Acordul din 17 iunie 1999
(Proiectul de dezvoltare instituțională a sectorului privat) între România și Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare
prezumat în vigoare
-------------
*) Traducere.
Împrumut nr. 4491 RO
Datat 17 iunie 1999
Acord din 17 iunie 1999 între România (Imprumutat) și Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare (Banca)
Având în vedere ca Imprumutatul, considerand satisfăcătoare fezabilitatea și prioritatea Proiectului descris în anexa nr. 2 la acest acord (Proiectul), a solicitat Băncii asistența în finantarea Proiectului; și
având în vedere ca Banca a fost de acord, inter alia, pe baza celor de mai sus, sa acorde Imprumutatului împrumutul în termenii și în condițiile prezentate în acest acord;
prin prezentul acord părțile convin după cum urmeaza:
Articolul 1
Condiții generale; definitii
Secțiunea 1.01. "Condițiile generale aplicabile acordurilor de împrumut și garantie pentru împrumuturi denominate intr-o singura valuta" ale Băncii din data de 30 mai 1995, după cum au fost amendate până la data de 2 decembrie 1997 (Condițiile generale), constituie parte integrantă a acestui acord.
Secțiunea 1.02. Dacă din context nu reiese altfel, termenii definiti în Condițiile generale și în Preambulul la prezentul acord au semnificatiile respective prezentate în acestea, iar urmatorii termeni suplimentari au urmatoarele intelesuri:
a) categorii eligibile reprezinta categoriile 1, 2 și 3 prezentate în tabelul din partea A.1 din anexa nr. 1 la prezentul acord;
b) cheltuieli eligibile reprezinta cheltuielile pentru bunuri și servicii la care se face referire în secțiunea 2.02 a) din prezentul acord;
c) U.M.P. reprezinta Unitatea de management a Proiectului, creata în cadrul Ministerului Transporturilor din tara Imprumutatului;
d) raportul privind managementul Proiectului reprezinta fiecare raport elaborat în conformitate cu secțiunea 4.02 din prezentul acord;
e) avansul pentru pregătirea Proiectului reprezinta avansul pentru pregătirea proiectului, acordat de către Banca Imprumutatului în conformitate cu scrisoarea de acord semnata în numele Băncii la data de 21 ianuarie 1999 și în numele Imprumutatului, la data de 26 ianuarie 1999;
f) C.C.P. reprezinta Comitetul de conducere al Proiectului la care se face referire în secțiunea 3.05 din prezentul acord; și
g) contul special reprezinta contul la care se face referire în partea B din anexa nr. 1 la prezentul acord.
Articolul 2
Împrumutul
Secțiunea 2.01. Banca este de acord sa imprumute Imprumutatului, în termenii și în condițiile prevăzute sau la care se face referire în acordul de împrumut, o sumă egala cu douazeci și cinci milioane dolari (25.000.000 dolari S.U.A.).
Secțiunea 2.02. a) Suma imprumutului poate fi trasa din contul imprumutului în conformitate cu prevederile anexei nr. 1 la prezentul acord pentru cheltuieli efectuate (sau, dacă Banca va fi fost de acord astfel, care urmeaza să fie efectuate) privind costul rezonabil al bunurilor și serviciilor necesare pentru Proiect și care urmeaza să fie finantate din sumele imprumutului.
b) Imediat după data intrarii în efectivitate, Banca, în numele Imprumutatului, va trage din contul imprumutului și va plati siesi suma necesară rambursarii sumei avansului pentru pregătirea Proiectului, trasa și nerambursata la o astfel de data, și va plati toate spezele neachitate pentru aceasta. Soldul ramas netras din suma autorizata a avansului pentru pregătirea Proiectului va fi după aceea anulat.
Secțiunea 2.03. Data inchiderii va fi 30 iunie 2002 sau acea data ulterioară pe care Banca o va stabili. Banca va notifica cu promptitudine Imprumutatului despre această dată ulterioară.
Secțiunea 2.04. La data sau imediat după data intrarii în efectivitate, Imprumutatul va plati Băncii un comision egal cu o sumă reprezentand un procent (1%) din suma imprumutului.
Secțiunea 2.05. Imprumutatul va plati Băncii un comision de angajament la un nivel de trei pătrimi dintr-un procent (3/4 din 1%) pe an din suma imprumutului netrasa periodic.
Secțiunea 2.06. a) Imprumutatul va plati periodic dobânda aferenta sumei imprumutului, trasa și nerambursata, la o rata, pentru fiecare perioada de dobânda, egala cu rata de baza LIBOR plus marja totala LIBOR.
b) Pentru scopurile acestei secțiuni:
(i) perioada de dobânda înseamnă perioada initiala de la și incluzând data prezentului acord, până la, dar excluzand prima data de plată a dobanzii care survine după aceasta și după perioada initiala, fiecare perioada de la și incluzând o dată de plată a dobanzii până la, dar excluzand data de plată a dobanzii imediat urmatoare;
(ii) data de plată a dobanzii înseamnă orice data specificata în secțiunea 2.07 din prezentul acord;
(iii) rata de baza LIBOR înseamnă, pentru fiecare perioada de dobânda, rata oferita pe piața interbancara londoneza pentru depozitele în dolari la 6 luni, valabila în prima zi a unei astfel de perioade de dobânda (sau, în cazul perioadei de dobânda initiale, valabila la data de plată a dobanzii care survine la sau care precede imediat prima zi a unei astfel de perioade de dobânda), asa cum a fost determinata în mod rezonabil de Banca și exprimata ca un procent pe an;
(iv) marja totala LIBOR înseamnă, pentru fiecare perioada de dobânda: (A) trei pătrimi dintr-un procent (3/4 din 1%); (B) minus (sau plus) marja medie ponderata, pentru o astfel de perioada de dobânda, sub (sau peste) ratele oferite pe piața interbancara londoneza sau alte rate de referința pentru depozite la 6 luni, cu privire la imprumuturile acordate de Banca și nerambursate sau la părți din acestea alocate de Banca pentru finantarea imprumuturilor denominate intr-o singura valuta ori a părților din acestea acordate de ea, care includ împrumutul, asa cum a fost determinata în mod rezonabil de către Banca și exprimata ca procent pe an.
c) Banca va notifica Imprumutatului în legătură cu rata de baza LIBOR și marja totala LIBOR pentru fiecare perioada de dobânda, imediat după determinarea acestora.
d) Ori de cate ori, ca urmare a schimbarilor intervenite în practicile de piața, care afectează determinarea ratelor de dobânda la care se face referire în aceasta secțiune, Banca decide ca este în interesul imprumutatilor săi, luati în totalitate, și al Băncii să aplice o baza pentru determinarea ratelor de dobânda aplicabile imprumutului, alta decat cea prevăzută în aceasta secțiune, Banca poate modifica baza pentru determinarea ratelor de dobânda aplicabile imprumutului prin notificarea Imprumutatului cu privire la noua baza cu cel puțin șase (6) luni înainte. Noua baza va deveni efectiva la expirarea perioadei de notificare, cu excepția cazului în care Imprumutatul notifica Băncii, în timpul perioadei specificate, cu privire la obiectiile sale referitoare la aceasta, caz în care modificarea mentionata nu se va aplica imprumutului.
Secțiunea 2.07. Dobânda și alte speze vor fi platibile semestrial, la 15 martie și la 15 septembrie în fiecare an.
Secțiunea 2.08. Imprumutatul va rambursa suma imprumutului în conformitate cu graficul de amortizare prevăzut în anexa nr. 3 la prezentul acord.
Articolul 3
Execuția Proiectului
Secțiunea 3.01. Imprumutatul declara ca se angajează sa indeplineasca obiectivele Proiectului și în acest scop va realiza Proiectul cu diligenta și eficienta necesare și în conformitate cu practicile financiare, tehnice și administrative corespunzătoare și va furniza cu promptitudine, după cum va fi necesar, fondurile, facilitatile, serviciile și alte resurse necesare Proiectului.
Secțiunea 3.02. Cu excepția cazului în care Banca va fi convenit altfel, achizitionarea bunurilor și a serviciilor de consultanță necesare Proiectului și care vor fi finantate din sumele imprumutului va fi guvernata de prevederile anexei nr. 4 la acest acord.
Secțiunea 3.03. Pentru scopurile secțiunii 9.08 din Condițiile generale și fără a se limita la acestea, Imprumutatul:
a) va pregati, pe baza liniilor directoare acceptabile Băncii, și va furniza Băncii, nu mai tarziu de șase (6) luni după data inchiderii sau la o astfel de data ulterioară, asa cum poate fi convenita în acest scop de către Imprumutat și Banca, un plan privind functionarea viitoare a Proiectului; și
b) va acorda Băncii posibilitatea rezonabila de a se consulta cu Imprumutatul în legătură cu planul respectiv.
Secțiunea 3.04 Imprumutatul
a) va menține politici și proceduri adecvate care să îi permita să monitorizeze și sa evalueze cu continuitate, conform indicatorilor acceptabili Băncii, realizarea Proiectului și indeplinirea obiectivelor acestuia;
b) va pregati, conform termenilor de referința satisfacatori Băncii, și va furniza Băncii, la sau până la 31 decembrie 2000, un raport care integreaza rezultatele activităților de monitorizare și evaluare desfășurate conform paragrafului a) al prezentei secțiuni, privind progresul înregistrat în realizarea Proiectului în perioada anterioara datei raportului mentionat, și care prezinta masurile recomandate pentru a asigură realizarea eficienta a Proiectului și indeplinirea obiectivelor acestuia în perioada urmatoare unei astfel de date; și
c) va analiza cu Banca, până la 31 martie 2001 sau până la o astfel de data ulterioară, după cum va solicita Banca, raportul la care se face referire în paragraful b) al prezentei secțiuni și după aceea va lua toate masurile necesare pentru asigurarea finalizarii cu eficienta a Proiectului și indeplinirea obiectivelor acestuia, pe baza concluziilor și a recomandarilor din raportul mentionat și a analizei Băncii în aceasta privinta.
Secțiunea 3.05. Pe tot parcursul implementarii Proiectului, Imprumutatul va menține, intr-o maniera și conform termenilor de referința satisfacatori Băncii, un C.C.P. condus de un presedinte numit de către primul-ministru al Imprumutatului și compus din cate un reprezentant al Fondului Proprietății de Stat, Băncii Naționale a României, Ministerului Finanțelor, Ministerului Justiției, Ministerului Transporturilor, Ministerului Industriei și Comerțului, Cabinetului primului-ministru, Comitetului de Restructurare Bancara și Agentiei de Valorificare a Activelor Bancare. C.C.P. va fi responsabil cu analiza progresului implementarii Proiectului.
Secțiunea 3.06. U.M.P. va raspunde de administrarea, managementul și coordonarea curenta a Proiectului, inclusiv de activitățile de achizitii, contabilitate, trageri, auditare și raportare. Pe tot parcursul implementarii Proiectului, Imprumutatul va menține U.M.P. cu un numar suficient de personal calificat și facilitatile adecvate, satisfăcătoare pentru Banca.
Articolul 4
Clauze financiare
Secțiunea 4.01. a) Imprumutatul va menține un sistem de management financiar, inclusiv înregistrări și conturi, și va pregati situațiile financiare într-un format acceptabil Băncii, care să reflecte operațiunile, resursele și cheltuielile legate de Proiect.
b) Imprumutatul:
(i) va tine evidentele, conturile și situațiile financiare, la care se face referire în paragraful a) din prezenta secțiune, și inregistrarile și conturile pentru contul special, pentru fiecare an fiscal auditat, în conformitate cu standardele de audit acceptabile Băncii, aplicate consecvent de către auditori independenti acceptabili Băncii, care vor fi fost numiti nu mai tarziu de 31 octombrie 1999;
(ii) va transmite Băncii, imediat ce este posibil, dar în orice caz nu mai tarziu de 6 luni după sfârșitul fiecarui asemenea an, (A) copii certificate de pe situațiile financiare la care se face referire în paragraful a) al prezentei secțiuni, pentru fiecare astfel de an auditat, și (B) un punct de vedere privind acele situații, înregistrări și conturi și un raport al acelui audit, efectuat de auditorii menționați, cu o astfel de arie de cuprindere și cu astfel de detalii pe care Banca le va fi cerut în mod rezonabil; și
(iii) va furniza Băncii alte astfel de informații privind astfel de evidente, conturi și auditul acestora și privind respectivii auditori, după cum Banca le poate solicita periodic în mod rezonabil.
c) Pentru toate cheltuielile în legătură cu care au fost efectuate trageri din contul imprumutului, pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului sau a declaratiilor de cheltuieli, Imprumutatul:
(i) va tine sau va face să fie tinute, în conformitate cu paragraful a) al prezentei secțiuni, înregistrări și conturi separate, care să reflecte astfel de cheltuieli;
(îi) va pastra, cel puțin un an după ce Banca a primit raportul de audit pentru anul fiscal în care s-a efectuat ultima tragere din contul imprumutului, toate evidentele (contracte, comenzi, facturi, note de plată, chitante și alte documente) care evidentiaza astfel de cheltuieli;
(iii) va permite reprezentantilor Băncii sa examineze astfel de evidente; și
(iv) va asigura ca aceste evidente și conturi să fie incluse în auditul anual la care se face referire în paragraful b) al prezentei secțiuni și raportul acestui audit sa conțină o opinie separata a respectivilor auditori, potrivit careia rapoartele privind managementul Proiectului sau declaratiile de cheltuieli prezentate în cursul unui astfel de an fiscal, împreună cu procedurile și controalele interne implicate în pregătirea lor, pot constitui o baza pentru a justifica tragerile respective.
Secțiunea 4.02. a) Fără a se limita la prevederile secțiunii 4.01 din prezentul acord, Imprumutatul va realiza un plan de actiune cu termene precise, acceptabil pentru Banca pentru intarirea sistemului de management financiar la care se face referire în paragraful a) din secțiunea 4.01, pentru a permite Imprumutatului, nu mai tarziu de 31 martie 2000 sau acea data ulterioară pe care Banca o va conveni, sa elaboreze rapoartele trimestriale privind managementul Proiectului, acceptabile pentru Banca, oricare dintre ele:
(i) (A) stabileste sursele reale și solicitarile de fonduri pentru Proiect, atât cumulat, cat și pentru perioada acoperita de raportul mentionat, precum și sursele și solicitarile de fonduri prevăzute pentru Proiect pentru perioada de 6 luni care urmeaza perioadei acoperite de raportul mentionat, și (B) arata separat cheltuielile finantate din sumele imprumutului în perioada acoperita de raportul mentionat și cheltuielile propuse pentru a fi finantate din sumele imprumutului în perioada de 6 luni care urmeaza perioadei acoperite de raportul mentionat;
(ii) (A) descrie progresul fizic în implementarea Proiectului, atât cumulat, cat și pentru perioada acoperita de raportul mentionat, și (B) explica diferentele dintre obiectivele de implementare efective și cele anterior prognozate; și
(iii) prezinta stadiul achizitiilor în cadrul Proiectului și cheltuielile în cadrul contractelor finantate din sumele imprumutului la sfârșitul perioadei acoperite de raportul mentionat.
b) La incheierea planului de actiune la care se face referire în paragraful a) din prezenta secțiune Imprumutatul va pregati, în conformitate cu liniile directoare acceptabile Băncii, și va furniza Băncii, nu mai tarziu de 45 de zile după sfârșitul fiecarui trimestru calendaristic, un raport privind managementul Proiectului pentru o astfel de perioada.
Articolul 5
Data intrarii în efectivitate; terminare
Secțiunea 5.01. Urmatoarele situații sunt menționate drept condiții suplimentare pentru intrarea în efectivitate a acordului de împrumut în înțelesul secțiunii 12.01 c) din Condițiile generale:
a) un sistem financiar de management, satisfacator pentru Banca, va fi fost stabilit; și
b) o lista scurta cuprinzand auditorii independenti și termenii lor de referința, acceptabili Băncii, va fi fost pregatita.
Secțiunea 5.02. Perioada de o suta douazeci (120) de zile de la data semnarii prezentului acord este specificata aici pentru scopurile secțiunii 12.04 din Condițiile generale.
Articolul 5
Reprezentantul Imprumutatului; adrese
Secțiunea 6.01. Ministrul finanțelor al Imprumutatului este desemnat ca reprezentant al Imprumutatului pentru scopurile secțiunii 11.03 din Condițiile generale.
Secțiunea 6.02. Urmatoarele adrese sunt specificate pentru scopurile secțiunii 11.01 din Condițiile generale:
Pentru Imprumutat:
Ministerul Finanțelor
Str. Apolodor nr. 17
București, România
Telex: 11239
Pentru Banca:
Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare
1818 H Street, N.W.
Washington, D.C. 20433
Statele Unite ale Americii
Adresa telegrafica:
INTBAFRAD
Washington, D.C.
Telex: 248423 (MCI)
64145 (MCI)
Drept care, părțile la prezentul acord, actionand prin reprezentantii lor legal autorizati, au dispus ca acest acord să fie semnat în numele lor, în Districtul Columbia, Statele Unite ale Americii, în ziua și în anul specificate mai sus.
Pentru România,
Mircea Geoana,
reprezentant autorizat
Pentru Banca Internationala
pentru Reconstructie și Dezvoltare,
Andrew Vorkink,
Director de tara
Unitatea de tara pentru România și Bulgaria
Regiunea Europa și Asia Centrala
Anexa 1 TRAGEREA SUMELOR DIN IMPRUMUT
A. Generalitati
1. Tabelul de mai jos precizeaza categoriile de articole care urmeaza să fie finantate din sumele imprumutului, alocarea sumelor din împrumut pe fiecare categorie și procentul cheltuielilor pentru pozitiile care vor fi astfel finantate din fiecare categorie:
Categoria
Suma alocată din împrumut (exprimată în dolari S.U.A.)
% din cheltuielile care urmează să fie finanțate
(1)
Bunuri
1.500.000
100% din cheltuielile externe, 100% din cheltuielile locale (costuri ex-factory) și 80% din cheltuielile locale pentru alte articole achiziționate pe plan local
(2)
Servicii de consultanță (inclusiv seminarii și pregătire profesională)
19.500.000
100%
(3)
Cheltuieli de funcționare
1.500.000
100%
(4)
Rambursarea avansului pentru pregătirea Proiectului
1.500.000
Suma datorată potrivit secțiunii 2.02 b) din acest acord
(5)
Nealocate
1.000.000
TOTAL:
25.000.000
2. Pentru scopurile prezentei anexe:
a) cheltuieli externe înseamnă cheltuieli în moneda oricarei alte tari, alta decat cea a Imprumutatului, pentru bunuri sau servicii furnizate de pe teritoriul oricarei alte tari, alta decat cea a Imprumutatului;
b) cheltuieli locale înseamnă cheltuieli în moneda Imprumutatului sau pentru bunuri și servicii furnizate de pe teritoriul Imprumutatului;
c) cheltuieli de functionare înseamnă cheltuielile de auditare, salariile personalului U.M.P. (altele decat salariile functionarilor publici care primesc deja un salariu de la angajatorul public) și costurile pentru asigurarea vehiculelor, combustibil și întreținere, echipament de birou și alte materiale și furnituri utilizate de către personalul U.M.P. în realizarea Proiectului.
3. Fără a contraveni prevederilor paragrafului 1 de mai sus, nu vor fi efectuate trageri pentru efectuarea plăților în cadrul categoriilor (1), (2) și (3), prezentate în tabelul din paragraful 1 al prezentei anexe, până când nu a fost platit comisionul la care s-a facut referire în secțiunea 2.04 din prezentul acord.
4. Banca poate solicita ca tragerile din contul imprumutului să fie efectuate pe baza declaratiilor de cheltuieli realizate pentru: (a) bunuri în cadrul unor contracte, fiecare costand mai puțin de 100.000 dolari S.U.A. echivalent, cu excepția primelor doua contracte care vor fi adjudecate conform părții C2 din secțiunea I a anexei nr. 4 la prezentul acord; (b) cheltuieli de functionare; și (c) servicii în cadrul unor contracte care costa fiecare mai puțin de 100.000 dolari S.U.A. în echivalent pentru angajarea firmelor de consultanță și în cadrul unor contracte care costa fiecare mai puțin de 50.000 dolari S.U.A. pentru angajarea unor consultanti individuali, în conformitate cu acei termeni și cu acele condiții pe care Banca le va notifica Imprumutatului.
B. Contul special
1. Imprumutatul va deschide și va menține un cont special de depozit în dolari la o banca comerciala, în termeni și condiții satisfăcătoare pentru Banca, având protectia adecvata împotriva compensarii, sechestrului și popririi.
2. După ce Banca a primit dovezi satisfăcătoare pentru ea ca a fost deschis contul special, tragerile de sume din contul imprumutului care urmeaza să fie depozitate în contul special vor fi efectuate după cum urmeaza:
a) până când Banca va fi primit (i) primul raport privind managementul Proiectului, la care se face referire în secțiunea 4.02 b) din prezentul acord, și (îi) o cerere de tragere din partea Imprumutatului, pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului, tragerile vor fi efectuate în conformitate cu prevederile anexei A la prezenta anexa; și
b) pe baza primirii de către Banca a raportului privind managementul Proiectului în conformitate cu secțiunea 4.02 b) din prezentul acord, insotit de o cerere de tragere din partea Imprumutatului, pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului, toate tragerile ulterioare vor fi efectuate în conformitate cu prevederile anexei B la prezenta anexa.
3. Plățile din contul special vor fi facute exclusiv pentru cheltuieli eligibile. Pentru fiecare plata efectuata de către Imprumutat din contul special Imprumutatul, în momentul în care Banca va solicita în mod rezonabil, va furniza Băncii astfel de documente și alte evidente care să arate ca astfel de plată a fost efectuata exclusiv pentru cheltuieli eligibile.
4. Fără a contraveni prevederilor părții B2 a prezentei anexe, Băncii nu i se va cere să efectueze în continuare depozite în contul special:
a) dacă Banca stabileste în orice moment ca orice raport privind managementul Proiectului nu ofera în mod adecvat informațiile solicitate în conformitate cu secțiunea 4.02 din prezentul acord;
b) dacă Banca stabileste în orice moment ca toate tragerile ulterioare ar trebui efectuate de Imprumutat direct din contul imprumutului; sau
c) dacă Imprumutatul nu va fi reusit sa furnizeze Băncii în perioada specificata în secțiunea 4.01 b) (îi) din prezentul acord oricare dintre rapoartele de audit solicitate a fi furnizate Băncii în conformitate cu secțiunea mentionata cu privire la auditul (A) înregistrărilor și conturilor pentru contul special sau (B) înregistrărilor și conturilor care reflecta cheltuielile pentru care au fost efectuate tragerile pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului.
5. Banca nu va fi solicitata să efectueze în continuare depozite în contul special, în conformitate cu prevederile părții B2 a prezentei anexe, dacă în orice moment Banca va fi notificat Imprumutatului asupra intentiei sale de a suspenda în intregime sau în parte dreptul Imprumutatului de a efectua trageri din contul imprumutului în conformitate cu secțiunea 6.02 din Condițiile generale. Pe baza unei astfel de notificari Banca va decide, după cum va considera singura, dacă pot fi efectuate în continuare depozite în contul special și ce proceduri ar trebui urmate pentru efectuarea acestor depozite și va notifica Imprumutatului asupra deciziei sale.
6. a) Dacă Banca decide în orice moment ca orice plata din contul special a fost efectuata pentru o cheltuiala care nu este cheltuiala eligibila sau dacă nu a fost justificata de dovezile furnizate Băncii, Imprumutatul, imediat, pe baza notificarii de la Banca, va furniza astfel de dovezi suplimentare pe care Banca le poate solicita sau va depozita în contul special (sau, dacă Banca va solicita astfel, va rambursa Băncii) o sumă egala cu suma unei astfel de plati. Dacă Banca nu va conveni altfel, nu va mai fi efectuat nici un fel de depozit de către Banca în contul special până când Imprumutatul nu va furniza astfel de dovezi sau nu va efectua astfel de depozit sau rambursare, după cum va fi cazul.
b) Dacă Banca decide în orice moment ca orice suma trasa și nerambursata în contul special nu va trebui sa acopere plati pentru cheltuieli eligibile în perioada de 6 luni care urmeaza unei astfel de decizii, Imprumutatul, imediat, pe baza notificarii din partea Băncii, va rambursa Băncii astfel de suma trasa și nerambursata.
c) Imprumutatul, pe baza notificarii Băncii, poate rambursa Băncii toate sau orice parte a fondurilor în depozit în contul special.
d) Rambursarile către Banca, efectuate în conformitate cu subparagrafele a), b) sau c) din prezentul paragraf, vor fi creditate în contul imprumutului, pentru trageri ulterioare sau pentru anulare, în conformitate cu prevederile acordului de împrumut.
Anexa A
-------
la anexa nr. 1
--------------
FUNCTIONAREA CONTULUI SPECIAL
când nu sunt efectuate trageri pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului
1. Pentru scopurile prezentei anexe:
- termenul alocație autorizata înseamnă o sumă egala cu 350.000 dolari S.U.A. care urmeaza să fie trasa din contul imprumutului și depozitata în contul special, în conformitate cu paragraful 2 al prezentei anexe; având în vedere ca totusi, dacă Banca nu va conveni altfel, alocarea autorizata va fi limitata la o sumă egala cu 200.000 dolari S.U.A. până când suma totala a tragerilor din contul imprumutului plus suma totala a tuturor angajamentelor speciale ale Băncii, în conformitate cu secțiunea 5.02 din Condițiile generale, va egala sau va depăși echivalentul a 1.000.000 dolari S.U.A.
2. Tragerile din alocatia autorizata și tragerile ulterioare pentru realimentarea contului special se vor efectua după cum urmeaza:
a) Pentru tragerile din alocatia autorizata, Imprumutatul va transmite Băncii o cerere sau cereri pentru depozitarea în contul special a unei sume sau a unor sume care în total nu depasesc alocatia autorizata. Pe baza fiecarei astfel de cereri, Banca, în numele Imprumutatului, va trage din contul imprumutului și va depozita în contul special o astfel de suma, după cum Imprumutatul va fi solicitat.
b) Pentru realimentarea contului special, Imprumutatul va furniza Băncii cereri de depozit în contul special la astfel de intervale pe care Banca le va specifică. Anterior sau la momentul fiecarei astfel de cereri Imprumutatul va furniza Băncii documentele sau alte dovezi solicitate în conformitate cu partea B3 din anexa nr. 1 la prezentul acord, pentru plata sau plățile cu privire la care este solicitata realimentarea. Pe baza unei astfel de cereri, Banca, în numele Imprumutatului, va trage din contul imprumutului și va depozita în contul special o astfel de suma, după cum a solicitat Imprumutatul și după cum a fost dovedit, prin documentele menționate și prin alte dovezi, ca a fost plătită din contul special pentru cheltuieli eligibile. Fiecare astfel de depozit în contul special va fi tras de către Banca din contul imprumutului în cadrul uneia sau mai multor categorii eligibile.
3. Banca nu va fi solicitata să efectueze în continuare depozite în contul special, o dată ce suma totala netrasa a imprumutului minus suma totala a tuturor angajamentelor speciale la care este parte Banca, în conformitate cu secțiunea 5.02 din Condițiile generale, va fi egala cu echivalentul dublului sumei alocatiei autorizate. După aceea, tragerea din contul imprumutului a sumei rămase netrase din împrumut va urma astfel de proceduri pe care Banca le va specifică Imprumutatului prin notificare. Astfel de trageri ulterioare vor fi efectuate numai după ce și în măsura în care Banca va fi fost satisfacuta ca toate astfel de sume rămase în depozit în contul special la data unei astfel de notificari vor fi utilizate pentru efectuarea plăților pentru cheltuieli eligibile.
Anexa B
-------
la anexa nr. 1
---------------
FUNCTIONAREA CONTULUI SPECIAL
când sunt efectuate tragerile pe baza rapoartelor privind managementul Proiectului
1. Cu excepția cazului în care Banca poate specifică altfel prin notificarea către Imprumutat, toate tragerile din contul imprumutului vor fi depozitate de către Banca în contul special, în conformitate cu prevederile anexei nr. 1 la prezentul acord. Fiecare astfel de depozit în contul special va fi tras de Banca din contul imprumutului în cadrul uneia sau mai multor categorii eligibile.
2. Fiecare cerere de tragere din contul imprumutului pentru depozitarea în contul special va fi justificata de un raport privind managementul Proiectului.
3. La primirea fiecarei cereri de tragere a unei sume din împrumut, Banca, în numele Imprumutatului, va trage din contul imprumutului și va depozita în contul special o sumă egala cu cea mai mica dintre: a) suma astfel solicitata; și b) suma pe care Banca a determinat-o, pe baza raportului privind managementul Proiectului care insoteste cererea mentionata, ca fiind ceruta pentru a fi depozitata în scopul finantarii cheltuielilor eligibile în perioada de 6 luni care urmeaza datei raportului mentionat; cu condiția ca totusi suma astfel depozitata, adunata cu suma indicată în raportul privind managementul Proiectului mentionat ca ramanand în contul special, sa nu depășească echivalentul a 3.000.000 dolari S.U.A.
Anexa 2 DESCRIEREA PROIECTULUI
Obiectivul Proiectului este de a sprijini Imprumutatul în intarirea rolului sectorului privat în economia naționala, prin crearea unui mediu propice cresterii și dezvoltării sectorului privat.
Proiectul contine urmatoarele părți, sub rezerva unor astfel de modificari asupra cărora Imprumutatul și Banca pot conveni periodic în vederea realizării unor astfel de obiective:
Partea A: Privatizarea
Asigurarea bunurilor și serviciilor de consultanță necesare Fondului Proprietății de Stat al Imprumutatului, în vederea sprijinirii privatizarii întreprinderilor mari de stat
Partea B: Sectorul financiar și piețele de capital
Asigurarea bunurilor și serviciilor de consultanță pentru Imprumutat, în vederea sprijinirii restructurarii sectorului financiar și dezvoltării pietelor de capital
Partea C: Mediul de afaceri
Asigurarea bunurilor și serviciilor de consultanță pentru Imprumutat, pentru a sprijini îmbunătățirea mediului de afaceri din România, cu privire în special la fiscalitate, contabilitate și auditare, și dezvoltarea sectorului privat
Partea D: Intarirea capacității instituționale
(i) Asigurarea bunurilor și serviciilor de consultanță pentru U.M.P., în vederea îmbunătățirii capacității de management al Proiectului
(ii) Asigurarea serviciilor de consultanță Imprumutatului pentru a formula o strategie de reforma a dezvoltării.
***
Se prevede că Proiectul să fie finalizat până la 31 decembrie 2001.
Anexa 3 GRAFICUL DE RAMBURSARE
Data scadenței
Plata ratei de capital) (exprimată în dolari S.U.A.)
15 septembrie 2004
550.000
15 martie 2005
565.000
15 septembrie 2005
580.000
15 martie 2006
595.000
15 septembrie 2006
610.000
15 martie 2007
630.000
15 septembrie 2007
645.000
15 martie 2008
665.000
15 septembrie 2008
680.000
15 martie 2009
700.000
15 septembrie 2009
720.000
15 martie 2010
740.000
15 septembrie 2010
760.000
15 martie 2011
780.000
15 septembrie 2011
800.000
15 martie 2012
820.000
15 septembrie 2012
845.000
15 martie 2013
870.000
15 septembrie 2013
890.000
15 martie 2014
915.000
15 septembrie 2014
940.000
15 martie 2015
965.000
15 septembrie 2015
990.000
15 martie 2016
1.020.000
15 septembrie 2016
1.045.000
15 martie 2017
1.075.000
15 septembrie 2017
1.105.000
15 martie 2018
1.135.000
15 septembrie 2018
1.165.000
15 martie 2019
1.200.000
*) Cifrele din coloana reprezinta sumele în dolari S.U.A. care vor fi rambursate, cu excepția celor prevăzute în secțiunea 4.04 d) din Condițiile generale.
Anexa 4 ACHIZITII
Secțiunea I Achizitii de bunuri
Partea A: Generalitati
Bunurile vor fi achiziționate în conformitate cu prevederile secțiunii I din Liniile directoare pentru achizitii în cadrul imprumuturilor B.I.R.D. și creditelor IDA, publicate de Banca în ianuarie 1995 și revizuite în ianuarie și august 1996, septembrie 1997 și ianuarie 1999 (Linii directoare) și cu urmatoarele prevederi ale secțiunii I din prezenta anexa.
Partea B: Licitația internationala competitiva
Cu excepția cazului în care se prevede altfel în partea C a prezentei secțiuni, bunurile vor fi achiziționate prin contracte adjudecate în conformitate cu prevederile secțiunii II din Liniile directoare și ale paragrafului 5 din anexa nr. 1 la acestea.
Partea C: Alte proceduri de achizitie
1. Achizitii internationale
Bunurile estimate sa coste 200.000 dolari S.U.A. echivalent pe contract sau mai puțin până la o sumă totala care să nu depășească 350.000 dolari S.U.A. echivalent pot fi achiziționate în cadrul unor contracte adjudecate pe baza procedurilor de achizitie internationala, în conformitate cu prevederile paragrafelor 3.5 și 3.6 din Liniile directoare.
2. Achizitii naționale
Bunurile estimate sa coste 50.000 dolari S.U.A. echivalent pe contract sau mai puțin până la o sumă totala care să nu depășească 100.000 dolari S.U.A. echivalent pot fi achiziționate în cadrul unor contracte adjudecate pe baza procedurilor de achizitii naționale, în conformitate cu prevederile paragrafelor 3.5 și 3.6 din Liniile directoare.
Partea D: Analiza de către Banca a deciziilor de achizitii
1. Planificarea achizitiilor
Anterior transmiterii oricarei invitatii de licitație pentru contracte, se va transmite Băncii spre analiza și aprobare planul de achizitii propus pentru Proiect, în conformitate cu prevederile paragrafului 1 al anexei nr. 1 la Liniile directoare. Achizitia tuturor bunurilor va fi efectuata în conformitate cu planul de achizitii, astfel cum va fi fost aprobat de către Banca și în conformitate cu prevederile paragrafului 1 mentionat.
2. Analiza anterioara
a) În ceea ce priveste fiecare contract adjudecat în conformitate cu prevederile secțiunii I, partea B a acestei anexe, se vor aplica procedurile expuse în paragrafele 2 și 3 din anexa nr. 1 la Liniile directoare.
b) Cu privire la: (i) fiecare contract estimat sa coste 100.000 dolari S.U.A. echivalent sau mai mult, care va fi achizitionat în conformitate cu procedurile la care se face referire în secțiunea I, partea C1 a prezentei anexe; și (ii) primele doua contracte care vor fi achiziționate în conformitate cu procedurile la care se face referire în secțiunea I, partea C2 a prezentei anexe, se vor aplica urmatoarele proceduri:
(i) anterior selectării oricărui furnizor în cadrul procedurilor de achizitii, Imprumutatul va furniza Băncii un raport privind compararea și evaluarea cotatiilor primite;
(ii) anterior incheierii oricărui contract achizitionat în cadrul procedurilor de achizitii, Imprumutatul va furniza Băncii un exemplar al specificatiilor și al proiectului de contract; și
(iii) se vor aplica procedurile stabilite în paragrafele 2(f), 2(g) și 3 ale anexei nr. 1 la Liniile directoare.
3. Analiza ulterioară
În ceea ce priveste fiecare contract neguvernat de paragraful 2 al prezentei părți, se vor aplica procedurile stabilite în paragraful 4 din anexa nr. 1 la Liniile directoare.
Secțiunea II Angajarea consultantilor
Partea A: Generalitati
Serviciile de consultanță vor fi achiziționate în conformitate cu prevederile introducerii și ale secțiunii IV din Liniile directoare: "Selectarea și angajarea consultantilor de către imprumutatii Băncii Mondiale", publicate de către Banca în ianuarie 1997 și revizuite în septembrie 1997 și în ianuarie 1999 (Ghid pentru servicii de consultanță) și cu prevederile care urmeaza în secțiunea II a acestei anexe.
Partea B: Selectarea pe baza costului și a calității
Dacă nu se prevede altfel în partea C a acestei secțiuni, serviciile de consultanță vor fi achiziționate în cadrul contractelor adjudecate în conformitate cu prevederile secțiunii II din Liniile directoare pentru servicii de consultanță, ale paragrafului 3 al anexei nr. 1 la acestea, ale anexei nr. 2 la acestea și ale prevederilor paragrafelor 3.13-3.18 ale acestora, aplicabile selectării consultantilor pe baza costului și a calității.
Partea C: Alte proceduri de selectare a consultantilor
1. Selectarea dintr-o unica sursa
Serviciile pentru analiza legislației fiscale, elaborarea normelor metodologice pentru privatizare, proiectarea pachetelor pentru privatizare și înființarea Agentiei de Valorificare a Activelor Bancare pot, cu acordul prealabil al Băncii, să fie achiziționate în conformitate cu prevederile paragrafelor 3.8-3.11 din Ghidul pentru servicii de consultanță.
2. Consultanti individuali
Serviciile pentru obiective care indeplinesc cerințele prezentate în paragraful 5.1 din Ghidul pentru servicii de consultanță vor fi achiziționate în cadrul unor contracte adjudecate unor consultanti individuali în concordanta cu prevederile paragrafelor 5.1-5.3 din Ghidul pentru servicii de consultanță.
Partea D: Analiza Băncii privind selecția consultantilor
1. Planificarea selectiei
Anterior transmiterii către consultanti a oricarei cereri de oferta, planul propus pentru selecția consultantilor în cadrul Proiectului va fi furnizat Băncii pentru analiza și aprobare, în conformitate cu prevederile paragrafului 1 al anexei nr. 1 la Ghidul pentru servicii de consultanță. Selecția tuturor serviciilor de consultanță va fi efectuata în conformitate cu un astfel de plan de selecție, asa cum va fi fost aprobat de Banca și în conformitate cu prevederile paragrafului 1 mentionat.
2. Analiza prealabila
a) În ceea ce priveste fiecare contract de angajare a unor firme de consultanță, estimat sa coste echivalentul a 100.000 dolari S.U.A. sau mai mult, se vor aplica procedurile expuse în paragrafele 1, 2 [altele decat al doilea subparagraf al paragrafului 2 (a)] și 5 ale anexei nr. 1 la Ghidul pentru servicii de consultanță.
b) În ceea ce priveste fiecare contract pentru angajarea consultantilor individuali estimat sa coste echivalentul a 50.000 dolari S.U.A. sau mai mult, calificarea, experienta, termenii de referința și termenii de angajare a consultantilor vor fi furnizati Băncii pentru analiza prealabila și aprobare. Contractul va fi atribuit numai după ce aprobarea mentionata a fost data.
3. Analiza ulterioară
În ceea ce priveste fiecare contract neguvernat de paragraful 2 al acestei părți, se vor aplica procedurile stabilite în paragraful 4 al anexei nr. 1 la Ghidul pentru servicii de consultanță.
Scrisoarea nr. 1
ROMÂNIA
17 iunie 1999
Banca Internationala
pentru Reconstructie și Dezvoltare
1818 H Street, N.W.
Washington, D.C. 20433
Statele Unite ale Americii
Stimati domni și doamne,
Referitor la: Împrumutul nr. 4491 RO
(Proiectul de dezvoltare instituțională a sectorului privat)
Secțiunea 9.02 din Condiții generale
Date financiare și economice
În legătură cu Acordul de împrumut de la această dată dintre România (Tara membra) și Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare (Banca) pentru Proiectul mai sus mentionat, va scriu în numele Tarii membre pentru a preciza urmatoarele:
1. Noi înțelegem și suntem de acord ca, pentru scopurile secțiunii 9.02 din Condițiile generale, Tarii membre sa i se solicite de către Banca să
raporteze "noile angajamente de împrumut" (conform descrierii din Manualul privind sistemul de raportare a debitorilor al Băncii Mondiale, datat ianuarie 1989), nu mai tarziu de 30 de zile după sfârșitul trimestrului în cursul caruia are loc contractarea datoriei, și să
raporteze "tranzactiile în cadrul imprumuturilor" (după cum sunt descrise), nu mai tarziu de data de 31 martie a anului următor celui pentru care a fost întocmit raportul.
2. Noi garantam că nu exista nici un fel de ipoteci, gajuri, speze, privilegii, prioritati sau alte garantii, altele decat cele excluse conform paragrafului (c) din secțiunea 9.03 din Condițiile generale, asupra oricăror active publice, asa cum acest termen este definit în secțiunea mentionata, ca garantie pentru orice fel de datorie externa. Nu exista nici un fel de incapacitate asupra oricarei datorii publice externe.
Este înțelegerea noastra ca, acordând împrumutul, Banca poate conta pe situațiile stabilite sau la care se face referire în aceasta scrisoare.
Cu stima,
Mircea Geoana,
reprezentant autorizat
România
Scrisoarea nr. 2
ROMÂNIA
17 iunie 1999
Banca Internationala
pentru Reconstructie și Dezvoltare
1818 H Street, N.W.
Washington, D.C. 20433
Statele Unite ale Americii
Stimati domni și doamne,
Referitor la: Împrumutul nr. 4491 RO
(Proiectul de dezvoltare instituțională a sectorului privat)
Indicatori
În legătură cu Acordul de împrumut de la această dată dintre România (Imprumutat) și Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare (Banca) pentru împrumutul mai sus mentionat, va scriu numele Imprumutatului pentru a confirma înțelegerea și acordul nostru ca, pentru scopurile secțiunii 3.04 a) din acordul de împrumut și dacă nu se convine altfel între Imprumutat și Banca, expresia indicatori acceptabili Băncii se referă la indicatorii prezentati în anexa la prezenta scrisoare.
Cu stima,
Mircea Geoana,
reprezentant autorizat
România
Anexa 1 1. ROMÂNIA
PROIECTUL DE DEZVOLTARE INSTITUTIONALA A SECTORULUI PRIVAT
Obiectivul dezvoltării
Indicatori de rezultat/impact:
Rapoartele Proiectului:
Proiectului:
Întărirea rolului sectorului privat în economie prin transferul activelor statului și prin crearea unui mediu propice pentru creșterea și dezvoltarea sectorului privat
Externalizarea activelor de stat din sectorul financiar și al întreprinderilor și raționalizarea cadrului economic
Grafice de privatizare
Aprobarea de legi
Implementarea standardelor
2. SERVICII FINANCIARE
Rezultatul fiecărei componente:
Indicatori de realizat:
Rapoartele Proiectului:
1. Restructurarea și recapitalizarea Băncii Agricole - S.A.
1. Transferul a cel puțin 50% din activele neperformante ale Băncii Agricole - S.A. la Agenția de Valorificare a Activelor Bancare (A.V.A.B.) până în luna octombrie 1999
Rapoarte ale U.M.P.
Rapoarte ale consultanților
2. Recapitalizarea și restructurarea Băncii Comerciale Române - S.A.
2. (i) încheierea evaluării (due dilligence) a portofoliului de credite al băncii, pentru a identifica creditele clasificate ca îndoielnice și pierdere și pentru a le transfera la A.V.A.B.;
Rapoarte ale U.M.P.
Rapoarte ale consultanților
(ii) restructurarea și recapitalizarea băncii până în luna octombrie 1999
3. Lichidarea BANCOREX
3. (i) transferul creditelor neperformante la A.V.A.B.;
Rapoarte ale U.M.P.
Rapoarte ale consultanților
(ii) conformarea cu aspectele juridice și judiciare ale lichidării;
(iii) implementarea managementului activelor și vânzarea creditelor altor bănci;
(iv) eliminarea activelor bancare și a participațiilor neprofitabile;
(v) lichidarea BANCOREX până în luna octombrie 1999
4. Înființarea Agenției de Valorificare a Activelor Bancare (A.V.A.B.)
4. (i) angajarea la A.V.A.B. a întregului personal necesar;
Rapoarte ale U.M.P.
Rapoarte ale consultanților
(ii) instalarea unui management dublu (twin) la A.V.A.B.;
(iii) transferarea în întregime a activelor neperformante ale BANCOREX, Băncii Agricole - S.A., Băncii Comerciale Române - S.A. la A.V.A.B. înainte de luna octombrie 1999
5. Dezvoltarea piețelor primară și secundară pentru titlurile de stat
5. Realizarea până în luna octombrie 1999 a următoarelor obiective:
Raportul echipei US
Treasury asupra progresului indicatorilor de realizat
(i) piața secundară să devină operațională în conformitate cu planul de acțiune convenit cu Banca;
(ii) dezvoltarea unei structuri de scadențe pentru titlurile de stat, pentru a înființa o structură de termene de scadență a ratelor de dobândă determinată de piață
3. SERVICII DE PRIVATIZARE
Rezultatul fiecărei componente:
Indicatori de realizat:
Rapoartele Proiectului:
1. Privatizarea, caz cu caz, a 4 întreprinderi mari de stat
1, 2 și 3
Rapoarte ale U.M.P.
(i) selectarea a 9 întreprinderi de stat pentru privatizare și a 5 întreprinderi de stat pentru restructurare/ lichidare înainte de luna octombrie 1999;
Rapoarte ale consultanților
2. Privatizarea, caz cu caz, a altor 5 întreprinderi mari de stat
3. Restructurarea/lichidarea altor 5 întreprinderi de stat
(ii) selectarea de bănci internaționale de investiții pentru privatizarea a cel puțin 8 întreprinderi selectate în plus față de selectarea firmelor internaționale pentru restructurarea/lichidarea a 5 întreprinderi mari de stat
4. Privatizarea în pachet a întreprinderilor deținute de Fondul Proprietății de Stat (F.P.S.)
4. (i) selectarea a 50 de întreprinderi mari de stat pentru privatizarea în pachet, abordarea gradului de îndatorare cu Ministerul Finanțelor și proiectarea pachetelor de licitație pentru băncile de investiții agenți de vânzare;
(ii) încheierea de contracte, înainte de luna octombrie 1999, cu agenți de vânzare pentru vânzarea a cel puțin 60% din întreprinderile incluse în lista celor 50 de firme alese, ca o condiție pentru Board pentru Proiectul PSAL;
(iii) oferirea spre vânzare a 45 de întreprinderi mari și a 850 de întreprinderi mici și mijlocii, care reprezintă 9% din portofoliul total de acțiuni deținut de F.P.S.;
(iv) găsirea de cumpărători și încheierea de contracte pentru vânzarea acestor întreprinderi
MEDIUL DE AFACERI
Rezultatul fiecărei componente:
Indicatori de realizat:
Ra poartele Proiectului:
1. Asigurarea pregătirii necesare pentru contabili și auditori, în vederea implementării noilor standarde internaționale de contabilitate
1. (i) Guvernul va sprijini înființarea Camerei de Audit;
1.
Rapoartele U.M.P. privind progresul înregistrat
(ii) Guvernul va aproba o ordonanță de urgență pentru auditul financiar; ministrul finanțelor va emite ordinul privind standardele internaționale de contabilitate;
(iii) finalizarea cursurilor de pregătire și a materialelor de pregătire
2. Reforma impozitelor directe, pentru a furniza o impozitare mai echitabilă și mai eficientă și pentru a îmbunătăți administrarea și conformarea cu sistemul de impozite directe
2. (i) înaintarea la Parlament a proiectului legii privind impozitul pe venitul global;
2.
Rapoarte ale consultanților
Rapoarte ale U.M.P.
(ii) înaintarea la Parlament a amendamentelor la legea impozitului pe profit;
(iii) încorporarea recomandărilor consultanților la legea impozitelor
3. Introducerea unui sistem mai eficient și mai eficace al falimentului și lichidării pentru a asista restructurarea sectorului privat și soluționarea situației întreprinderilor neperformante
3. (i) finalizarea unei analize
3.
(i)
Raportul U.M.P.
a procesului falimentului;
(ii)
Raportul comisiei pentru faliment
(ii) elaborarea unui raport în termen de 6-8 luni (până în luna martie 2000), care să conțină recomandările pentru reforme mult mai cuprinzătoare în continuare privind procesul falimentului
4. Dezvoltarea unei strategii pentru soluționarea problemelor majore structurale și de reglementare și asigurarea unui fundament pentru viitorul program de asistență tehnică în domeniul reglementărilor
4. Finalizarea unei evaluări a
4.
(i)
Raportul U.M.P.
structurilor și reglementărilor în domeniul utilităților
(ii)
Raportul consultanților
5. Studiu privind mediul de afaceri
5. (i) contractarea consultanților;
5.
Raportul consultanților
(ii) finalizarea raportului
6. Înființarea unui registru al garanțiilor reale mobiliare
6. (i) finalizarea proiectării și instalării registrelor pentru garanțiile reale mobiliare;
6.
Rapoarte ale U.M.P.
(ii) finalizarea pregătirii judecătorilor și bancherilor
Înființarea U.M.P.
Numirea personalului
și auditarea
Scrisoarea nr. 3
ROMÂNIA
17 iunie 1999
Banca Internationala
pentru Reconstructie și Dezvoltare
1818 H Street, N.W.
Washington, D.C. 20433
Statele Unite ale Americii
Stimati domni și doamne,
Referitor la: Împrumutul nr. 4491 RO
(Proiectul de dezvoltare instituțională a sectorului privat)
Planul de actiune cu termene precise
În legătură cu Acordul de împrumut de la această dată dintre România (Imprumutat) și Banca Internationala pentru Reconstructie și Dezvoltare (Banca) pentru Proiectul mai sus mentionat, va scriu în numele Imprumutatului pentru a confirma înțelegerea și acordul nostru ca, pentru scopul secțiunii 4.02 a) din acordul de împrumut și dacă nu se convine altfel între Banca și Imprumutat, expresia un plan de actiune cu termene precise, acceptabil pentru Banca se referă la planul de actiune prezentat în anexa la prezenta scrisoare.
Cu stima,
Mircea Geoana,
reprezentant autorizat
România
Anexa 1
Misiunea de evaluare a Băncii a analizat împreună cu partenerii români fezabilitatea adoptarii Initiativei de modificare a administrarii creditelor a Băncii (LACI) pentru propunerea de împrumut privind dezvoltarea instituțională a sectorului privat. Procedurile LACI solicita ca Imprumutatul sa utilizeze un sistem de monitorizare integrată a Proiectului pentru a pune laolalta toate aspectele relevante ale implementarii Proiectului, inclusiv managementul financiar, tragerile, managementul achizitiilor și contractelor și progresul fizic. Utilizarea procedurilor simplificate de tragere în cadrul LACI solicita ca agentia de implementare a Proiectului sa infiinteze și sa mențină un management financiar și un sistem de raportare solide, acceptabile pentru Banca.
Partenerii români și echipa Băncii au convenit asupra urmatoarelor acțiuni cu privire la înființarea și intarirea sistemului de management financiar al Proiectului:
a) U.M.P. care reprezinta Imprumutatul va implementa un plan de actiune cu termene precise, detaliat mai jos, pentru intarirea unui sistem de management financiar al Proiectului, acceptabil în conformitate cu politicile operationale ale Băncii; și
b) un specialist în management financiar al Băncii va evalua gradul de pregatire a unui astfel de sistem anterior efectivitatii acestuia în conformitate cu cerințele minime prezentate mai jos.
Cerințele minime pentru un astfel de sistem includ: (i) U.M.P. să fie dotata cu personal calificat (inclusiv un contabil cu experienta); (ii) instalarea unui software adecvat pentru contabilitate și menținerea înregistrărilor de incredere privind Proiectul, în conformitate cu practicile contabile sanatoase; (iii) capacitatea de a întocmi la timp situațiile financiare ale Proiectului și rapoartele trimestriale, în concordanta cu formatele standard ale Băncii, în vederea auditarii; și (iv) elaborarea unor proceduri adecvate de control intern și aranjamente satisfăcătoare de auditare a Proiectului.
Planul de actiune de mai jos intenționează sa indrume și sa sprijine activitățile U.M.P. pentru ca sistemul de management financiar al Proiectului să fie pe deplin operational. Conform estimarii ca împrumutul va deveni efectiv în luna iulie, activitățile vor fi programate după cum urmeaza:
* Cererea de oferte (CO) pentru înființarea unui sistem de management financiar a fost trimisa la firmele de contabilitate acceptabile Băncii, incluse în lista scurta (PWC, KPMG, Ernst & Young, Arthur Andersen și Deloitte & Touche);
* U.M.P. a fost dotata cu intregul personal necesar, inclusiv cu un contabil;
* U.M.P. a selectat o firma pentru înființarea sistemului de management financiar;
* au fost determinate procesele administrative și procedurile de control intern aferente Proiectului. Formatele de raportare vor fi elaborate în conformitate cu modelele prezentate în Raportul privind managementul financiar al Proiectului (Planul de implementare a Proiectului) și sistemul urmeaza să fie testat;
* un specialist în management financiar al Băncii va testa functionarea sistemului de management financiar și va solutiona problemele rămase;
* auditorii vor fi selectati până la 31 octombrie 1999;
* Imprumutatul va elabora rapoarte trimestriale de management al Proiectului, acceptabile Băncii, începând nu mai tarziu de 31 martie 2000.
----------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.