OG nr. 97/1998

Articolul 1

Ordonanța Guvernului nr. 66/1994

privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 243 din 30 august 1994, aprobată prin

Legea nr. 128/1994

și republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 141 din 8 aprilie 1998, se modifica și se completează după cum urmează:

1. La articolul 2 se introduc doua alineate, care vor avea următorul cuprins:

"În vederea efectuării cheltuielilor, instituțiile publice au obligația de a prezenta trezoreriei statului la care au conturile deschise bugetul de venituri și cheltuieli, aprobat în condițiile legii, care privește finanțarea din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetele locale, bugetele fondurilor speciale și din venituri extrabugetare.

La eliberarea sumelor în numerar sau prin virare din conturile instituțiilor publice pentru efectuarea cheltuielilor, organele trezoreriei statului urmăresc, în mod curent, existenta bugetelor de venituri și cheltuieli ale instituțiilor respective, aprobate în condițiile legii, respectarea limitei creditelor bugetare deschise și repartizate și a destinației acestora, precum și alte obiective stabilite prin norme de către Ministerul Finanțelor."

2. Articolul 3 va avea următorul cuprins:

"Art. 3. - Contul curent general al trezoreriei statului funcționează la Banca Naționala a României, fiind deschis pe seama serviciilor publice descentralizate ale Ministerului Finanțelor și trezoreriei generale din cadrul Ministerului Finanțelor.

În municipiul București și în județul Ilfov unde nu funcționează trezorerii ale statului, instituțiile publice efectuează operațiunile de încasări și plati prin contul curent al trezoreriei statului, deschis la Banca Naționala a României pe seama băncilor comerciale, cu care Ministerul Finanțelor a încheiat convenții corespunzătoare.

Funcționarea contului curent general al trezoreriei statului și înregistrarea operațiunilor în acest cont se stabilesc prin convenție încheiată între Ministerul Finanțelor și Banca Naționala a României.

În contul curent general al trezoreriei statului Banca Naționala a României înregistrează încasările de venituri și efectuează plățile în limita disponibilităților existente în acest cont.

Pentru soldul zilnic disponibil în contul curent general al trezoreriei statului Banca Naționala a României plătește dobânzi în condițiile stabilite prin convenție încheiată cu Ministerul Finanțelor, care constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului.

În cursul exercițiului financiar anual, pentru acoperirea decalajului temporar dintre încasările și plățile din contul curent general al trezoreriei statului, Banca Naționala a României poate acorda, în condițiile legii, împrumuturi cu termene de rambursare de cel mult 180 de zile, cu dobânda la nivelul pieței, stabilită prin convenții încheiate cu Ministerul Finanțelor. Dobânzile se prevăd și se suporta din bugetul trezoreriei statului.

Disponibilitățile în valută, provenite din împrumuturi externe guvernamentale, pot fi păstrate până la utilizare sub forma de depozite la Banca Naționala a României, cu dobânda, stabilită prin convenție cu Ministerul Finanțelor.

De asemenea, împrumuturile externe contractate și primite pentru finanțarea deficitului bugetului de stat vor fi păstrate ca depozite cu dobânda la Banca Naționala a României, conform convenției.

Dobânzile încasate la împrumuturile externe păstrate ca depozite la Banca Naționala a României constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului și se utilizează pentru plata dobânzilor și a ratelor scadente aferente împrumuturilor respective.

Soldul contului de depozit în valută se adauga zilnic în lei la totalul soldului contului curent general al trezoreriei statului, la cursul de schimb utilizat de Banca Naționala a României."

3. Articolul 5 va avea următorul cuprins:

"Art. 5. - Disponibilitățile temporare aflate în contul curent general al trezoreriei statului pot fi utilizate pentru acoperirea temporară a deficitelor bugetului de stat din anii precedenti și din exercițiul curent al bugetului de stat.

Disponibilitățile rămase după finanțarea deficitelor bugetului de stat vor putea fi utilizate sub forma de împrumuturi, în următoarea ordine:

- acoperirea temporară a golurilor de casa înregistrate de bugetele locale;

- acoperirea temporară a deficitelor bugetului asigurărilor sociale de stat și ale bugetelor fondurilor speciale din anii precedenti și din anul curent;

- efectuarea de plasamente financiare, pe termen scurt, la băncile comerciale, prin Banca Naționala a României, care acționează ca agent al statului.

Contravaloarea în lei a împrumuturilor externe păstrate în contul curent general al trezoreriei statului va fi utilizata până la rambursarea împrumuturilor respective, sub forma de împrumuturi pe termen mediu și lung pentru finanțarea și refinantarea deficitelor anuale ale bugetului de stat."

4. Articolul 7 alineatul 1 va avea următorul cuprins:

"Nivelul ratelor pentru dobânzile bonificate la disponibilitățile depozitelor aflate în conturi distincte în trezoreria statului, constituite din venituri proprii, pentru care exista obligația legală de bonificare de dobânzi, precum și termenele de plată a dobânzilor se stabilesc prin convenții încheiate între Ministerul Finanțelor și titularii de depozite, prin reprezentanții lor. Pentru disponibilitățile care sunt constituite din alocații de la bugetul de stat nu se bonifica dobânzi."

5. Articolul 7 alineatul 3 va avea următorul cuprins:

"Nivelul ratelor la dobânzile de încasat și de plătit la și din trezoreria generală a statului se stabilește de către Ministerul Finanțelor cu încadrarea în obiectivele politicii monetare a Guvernului și a Băncii Naționale a României."

6. Articolul 11 alineatul 2 va avea următorul cuprins:

"Creanțele trezoreriei statului se prescriu în termen de 25 ani."

Articolul 2

Ordonanța Guvernului nr. 66/1994

privind formarea și utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 243 din 30 august 1994, aprobată prin

Legea nr. 128/1994

și republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 141 din 8 aprilie 1998, cu modificările și completările aduse prin prezenta ordonanță, se va republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o noua numerotare.