HG nr. 531/2011
pentru aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2011 al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică"
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 3
- Constituția din 1991 21 noiembrie 1991 (prevederi anume) CONSTITUȚIE din 21 noiembrie 1991
- Legea nr. 571/2003 22 decembrie 2003 (prevederi anume) privind Codul fiscal
- Legea nr. 193/2006 17 mai 2006 privind acordarea tichetelor cadou și a tichetelor de creșă
În temeiul art. 108 din Constituția României, republicată, Guvernul României adoptă prezenta hotărâre.
Articolul 1
Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2011 al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică", regie autonomă aflată în coordonarea Ministerului Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului, prevăzut în anexa care face parte din prezenta hotărâre. ... (2) În termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a prezentei hotărâri, defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în bugetul de venituri și cheltuieli al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică" se va face de către Ministerul Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului, cu aprobarea secretarului de stat coordonator
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli al Regiei Autonome "Editura Didactică și Pedagogică", prevăzut la art. 1, reprezintă limite maxime, care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea Guvernului, la propunerea Ministerului Educației, Cercetării, Tineretului și Sportului și cu avizul Ministerului Finanțelor Publice și al Ministerului Muncii, Familiei și Protecției Sociale. ... (2) În cazul în care în execuție se înregistrează nerealizări ale veniturilor totale aprobate, Regia Autonomă "Editura Didactică și Pedagogică" va putea efectua cheltuieli totale aferente veniturilor totale proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați
Articolul 3
Nerespectarea prevederilor art. 2 constituie contravenție și se sancționează cu amendă de 5.000 lei. ... (2) Contravenției prevăzute la alin. (1) i se aplică prevederile Ordonanței Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contravențiilor, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 180/2002 , cu modificările și completările ulterioare. ... (3) Contravenția se constată de organele de control financiar ale statului, împuternicite potrivit legii, iar amenda se aplică managerului regiei, vinovat de nerespectarea prevederilor prezentei hotărâri. ... PRIM-MINISTRU EMIL BOC Contrasemnează: --------------- Ministrul educației, cercetării, tineretului și sportului, Daniel Petru Funeriu Ministrul muncii, familiei și protecției sociale, interimar, Emil Boc Ministrul finanțelor publice, Gheorghe Ialomițianu București, 18 mai 2011. Nr. 531
Anexa MINISTERUL EDUCAȚIEI, CERCETĂRII, TINERETULUI ȘI SPORTULUI Operatorul economic: Regia Autonomă "Editura Didactică și Pedagogică" Sediul: str. Spiru Haret nr. 12, sectorul 1, București Cod unic de înregistrare: RO 1589983 BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI pe anul 2011 *Font 8* mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
Prelimi-
nat
realizat
BVC 2011
propuneri
6=5-4
7=5/4
0
1
2
3
4
5
6
7
I.
VENITURI TOTALE (rd.2+10+15)
1
4.144,00
4.309,76
165,76
104,00
1
Venituri din exploatare, din care:
2
4.109,00
4.273,36
164,36
104,00
a)
din producția vândută
3
3.006,67
3.126,93
120,26
104,00
b)
din vânzarea mărfurilor
4
915,06
951,66
36,60
104,00
c)
din subvenții de exploatare aferente cifrei de
afaceri nete, din care:
5
subvenții, cf. prevederilor legale în vigoare
6
transferuri, cf. prevederilor legale în vigoare
7
d)
producția de imobilizări
8
e)
alte venituri din exploatare
9
187,27
194,76
7,49
104,00
2
Venituri financiare, din care:
10
35,00
36,40
1,40
104,00
a)
din imobilizări financiare
11
b)
din alte investiții și împrumuturi care fac parte
din activele imobilizate
12
c)
din dobânzi
13
21,00
21,40
0,40
101,90
d)
alte venituri financiare
14
14,00
15,00
1,00
107,14
3
Venituri extraordinare
15
II
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+48+51)
16
3.770,00
3.916,71
146,71
103,89
1
Cheltuieli de exploatare, din care:
17
3.775,00
3.901,71
146,71
103,91
a)
cheltuieli materiale
18
70,00
72,00
2,00
102,86
b)
alte cheltuieli externe (cu energie și apă)
19
c)
cheltuieli privind mărfurile
20
553,00
564,06
11,06
102,00
d)
cheltuieli cu personalul, din care:
21
1.071,45
1.105,74
34,29
103,20
d1. ch. cu salariile
22
785,60
810,69
25,09
103,19
d2. cheltuieli cu asigurările și protecția socială
și alte obligații legale, din care:
23
218,00
224,96
6,96
103,19
ch. privind contribuția la asigurări sociale
24
163,40
168,62
5,22
103,19
ch. privind contribuția la asigurări pt. șomaj
25
3,93
4,05
0,12
103,05
ch. privind contribuția la asigurări sociale de
sănătate
26
40,85
42,16
1,31
103,21
ch. privind contribuțiile la fondurile speciale
aferente fondului de salarii
27
9,82
10,13
0,31
103,16
d3. alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
67,85
70,09
2,24
103,30
d3.1) ch. sociale prevăzute prin art. 21 din Legea
nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările
și completările ulterioare, din care:
29
35,15
16,21
-18,94
46,12
tichete de creșă, cf. Legii nr. 193/2006 , cu
modificările și completările ulterioare
30
tichete cadou pentru cheltuieli sociale potrivit
Legii nr. 193/2006 , cu modificările și comple-
tările ulterioare
31
38,15
12,00
-26,15
31,45
d3.2) tichete de masă
32
22,70
53,88
31,18
237,36
d3.3) tichete de vacanță
33
e)
ch. cu plățile compensatorii cf. CCM aferente
disponibilizărilor potrivit programelor de
disponibilizări
34
f)
ch. cu drepturile salariale cuvenite în baza unor
hotărâri judecătorești
35
g)
ch. cu amortizarea imobilizărilor corporale și
necorporale
36
40,00
42,00
2,00
105,00
h)
ch. cu prestațiile externe
37
1.812,50
1.900,50
88,00
104,86
i)
alte cheltuieli de exploatare, din care:
38
208,00
217,41
9,41
104,52
Total cheltuieli contract de mandat
108,53
105,22
-3,31
96,95
i1) contract de mandat
39
83,64
81,09
-2,55
96,95
i1.1) ch. cu protecția socială
23,22
24,13
0,91
103,92
i1.2) contribuția la CAS
17,40
16,87
-0,53
96,95
i1.3) contribuția la șomaj
0,42
0,41
-0,01
97,62
i1.4) contribuția la CASS
4,35
4,22
-0,13
97,01
i1.5) fonduri speciale
1,05
1,01
-0,04
96,19
2%
1,67
1,62
-0,05
97,01
i2) ch. de protocol, din care:
40
6,00
6,88
0,88
114,67
tichete cadou potrivit Legii nr. 193/2006 , cu
modificările și completările ulterioare
41
i3) ch. de reclamă și publicitate, din care:
42
2,00
2,00
tichete cadou pentru cheltuieli de reclamă și
publicitate, potrivit Legii nr. 193/2006 ,
cu modificările și completările ulterioare
43
tichete cadou ptr. campanii de marketing, studiul
pieței, promovarea pe piețe existente sau noi,
potrivit Legii nr. 193/2006 , cu modificările și
completările ulterioare
44
i4) ch. cu sponsorizarea
45
i5) ch. cu taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
46
i6) ch. cu redevența pentru concesionarea
bunurilor
47
2
Cheltuieli financiare, din care:
48
15,00
15,00
0,00
100,00
a)
cheltuieli privind dobânzile
49
b)
alte cheltuieli financiare
50
15,00
15,00
0,00
100,00
3
Cheltuieli extraordinare
51
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
52
374,00
393,05
19,05
105,09
IV
IMPOZIT PE PROFIT
53
74,80
78,61
3,81
105,09
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA IMPOZITULUI
PE PROFIT, din care:
54
299,20
314,44
15,24
105,09
1
Rezerve legale
55
2
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
56
3
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
57
4
Constituirea surselor proprii de finanțare pentru
Proiectele cofinanțate din împrumuturi externe,
precum și pentru constituirea surselor necesare
rambursării ratelor de capital, plății dobânzilor,
comisioanelor și altor costuri aferente acestor
împrumuturi
58
5
Alte repartizări prevăzute de lege
59
6
Profitul contabil rămas după deducerea sumelor de
la rd. 55, 56, 57, 58 și 59.
60
299,20
314,44
15,24
105,09
7
Participarea salariaților la profit în limita a
5% din profitul net, dar nu mai mult de nivelul
unui salariu de bază mediu lunar realizat la
nivelul operatorului economic în exercițiul
financiar de referință
61
14,96
15,72
0,76
105,08
8
Minimum 90% vărsăminte la bugetul de stat sau
local în cazul regiilor autonome, ori dividende în
cazul societăților/companiilor naționale și
societăților cu capital integral sau majoritar de
stat
62
269,28
283,00
13,72
105,10
9
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute la
pct. 1-8 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursă proprie de finanțare
63
14,96
15,72
0,76
105,08
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
64
40,00
42,00
2,00
105,00
1
Surse proprii
65
40,00
42,00
2,00
105,00
2
Alocații de la buget
66
3
Credite bancare
67
a)
interne
68
b)
externe
69
4
Alte surse
70
VII
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
71
42,00
42,00
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv cele
aferente investițiilor în curs la finele anului
72
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiții
73
a)
interne
74
b)
externe
75
VIII
REZERVE, din care:
76
1
Rezerve legale
77
2
Rezerve statutare
78
3
Alte rezerve
79
IX
DATE DE FUNDAMENTARE
80
1
Venituri totale
81
4.144,00
4.309,76
165,76
104,00
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
82
3.770,00
3.916,71
146,71
103,89
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
83
62,00
62,00
0,00
100,00
4
Nr. mediu de salariați total
84
62,00
62,00
0,00
100,00
5
Fond de salarii, din care:
85
785,60
810,69
25,09
103,19
a)
fond de salarii aferent personalului angajat pe
bază de contract individual de muncă
86
783,99
809,08
25,09
103,20
b)
alte cheltuieli cu personalul
87
1,61
1,61
0,00
100,00
6
Câștigul mediu lunar pe salariat (lei/persoană)
88
1.053,80
1.087,50
33,70
103,20
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu în
prețuri curente (lei/persoană) (rd.81/84)
89
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu în
prețuri comparabile (lei/persoană)(rd.81/84 x ICP)
90
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe total
personal mediu (unități fizice/persoană)*)
91
9.666,76
10.182,00
515,24
105,33
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000
= (rd.16/rd.1) x 1000
92
909,80
908,80
-1,00
99,89
11
Plăți restante
93
a)
prețuri curente
94
b)
prețuri comparabile
95
12
Creanțe restante
96
a)
prețuri curente
97
b)
prețuri comparabile
98
_______
*) cărți/salariat ----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.