0
0
1.770
10
10
0
5.123
88
5.035
0
456
91
273
92
830
830
830
830
14.583
9.460
5.123
142
120
2.122
2.494
54
102
1.372
38
3.272
16.988
16.958
16.958
0
30
0
16.298
16.286
3.985
5.944
4.334
845
43
259
29
37
11
0
386
112
274
760
25
0
32
0
10
5.540
12
12
0
690
114
576
0
576
116
344
116
1.859
1.859
1.859
1.859
16.988
16.298
690
144
125
2.371
2.713
4
118
1.733
0
3.300
116,5
116,7
116,7
57,7
172,3
172,3
202,5
114,2
115,0
116,4
66,2
114,6
82,9
119,4
157,1
0
112,2
160,0
100,0
162,4
156,3
0,0
139,1
0,0
0,0
313,0
120,0
120,0
13,5
129,5
11,4
0
126,3
127,5
126,0
126,1
224,0
224,0
224,0
224,0
116,5
172,3
13,5
101,4
104,2
111,7
108,8
7,4
115,7
126,3
0,0
100,9
----------
*) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educației, Cercetării și Tineretului/Autoritatea Națională pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe program-nucleu, încheiate până la data de 31.03.2008, sunt în sumă de 13.730 mii lei, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în sumă de 980 mii lei.
Notă ...
**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație și drepturile salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2008 s-au cuprins și: - suma de 88.000 lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; - suma de 176.000 lei, reprezentând drepturile bănești ale directorului general.
Anexa 2 MINISTERUL AGRICULTURII ȘI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU BIOTEHNOLOGII ÎN HORTICULTURĂ ȘTEFĂNEȘTI - ARGEȘ BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2008
INDICATORI
Nr.
rd.
Preliminat/
Realizat
an 2007
-mii lei-
Prevederi
an 2008
-mii lei-
%
A
0
1
2
3
I. VENITURI TOTALE, din care:
01
7214
6604
91,5
1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:
02
7214
6604
91,5
a) Venituri din activitatea de bază*)
03
3008
2104
69,9
b) Venituri din alte activități
conexe activității de cercetare-
dezvoltare
04
4206
4500
106,9
2. VENITURI FINANCIARE
05
-
-
3. VENITURI EXTRAORDINARE
06
-
-
II. CHELTUIELI TOTALE, din care:
07
7178
6314
87,9
1. Cheltuieli de exploatare, total,
din care:
08
7073
6264
88,5
a) Bunuri și servicii
09
3956
3081
77,8
b) Cheltuieli de personal, din care:
10
2183
2346
107,4
- cheltuieli cu salariile
11
1636
1800
110,0
- contribuții de asigurări
sociale de stat
12
319
349
109,4
- contribuții de asigurări de șomaj
13
33
17
51,5
- contribuții de asigurări sociale
de sănătate
14
98
99
101,0
- contribuții de asigurări pentru
accidente de muncă și boli
profesionale
15
15
12
80,0
- contribuții pentru concedii și
indemnizații
16
14
15
107,1
- contribuții la Fondul de garantare
a creanțelor salariale
17
4
4
100,0
- contribuții la fondul de pensii
facultative
18
-
-
-
- alte cheltuieli de personal,
din care:
19
64
50
78,1
- deplasări, detașări
20
64
50
78,1
- tichete de masă
21
-
-
-
c) Cheltuieli de exploatare privind
amortizarea și provizioanele
22
395
385
97,4
d) Cheltuieli de protocol
23
-
-
-
e) Cheltuieli de reclamă și
publicitate
24
12
12
100,0
f) Cheltuieli cu sponsorizarea
25
-
-
-
g) Cheltuieli prevăzute de art. 21
(3-lit. c) din Legea nr. 571/2003
privind Codul fiscal, din care:
26
-
-
-
- tichete de creșe
27
-
-
-
- tichete cadou
28
-
-
-
h) Alte cheltuieli
29
527
440
83,5
2. Cheltuieli financiare, din care:
30
105
50
47,6
- cheltuieli privind dobânzile
31
70
30
42,8
- alte cheltuieli financiare
32
35
20
57,0
3. Cheltuieli extraordinare
33
III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)
34
36
290
805,5
IV. IMPOZIT PE PROFIT
35
8,06
46,40
575,7
V. REZULTATUL NET
36
27,94
243,60
871,8
VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
37
-
-
-
VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS
DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată
prin Legea nr. 324/2003 , cu
modificările și completările
ulterioare), din care:
38
27,94
243,60
871,8
a) pentru cointeresarea personalului
39
5,59
48,72
871,5
b) pentru finanțarea dezvoltării
institutului național, în conformita-
te cu planul de investiții și dotări
ale acestuia, aprobat de organul
administrației centrale coordonator
40
16,76
146,16
872,1
c) pentru desfășurarea activității
curente, inclusiv pentru cofinanțarea
proiectelor
41
5,59
48,72
871,5
VIII. SURSE DE FINANȚARE A INVESTI-
ȚIILOR, din care:
42
1. Surse proprii
43
2. Alocații de la bugetul de stat
pentru investiții
44
3. Credite bancare pentru investiții
45
- interne
46
- externe
47
4. Alte surse
48
IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU
INVESTIȚII, din care:
49
1. Investiții, inclusiv investiții
în curs la finele anului
50
2. Rambursări de rate aferente
creditelor pentru investiții
51
- interne
52
- externe
53
X. DATE DE FUNDAMENTARE
1. Venituri totale (rd. 01)
54
7214
6604
91,5
2. Cheltuieli aferente veniturilor
totale
55
7178
6314
87,9
3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55)
56
36
290
805,5
4. Număr mediu de personal, total
institut, din care:
57
136
107
78,7
- număr mediu personal de cercetare-
dezvoltare
58
28
28
100,0
5. Caștigul mediu lunar pe salariat,
total institut **)
59
1144
1324
115,7
6. Caștigul mediu lunar de personal
de cercetare-dezvoltare
60
1468
1600
108,9
7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)
61
0,50
4,67
934,0
8. Productivitatea muncii pe total
personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57)
62
53,04
61,72
116,4
9. Rata rentabilității financiare
rd.38 x 100
capital propriu
63
0,47
4,96
1055,3
10. Plăți restante
64
650
390
60,0
11. Creanțe de încasat
65
577
175
30,3
----------
*) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educației, Cercetării și Tineretului/Autoritatea Națională pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe-nucleu, sunt în sumă de 1744 mii lei, încheiate până la data de 31.12.2007, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în sumă de 360 mii lei.
Notă ...
**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație și a drepturilor salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2008 s-au cuprins și: - suma de 41225 lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; - suma de 58884 lei, reprezentând drepturile bănești ale directorului general.
Anexa 3 MINISTERUL AGRICULTURII ȘI DEZVOLTĂRII RURALE INSTITUTUL NAȚIONAL DE CERCETARE-DEZVOLTARE PENTRU ÎMBUNĂTĂȚIRI FUNCIARE - I.N.C.D.I.F."ISPIF" BUCUREȘTI BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2008
INDICATORI
Nr.
rd.
Preliminat/
Realizat
an 2007
-mii lei-
Prevederi
an 2008
-mii lei-
%
A
0
1
2
3
I. VENITURI TOTALE, din care:
01
17.050
21.305
124,96
1.VENITURI DIN EXPLOATARE, din care:
02
17.049
21.300
124,93
a) Venituri din activitatea de bază*)
03
13.389
16.700
124,73
b) Venituri din alte activități
conexe activității de cercetare-
dezvoltare
04
3.660
4.600
1,26
2. VENITURI FINANCIARE
05
1
5
3. VENITURI EXTRAORDINARE
06
-
-
II. CHELTUIELI TOTALE, din care:
07
16.963
21.205
125,02
1. Cheltuieli de exploatare, total,
din care:
08
16.963
21.205
125,02
a) Bunuri și servicii
09
6.493
8.295
127,77
b) Cheltuieli de personal, din care:
10
8.400
10.782
128,36
- cheltuieli cu salariile
11
6.458
7.850
121,26
- contribuții de asigurări
sociale de stat
12
1.192
1.531
128,44
- contribuții de asigurări de șomaj
13
136
79
58,09
- contribuții de asigurări sociale
de sănătate
14
391
432
110,49
- contribuții de asigurări pentru
accidente de muncă și boli
profesionale
15
115
53
46,09
- contribuții pentru concedii și
indemnizații
16
80
70
87,50
- contribuții la Fondul de garantare
a creanțelor salariale
17
13
20
153,85
- contribuții la fondul de pensii
facultative
18
-
-
-
- alte cheltuieli de personal,
din care:
19
55
800
-
- deplasări, detașări
20
-
27
-
- tichete de masă
21
-
720
-
c) Cheltuieli de exploatare privind
amortizarea și provizioanele
22
317
350
110,41
d) Cheltuieli de protocol
23
25
20
80
e) Cheltuieli de reclamă și
publicitate
24
4
10
250
f) Cheltuieli cu sponsorizarea
25
-
-
g) Cheltuieli prevăzute de art. 21
(3-lit. c) din Legea nr. 571/2003
privind Codul fiscal, din care:
26
-
-
- tichete de creșe
27
-
-
- tichete cadou
28
-
-
h) Alte cheltuieli
29
1.684
1.748
103,38
2. Cheltuieli financiare, din care:
30
-
-
-
- cheltuieli privind dobânzile
31
-
-
-
- alte cheltuieli financiare
32
-
-
-
3. Cheltuieli extraordinare
33
-
-
III. REZULTATUL BRUT(profit/pierdere)
34
87
100
114,94
IV. IMPOZIT PE PROFIT
35
23
18
78,26
V. REZULTATUL NET
36
64
82
128,13
VI. ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
37
-
-
VII. PROFITUL DE REPARTIZAT RĂMAS
DUPĂ ACOPERIREA PIERDERILOR CONTABILE
DIN ANII PRECEDENȚI
(potrivit O.G. nr. 57/2002 aprobată
prin Legea nr. 324/2003 , cu
modificările și completările
ulterioare), din care:
38
64
82
128,13
a) pentru cointeresarea personalului
39
12
16
133,33
b) pentru finanțarea dezvoltării
institutului național,în conformitate
cu planul de investiții și dotări ale
acestuia, aprobat de organul admi-
nistrației centrale coordonator
40
38
49
128,95
c) pentru desfășurarea activității
curente, inclusiv pentru cofinanțarea
proiectelor
41
14
17
121,43
VIII. SURSE DE FINANȚARE A INVESTI-
ȚIILOR, din care:
42
509
780
153,24
1. Surse proprii
43
509
780
153,24
2. Alocații de la bugetul de stat
pentru investiții
44
3. Credite bancare pentru investiții
45
- interne
46
- externe
47
4. Alte surse
48
IX. UTILIZAREA RESURSELOR PENTRU
INVESTIȚII, din care:
49
1. Investiții, inclusiv investiții
în curs la finele anului
50
2. Rambursări de rate aferente
creditelor pentru investiții
51
- interne
52
- externe
53
X. DATE DE FUNDAMENTARE
1. Venituri totale (rd. 01)
54
17.050
21.305
124,96
2. Cheltuieli aferente veniturilor
totale
55
16.963
21.205
125,02
3. Rezultate (+/-) (rd.54 - rd.55)
56
87
100
114,94
4. Număr mediu de personal, total
institut, din care:
57
361
390
108,03
- număr mediu personal de cercetare-
dezvoltare
58
114
140
122,81
5. Caștigul mediu lunar pe salariat,
total institut **)
59
1,47
1,65
112,24
6. Caștigul mediu lunar de personal
de cercetare-dezvoltare
60
2,3
2,8
121,70
7. Rentabilitatea (rd.56/rd.55 x 100)
61
5,139
0,472
9,185
8. Productivitatea muncii pe total
personal mii lei/pers. (rd.02/rd.57)
62
47,228
54.615
115,641
9. Rata rentabilității financiare
rd.38 x 100
capital propriu
63
7,693
9,856
10. Plăți restante
64
-
-
11. Creanțe de încasat
65
5.840
5.000
----------
*) Veniturile realizate din contractele de cercetare încheiate cu Ministerul Educației, Cercetării/Autoritatea Națională pentru Cercetare Științifică, inclusiv cele din contracte de finanțare pe programe nucleu, sunt în sumă de 1538 mii lei, încheiate până la 31.12.2008, iar cele realizate din contracte încheiate cu ordonatorii principali de credite care finanțează programe și proiecte din planurile sectoriale sunt în sumă de 1.500 mii lei.
Notă ...
**) Câștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor consiliului de administrație și a drepturilor salariale ale directorului general. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2008 s-au cuprins și: - suma de 70 mii lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație; - suma de 75 mii lei, reprezentând drepturile bănești ale directorului general. -----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.