Anexă · Autoritatea de Supraveghere Financiară
Anexa din 17 decembrie 2015
la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 25/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor facultative (Anexele 1-18)
prezumat în vigoare
Anexa 1 A la normă Soldurile conturilor individuale ale participanților în data de .............. *Font 9* ┌────────┬─────────────────┬─────────┬───────────┬──────────┬───────────┬───────────────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Data │Codul de │ CNP │ Numele │ │comandă │administratorului│fondului │evaluării │operațiune│participant│participantului│ │ │ │de pensii│soldurilor │ │ │ │ │ │ │ │conturilor │ │ │ │ │ │ │ │individuale│ │ │ │ ├────────┼─────────────────┼─────────┼───────────┼──────────┼───────────┼───────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ └────────┴─────────────────┴─────────┴───────────┴──────────┴───────────┴───────────────┘ ┌─────────┬───────────┬────────────┬───────────┬────────────┬────────────┬─────────────┐ │Prenumele│Contribuția│ Data │Contribuția│ Data │ Numărul │ Numărul │ │partici- │ brută │ virării │ netă │convertirii │ de unități │ total de │ │pantului │ │contribuției│ │contribuției│ de fond │ unități de │ │ │ │ brute │ │ nete în │ aferente │ fond (sold │ │ │ │ │ │ unități │contribuției│ final) │ │ │ │ │ │ de fond │ nete │ │ ├─────────┼───────────┼────────────┼───────────┼────────────┼────────────┼─────────────┤ │ Col. 8 │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ └─────────┴───────────┴────────────┴───────────┴────────────┴────────────┴─────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1A (1) Anexa nr. 1A se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare pentru: a) soldurile conturilor individuale pentru fiecare participant al unui fond de pensii; ... b) situația convertirilor de contribuții nete în unități de fond, pentru fiecare participant al fondului. ... (3) Câmpurile anexei nr. 1A se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1.│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2.│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3.│Codul fondului de pensii │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4.│Data evaluării soldurilor │Data evaluării soldurilor conturilor individuale │ │ │conturilor individuale │(data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se │ │ │ │întocmește raportul). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5.│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │ │ │ │101 - pentru tranzacțiile determinate de │ │ │ │transformarea contribuției nete, indiferent de │ │ │ │valoarea sau semnul acesteia; │ │ │ │102 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului │ │ │ │individual al participantului în situația în care │ │ │ │tranzacțiile anterioare tip 101 au adus soldul │ │ │ │contului la un număr negativ de unități de fond; │ │ │ │103 - pentru a raporta valoarea contului individual │ │ │ │al participantului pentru care nu există tranzacții │ │ │ │cu cod 101 și tranzacții cu cod 102 în luna pentru │ │ │ │care s-a întocmit raportul; │ │ │ │112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului │ │ │ │individual, în situația în care tranzacțiile │ │ │ │anterioare asociate alocării contribuției au fost │ │ │ │operate eronat; │ │ │ │166 - pentru situația în care nu sunt gestionate │ │ │ │conturi individuale; │ │ │ │199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/ │ │ │ │anulare unități de fond ca efect al prelucrării │ │ │ │contribuțiilor. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6.│CNP participant │Codul numeric personal al participantului (CNP). Se │ │ │ │raportează toți participanții care au cont individual│ │ │ │la fondul de pensii. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7.│Numele participantului │Numele participantului conform documentelor legale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8.│Prenumele participantului │Prenumele participantului conform documentelor │ │ │ │legale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9.│Contribuția brută │Valoarea în lei a contribuției brute a │ │ │ │participantului care s-a virat în numele și în contul│ │ │ │lui, conform extrasului de cont. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10.│Data virării contribuției │Data la care contribuția brută a participantului │ │ │brute │a fost virată în contul bancar colector, conform │ │ │ │extrasului de cont. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11.│Contribuția netă │Valoarea contribuției nete a participantului │ │ │ │convertită în unități de fond. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12.│Data convertirii contribuției│Data la care contribuția netă a participantului │ │ │nete în unități de fond │a fost convertită în unități de fond. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13.│Numărul de unități de fond │Numărul de unități de fond rezultat în urma │ │ │aferente contribuției nete │operațiunii de convertire a contribuției nete. Se │ │ │ │utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14.│Numărul total de unități de │Numărul de unități de fond total, existent în contul │ │ │fond (sold final) │individual al participantului, în ultima zi │ │ │ │lucrătoare a lunii pentru care se întocmește │ │ │ │raportul. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1A. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în SIR, în folderul dedicat " TRANZACȚII_CONTRIBUȚII". ... (5) Anexa nr. 1A se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1A. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_5_FFF_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_CONTRIBUȚII_5_FFF_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1A se încarcă în SIR, în folderul dedicat " TRANZACȚII_CONTRIBUȚII"
Anexa 1 B la normă Situația transferurilor de tip "IN" pentru luna..... anul....... *Font 9* ┌────────┬───────────┬─────────────┬──────┬──────┬─────────────┬──────────┬──────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Anul │ Luna │ Codul │Codul de │ CNP │ │comandă │administra-│ fondului │ │ │ fondului │operațiune│ │ │ │torului │la care s-a │ │ │de unde s-a │ │ │ │ │ (IN) │ transferat │ │ │transferat │ │ │ │ │ │participantul│ │ │participantul│ │ │ │ │ │ (IN) │ │ │(OUT)(TI) │ │ │ ├────────┼───────────┼─────────────┼──────┼──────┼─────────────┼──────────┼──────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │Col. 8│ └────────┴───────────┴─────────────┴──────┴──────┴─────────────┴──────────┴──────┘ ┌──────────┬──────────┬───────────┬──────────┬──────────┬──────────┬─────────────┐ │Valoarea │ Data │ Data │ Numărul │ VUAN │ Data │ Totalul │ │activului │încasării │convertirii│de unități│convertite│ VUAN │ numărului │ │personal │disponibi-│disponibi- │de fond │ (TI) │convertire│ de unități │ │transferat│lităților │lităților │alocate │ │ │ de fond ale │ │ (TI) │ (TI) │ (TI) │ (TI) │ │ │ fondului de │ │ │ │ │ │ │ │ pensii la │ │ │ │ │ │ │ │ data la care│ │ │ │ │ │ │ │ a avut loc │ │ │ │ │ │ │ │ convertirea │ │ │ │ │ │ │ │ (TI) │ ├──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼──────────┼──────────┼─────────────┤ │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11 │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ └──────────┴──────────┴───────────┴──────────┴──────────┴──────────┴─────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1B (1) Anexa nr. 1B se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "IN". (3) Câmpurile anexei nr. 1B se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului (IN) │Codul administratorului fondului la care s-a │ │ │ │transferat participantul, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului la care s-a │Codul fondului de pensii la care s-a transferat │ │ │transferat participantul (IN)│participantul (noul fond de pensii al │ │ │ │participantului), așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Anul │Anul de raportare │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Codul fondului de unde s-a │Codul fondului de pensii de unde s-a transferat │ │ │transferat participantul │participantul (vechiul fond de pensii al │ │ │(OUT) (TI) │participantului), așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │ │ │ │200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de transferul activului personal al │ │ │ │participantului de la un alt fond de pensii │ │ │ │facultative; │ │ │ │202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de primirea unui activ cuvenit în │ │ │ │calitate de beneficiar al unui participant al │ │ │ │aceluiași fond de pensii facultative, în urma │ │ │ │decesului acestuia │ │ │ │203 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de primirea activelor rezultate din │ │ │ │comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii │ │ │ │facultative diferite; │ │ │ │204 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de primirea activelor rezultate din │ │ │ │comasarea de CNP-uri în cadrul aceluiași fond de │ │ │ │pensii facultative; │ │ │ │205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de primirea unor active cu titlul de │ │ │ │penalizări de întârziere; │ │ │ │220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond│ │ │ │determinată de primirea activului personal al │ │ │ │participantului de la un alt fond de pensii │ │ │ │facultative, ca urmare a fuziunii dintre două │ │ │ │fonduri; │ │ │ │266 - pentru situația în care nu există transferuri │ │ │ │"IN"; │ │ │ │299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere │ │ │ │unități de fond ca efect al prelucrării │ │ │ │transferurilor "IN". │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│CNP │Codul numeric personal al participantului se │ │ │ │completează pentru toate operațiunile. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Valoarea activului personal │Valoarea activului personal transferat al unui │ │ │transferat (TI) │participant, conform extrasului de cont bancar. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Data încasării │Data extrasului de cont aferent încasării │ │ │disponibilităților (TI) │disponibilităților ce reprezintă activul personal net│ │ │ │transferat. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Data convertirii │Data la care activul personal al participantului │ │ │disponibilităților intrate │a fost convertit în unități de fond; │ │ │prin transfer (TI) │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Numărul de unități de fond │Număr de unități de fond alocate ca urmare a │ │ │alocate (TI) │convertirii activului personal net al │ │ │ │participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│VUAN convertire (TI) │VUAN utilizată pentru convertirea activului personal │ │ │ │al participantului. Se utilizează 6 poziții zecimale.│ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Data VUAN convertire (TI) │Data VUAN utilizată pentru convertirea activului │ │ │ │personal net al participantului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Totalul numărului de unități │Totalul numărului de unități de fond ale fondului │ │ │de fond ale fondului la data │de pensii la data la care a avut loc convertirea │ │ │la care a avut loc │sumelor transferate (după ce s-a realizat │ │ │convertirea (TI) │convertirea). Se utilizează 6 poziții zecimale. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1B. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_IN_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: ... - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_IN". ... (5) Anexa nr. 1B se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1B. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_IN_5_FFF_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1B se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_IN"
Anexa 1C la normă Situația transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților pentru luna..... anul........ *Font 7* ┌────────┬──────────┬─────────────┬──────┬──────┬─────────────┬──────┬──────┬───────┬───────────┬───────┬──────────┬──────────┬──────────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Anul │ Luna │ Codul │Codul │ CNP │Data │ Data │Numărul│ VUAN │ Data │Penalita- │ │comandă │adminis- │ fondului │ │ │ fondului │ de │ │cererii│convertirii│ de │convertire│ VUAN │tea de │ │ │tratorului│ de unde │ │ │ la care │opera-│ │ │unităților │unități│ (TO) │convertire│transfer │ │ │ (OUT) │ s-a │ │ │ s-a │țiune │ │ │de fond în │de fond│ │ (TO) │reținută │ │ │ │transferat │ │ │transferat │ │ │ │lichidități│anulate│ │ │partici- │ │ │ │participantul│ │ │participantul│ │ │ │ │ (TO) │ │ │pantului │ │ │ │ (OUT) │ │ │ (IN) (TO) │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │ ├────────┼──────────┼─────────────┼──────┼──────┼─────────────┼──────┼──────┼───────┼───────────┼───────┼──────────┼──────────┼──────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │Col. 7│Col. 8│ Col. 9│ Col. 10 │Col. 11│ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ └────────┴──────────┴─────────────┴──────┴──────┴─────────────┴──────┴──────┴───────┴───────────┴───────┴──────────┴──────────┴──────────┘ ┌────────┬───────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────┬─────────┬─────────┬───────────┬───────────────┬───────────┐ │Contri- │Impozit│Comisi-│ Taxe │Valoarea │Valoarea │Valoarea │Valoarea│Valoarea │ Data │Modalitatea│Data virării în│ Data │ │buția la│ pe │oane │aferente│totală │ minimă │totală │plătită │plătită │ virării │de plată a │contul bancar │ mandatului│ │asigură-│venit │bacare │mandatu-│ a │garantată│plătită │ din │ din │activului│activului │ al │ poștal │ │rile │ │ │lui │taxelor, │ (TO) │partici- │ fond │provizion│personal │personal │participantului│ │ │sociale │ │ │poștal │impozite-│ │pantului,│ (TO) │ (TO) │ în │(cont │sau în contul │ │ │ de │ │ │ │lor și │ │din care:│ │ │contul │bancar │ bancar al │ │ │sănătate│ │ │ │comisi- │ │ (TO) │ │ │ DIP │ sau │ poștei │ │ │(CASS) │ │ │ │oanelor │ │ │ │ │ │mandat │ │ │ │ │ │ │ │bancare/ │ │ │ │ │ │poștal) │ │ │ │ │ │ │ │taxelor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │poștale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │suportate│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │partici- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pant │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ (TO) │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├────────┼───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┼─────────┼─────────┼───────────┼───────────────┼───────────┤ │ Col.15 │Col. 16│Col. 17│Col. 18 │Col. 19 =│ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22│ Col. 23 │ Col. 24 │ Col. 25 │ Col. 26 │ Col. 27 │ │ │ │ │ │ 15+16+ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 17+18 │ │ │ │ │ │ │ │ │ └────────┴───────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┴─────────┴─────────┴───────────┴───────────────┴───────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1C (1) Anexa nr. 1C se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților. (3) Câmpurile anexei nr. 1C se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului (OUT)│Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului de unde s-a │Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul│ │ │transferat participantul │A.S.F. │ │ │(OUT) │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Anul │Anul de raportare │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Codul fondului la care s-a │Codul noului fond de pensii la care s-a transferat │ │ │transferat participantul (IN)│participantul, așa cum este înscris în Registrul │ │ │(TO) │A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Codul de operațiune │Codul operațiunii se completează cu: │ │ │ │301 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de transferul participantului la un alt │ │ │ │fond de pensii facultative (transferul la cerere); │ │ │ │303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinata de transferul beneficiilor în cadrul │ │ │ │aceluiași fond de pensii facultative (decedatul și │ │ │ │beneficiarul sunt în registrul aceluiași fond) │ │ │ │304 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de corecția de CNP-uri (comasări externe │ │ │ │de CNP-uri aparținând aceleiași persoane la fonduri │ │ │ │de pensii facultative diferite); │ │ │ │305 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de corecția de CNP-uri (comasări interne │ │ │ │de CNP-uri aparținând aceleiași persoane la același │ │ │ │fond de pensii facultative); │ │ │ │306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de plata drepturilor de pensie; │ │ │ │307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de plata drepturilor de invaliditate; │ │ │ │308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de plata drepturilor de deces; │ │ │ │311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de transferul administrativ al │ │ │ │participantului la fondul de pensii facultative │ │ │ │absorbant ca efect al fuziunii fondurilor de pensii │ │ │ │facultative (se aplică participanților care nu au │ │ │ │depus cereri de transfer de la fondul de pensii │ │ │ │facultative absorbit spre alte fonduri, în perioada │ │ │ │fuziunii); │ │ │ │313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de nerevendicarea în termenul general de │ │ │ │prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de │ │ │ │beneficiar; │ │ │ │320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond│ │ │ │determinată de transferul participantului la un alt │ │ │ │fond, ca urmare a procesului de fuziune; │ │ │ │366 - pentru situația în care nu există transferuri │ │ │ │"OUT"; │ │ │ │399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare │ │ │ │unități de fond ca efect al prelucrării │ │ │ │transferurilor "OUT". │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│(CNP) │Codul numeric personal al participantului se │ │ │ │completează pentru toate operațiunile. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Data cererii │Data primirii documentației complete pentru cererea │ │ │ │de plată a activului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Data convertirii unităților │Data la care unitățile de fond ale participantului │ │ │de fond în lichidități │au fost convertite în lichidități │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Numărul de unități de fond │Numărul de unități de fond anulate (TO). Se │ │ │anulate (TO) │utilizează 6 poziții zecimale │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│VUAN convertire (TO) │Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului │ │ │ │personal al participantului. Se utilizează 6 poziții │ │ │ │zecimale │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Data VUAN convertire (TO) │Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal│ │ │ │al participantului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Penalitatea de transfer │Valoarea în lei a penalității de transfer. Se │ │ │reținută participantului (TO)│utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Contribuția la asigurările │Se completează în situațiile de plată activ personal,│ │ │sociale de sănătate (CASS) │după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Impozit pe venit │Se completează în situațiile de plată activ personal,│ │ │ │după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Comisioane bancare │Se completează în situațiile de plată activ personal,│ │ │ │după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Taxe aferente mandatului │Se completează în situațiile de plată activ personal,│ │ │poștal │după caz. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Valoarea totală a taxelor, │Valoarea totală a taxelor, impozitelor și │ │ │impozitelor și comisioanelor │comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează │ │ │bancare/taxelor poștale │2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │suportate de participant │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20│Valoarea minimă garantată │Valoarea minimă garantată. Se utilizează 2 poziții │ │ │(TO) │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21│Valoarea totală plătită │Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 │ │ │participantului, din care: │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │(TO) │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22│Valoarea plătită din fond │Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului │ │ │(TO) │de pensii, conform extrasului de cont. Se utilizează │ │ │ │2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23│Valoarea plătită din │Valoarea în lei a sumei transferate - din provizionul│ │ │provizion (TO) │tehnic constituit de administrator - din contul │ │ │ │bancar al administratorului fondului de pensii actual│ │ │ │în contul bancar de transfer al noului fond de │ │ │ │pensii, conform extrasului de cont. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24│Data virării activului │Data virării activului personal în contul DIP, │ │ │personal în contul DIP │conform extrasului de cont. Se completează pentru │ │ │ │invaliditate, deces și deschiderea dreptului la │ │ │ │pensie. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25│Modalitatea de plată a │Modalitatea de plată a activului personal (cont │ │ │activului personal (cont │bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se │ │ │bancar sau mandat poștal) │folosește "C", iar pentru mandat poștal se folosește │ │ │ │"M". Se completează pentru invaliditate, deces și │ │ │ │deschiderea dreptului la pensie. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26│Data virării în contul bancar│Data virării în contul bancar al participantului sau │ │ │al participantului sau în │în contul bancar al poștei. Se completează pentru │ │ │contul bancar al poștei │invaliditate, deces și deschiderea dreptului la │ │ │ │pensie. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27│Data mandatului poștal │Data mandatului poștal este data înregistrării │ │ │ │mandatului la poștă, cu respectarea actelor normative│ │ │ │aplicabile. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1C. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_OUT_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_OUT". ... (5) Anexa nr. 1C se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1C. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.xml.p7s. b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TRANZACȚII_TRANSFER_OUT_5_FFF_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1C se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_TRANSFER_OUT"
Anexa 1 D la normă Structura numărului de participanți pentru luna..... anul..... *Font 7* ┌───────────────┬───────────────────────────────┬───────┬────────────────────────────────────────────────────────┬───────┬───────────────┐ │ Codul │ Persoane care au dobândit │ │ Persoane pentru care calitatea │Sold │ Din care │ │ categoriei │ calitatea de participant │ │ de participant a încetat în cursul lunii │final │ │ │ │ în cursul lunii │ │ │de │ │ │ ├────────┬──────┬────────┬──────┼───────┼─────────┬──────────┬────────┬────────┬─────────┬───────┤parti- ├───────┬───────┤ │ │ Act │Repar-│Transfer│Alte │Plată │Deces, │Pensionare│Transfer│Hotărâre│Nereven- │Alte - │ci- │Bărbați│ Femei │ │ │ de │tizat │ în │situa-│ de │cu plată │de invali-│de la │judecă- │dicare │situa- │panți │ │ │ │ │aderare │alea- │cadrul │ții │activ │de activ │ditate │un fond │torească│în │ții │în │ │ │ │ │ semnat │toriu │fondu- │ │ ca │ │ │de │/Decizie│termenul │ │ultima │ │ │ │ │ │ │lui │ │urmare │ │ │pensii │a │de │ │zi │ │ │ │ │ │ │de la │ │a │ │ │la altul│adminis-│prescrip-│ │calen- │ │ │ │ │ │ │un alt │ │deschi-│ │ │ │tratoru-│ție │ │da- │ │ │ │ │ │ │fond de │ │derii │ │ │ │lui │ │ │ris- │ │ │ │ │ │ │pensii │ │dreptu-│ │ │ │de │ │ │ti- │ │ │ │ │ │ │ │ │lui la │ │ │ │anulare │ │ │că │ │ │ │ │ │ │ │ │pensie │ │ │ │de │ │ │a lunii│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │unități │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de fond │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │Col. 3│ Col. 4 │Col. 5│ Col. 6│ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9│ Col. 10│ Col.11 │Col. 12│Col. 13│Col. 14│Col. 15│ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Număr de │ │ 0 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │participanți │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Din care: │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Până la 19 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 20-24 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 25-29 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 30-34 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 35-39 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 40-44 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 45-49 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 50-54 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 55-59 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Între 60-64 de │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ │ani │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├───────────────┼────────┼──────┼────────┼──────┼───────┼─────────┼──────────┼────────┼────────┼─────────┼───────┼───────┼───────┼───────┤ │Peste 65 de ani│ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ X │ │ │ └───────────────┴────────┴──────┴────────┴──────┴───────┴─────────┴──────────┴────────┴────────┴─────────┴───────┴───────┴───────┴───────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1D (1) Anexa nr. 1D se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a structurii numărului de participanți, în funcție de dobândirea și încetarea calității de participant, cât și împărțirea acestuia în funcție de gen. (3) Câmpurile anexei nr. 1D se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ │Cod comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul categoriei │Categorii de participanți pe grupe de vârstă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Persoane care au dobândit │Persoane care au dobândit calitatea de participant │ │ │calitatea de participant în │în cursul lunii, ca urmare a semnării unui act de │ │ │cursul lunii - Act de aderare│aderare individual de aderare la un fond de pensii │ │ │semnat │facultativ. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Persoane care au dobândit │Se completează cu 0 pentru fondurile din Pilon 3. │ │ │calitatea de participant în │ │ │ │cursul lunii - Act de aderare│ │ │ │validat de instituțiile de │ │ │ │evidență │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Persoane care au dobândit │Persoane care au dobândit calitatea de participant │ │ │calitatea de participant în │în cursul lunii, ca urmare a solicitării transferului│ │ │cursul lunii - Transfer în │în cadrul fondului de pensii, de la un alt de fond │ │ │cadrul fondului de la un alt │de pensii. Se iau în considerare persoanele care au │ │ │fond de pensii │depus o cerere de transfer la administratorul │ │ │ │fondului de pensii de la care s-a solicitat │ │ │ │transferul și au dobândit calitatea de participant la│ │ │ │noul fond de pensii facultative. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Persoane care au dobândit │Persoane care au dobândit calitatea de participant │ │ │calitatea de participant în │în cursul lunii, prin alte situații excepționale │ │ │cursul lunii - Alte situații │ce nu sunt prevăzute anterior. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii - Plată de activ ca urmare │ │ │încetat în cursul lunii - │a deschiderii dreptului la pensie. │ │ │Plată de activ ca urmare a │ │ │ │deschiderii dreptului la │ │ │ │pensie │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii - Deces. │ │ │încetat în cursul lunii - │ │ │ │Deces │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii - Pensionare de │ │ │încetat în cursul lunii - │invaliditate. │ │ │Pensionare de invaliditate │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii, ca urmare a transferului │ │ │încetat în cursul lunii - │la un alt fond de pensii. Se iau în considerare │ │ │Transfer de la un fond la │persoanele care au depus o cerere de transfer la │ │ │altul │administratorul fondului de pensii de la care s-a │ │ │ │solicitat transferul și au dobândit calitatea de │ │ │ │participant la noul fond de pensii facultative. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii, ca urmare a unei hotărâri │ │ │încetat în cursul lunii - │judecătorești sau ca urmare a deciziei │ │ │Hotărâre judecătorească/ │administratorului de desființare. │ │ │Decizie administratorului de │ │ │ │anulare de unități │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii ca urmare a tranzacției │ │ │încetat în cursul lunii - │de anulare a unităților de fond determinată │ │ │Nerevendicare în termenul de │de nerevendicarea în termenul general de prescripție │ │ │prescripție │a drepturilor cuvenite beneficiarilor. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Persoane pentru care │Persoane pentru care calitatea de participant │ │ │calitatea de participant a │a încetat în cursul lunii, prin alte situații │ │ │încetat în cursul lunii - │excepționale ce nu sunt prevăzute anterior. │ │ │Alte situații │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Sold final de participanți în│Sold final de participanți în ultima zi │ │ │ultima zi calendaristică a │calendaristică a lunii = Sold inițial + Persoane care│ │ │lunii │au dobândit calitatea de participant în cursul lunii │ │ │ │- Persoane pentru care calitatea de participant a │ │ │ │încetat în cursul lunii. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Bărbați │Număr de persoane de sex masculin care intră în │ │ │ │compoziția soldului final de participanți în ultima │ │ │ │zi calendaristică a lunii. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Femei │Număr de persoane de sex feminin care intră în │ │ │ │compoziția soldului final de participanți în ultima │ │ │ │zi calendaristică a lunii. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1D. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "STRUCTURA_PARTICIPANȚI". ... (5) Anexa nr. 1D se întocmește lunar și se transmite către A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1D. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_5_FFF_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_STRUCTURA_PARTICIPANȚI_5_FFF_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1D se încarcă în SIR, în folderul dedicat "STRUCTURA_PARTICIPANȚI"
Anexa 1 E la normă Situația contului colector al fondului de pensii facultative pentru luna ........ anul ........ *Font 9* ┌────────┬─────────────────┬────────┬──────┬──────┬─────────┬──────────┬──────────┐ │Codul de│ Codul │Codul │ Anul │ Luna │ Sold │Valoarea │Valoarea │ │comandă │administratorului│fondului│ │ │ inițial │disponibi-│disponibi-│ │ │ │ │ │ │ la │lului │lului │ │ │ │ │ │ │începutul│încasat │convertit │ │ │ │ │ │ │perioadei│în luna de│în unități│ │ │ │ │ │ │ │raportare │de fond │ │ │ │ │ │ │ │ │în luna de│ │ │ │ │ │ │ │ │raportare │ ├────────┼─────────────────┼────────┼──────┼──────┼─────────┼──────────┼──────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │ Col.8 │ └────────┴─────────────────┴────────┴──────┴──────┴─────────┴──────────┴──────────┘ ┌───────────────┬──────────────┬─────────────────────┬───────────────────────────┐ │ Valoarea │ Valoarea │ Sold │ Din care: │ │comisioanelor │disponibilului│ final la ├───────────┬───────────────┤ │reținute din │ neconvertit │ sfârșitul │Sume aflate│Sume cu vechime│ │contribuțiile │ și restituit │ perioadei │în termenul│mai mare de 4 │ │ brute ale │ │ │legal de │zile de la data│ │participanților│ │ │convertire │încasării lor │ ├───────────────┼──────────────┼─────────────────────┼───────────┼───────────────┤ │ Col. 9 │ Col. 10 │ Col. 11=6+7-8-9-10 │ Col. 12 │ Col. 13 │ └───────────────┴──────────────┴─────────────────────┴───────────┴───────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 1E (1) Anexa nr. 1E se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare al contului colector. (3) Câmpurile anexei nr. 1E se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Anul │Anul de raportare │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Luna │Luna pentru care se întocmește raportarea │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Sold inițial la începutul │Soldul inițial al contului colector, la începutul │ │ │perioadei │perioadei, conform documentelor justificative. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Valoarea disponibilului │Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare,│ │ │încasat în luna de raportare │conform documentelor justificative. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Valoarea disponibilului │Valoarea disponibilului convertit în unități de fond │ │ │convertit în unități de fond │în luna de raportare, conform documentelor │ │ │în luna de raportare │justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar │ │ │ │ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Valoarea comisioanelor │Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile │ │ │reținute din contribuțiile │brute ale participanților, conform documentelor │ │ │brute ale participanților │justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar │ │ │ │ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Valoarea disponibilului │Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit │ │ │neconvertit și restituit │fondului de pensii, conform documentelor │ │ │ │justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar │ │ │ │ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Sold final la sfârșitul │Sold final al contului colector, la sfârșitul │ │ │perioadei │perioadei, conform documentelor justificative. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Sume aflate în termenul legal│Sume aflate în termenul legal de convertire. Se │ │ │de convertire │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Sume cu vechime mai mare de 4│Sume cu vechime mai mare de 4 zile de la data │ │ │zile de la data încasării lor│încasării lor, conform documentelor justificative. Se│ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. În cazul în care există sume │ │ │ │rămase de convertit, cu vechime mai mare de 4 zile de│ │ │ │la data încasării lor, administratorul este obligat │ │ │ │să întocmească și să transmită A.S.F. o notă │ │ │ │explicativă care să detalieze cel puțin informații cu│ │ │ │privire la: │ │ │ │a) vechimea acestor sume; │ │ │ │b) demersurile realizate de administrator cu privire │ │ │ │la identificarea plătitorului/plătitorilor; │ │ │ │c) motivele care au determinat nerestituirea sumelor.│ │ │ │Nota explicativă se transmite electronic, în format │ │ │ │pdf, semnată cu semnătură electronică extinsă. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 1E. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR". ... (5) Metodologia de transmitere electronică a notei explicative: a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_CONT_COLECTOR_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmită nota; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR". ... d) Fișierele definite conform punctului (4) și lit. a) - c) ale prezentului punct se transmit concomitent. ... (6) Anexa nr. 1E se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în termen de 7 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică anterioară. (7) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 1E. (8) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (9) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (10) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_CONT_COLECTOR_5_FFF_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_CONT_COLECTOR_5_FFF_EEE.rtf.p7s (11) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (10) determină respingerea raportării rectificative. (12) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 1E se încarcă în SIR, în folderul dedicat "CONT_COLECTOR"
Anexa 2 la normă Situația activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii la data de ......... *Font 9* ┌───────┬────────┬────┬───────┬────────┬───────────────┬──────────┬───────────┬──────────┐ │ Cod │ Cod │Cod │Data │Codul │ Denumirea │ Valoare │ Valoarea │Suma în │ │comandă│adminis-│fond│Evaluă-│elemen- │ elementului │ de │actualizată│curs de │ │ │trator │ │rii │tului │ │ achiziție│(pentru │decontare,│ │ │ │ │ │ │ │(pentru │elementele │net (+/-) │ │ │ │ │ │ │ │elementele│cu indica- │(pentru │ │ │ │ │ │ │ │cu indica-│tivul A)/ │elementele│ │ │ │ │ │ │ │tivul A)/ │Suma │ cu │ │ │ │ │ │ │ │Suma │datorată │indica- │ │ │ │ │ │ │ │plătită │(pentru │tivul A) │ │ │ │ │ │ │ │(pentru │elementele │ │ │ │ │ │ │ │ │elementele│ cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ cu │indicativul│ │ │ │ │ │ │ │ │indica- │B) │ │ │ │ │ │ │ │ │tivul B) │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC000000│Total active, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC110000│Instrumente ale│ │ │ │ │ │ │ │ │ │pieței │ │ │ │ │ │ │ │ │ │monetare, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP111000│Conturi curente│ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP112000│Depozite în lei│ │ │ │ │ │ │ │ │ │și valută │ │ │ │ │ │ │ │ │ │convertibilă │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP113000│Titluri de stat│ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu scadența mai│ │ │ │ │ │ │ │ │ │mică de 1 an │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP114000│Reverse repo │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC120000│Valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobiliare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționate,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP121000│Titluri de stat│ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu scadența mai│ │ │ │ │ │ │ │ │ │mare de 1 an │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP122000│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │emise de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrația │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publică locală │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC123000│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporative, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP123100│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporative │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționate,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu garanția │ │ │ │ │ │ │ │ │ │integrală │ │ │ │ │ │ │ │ │ │a statului │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP123200│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │corporative │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționate,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │fără garanția │ │ │ │ │ │ │ │ │ │integrală a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │statului │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC124000│Acțiuni, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP124100│Acțiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționate │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP124200│Acțiunile │ │ │ │ │ │ │ │ │ │suspendate de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │conform normei │ │ │ │ │ │ │ │ │ │privind │ │ │ │ │ │ │ │ │ │investirea și │ │ │ │ │ │ │ │ │ │evaluarea │ │ │ │ │ │ │ │ │ │activelor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │fondurilor de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensii private │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP124300│Acțiuni retrase│ │ │ │ │ │ │ │ │ │de la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP124400│Acțiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │aferente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │majorărilor de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │capital social │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP124500│Drepturi │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP125000│Alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │emise de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │organisme │ │ │ │ │ │ │ │ │ │străine │ │ │ │ │ │ │ │ │ │neguvernamen- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tale │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(Investment │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Grade) │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC130000│Organisme de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC131000│Organisme de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv │ │ │ │ │ │ │ │ │ │în valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobiliare, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP131100│Organisme de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobiliare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │clasificate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ca fiind │ │ │ │ │ │ │ │ │ │monetare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP131200│Organisme de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobiliare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │clasificate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ca fiind de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP131300│Organisme de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ │mobiliare, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │altele decât │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cele │ │ │ │ │ │ │ │ │ │clasificate │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ca fiind │ │ │ │ │ │ │ │ │ │monetare sau de│ │ │ │ │ │ │ │ │ │obligațiuni │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP132000│OPCVM │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționa- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │bile - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ETF │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP133000│Alte organisme │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de plasament │ │ │ │ │ │ │ │ │ │colectiv - AOPC│ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC160000│Instrumente de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │riscului, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP161100│Futures pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valutar │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP161200│Futures pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de dobândă │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP162100│Opțiuni pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valutar │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP162200│Opțiuni pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de dobândă │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP163100│Swap pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valutar │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP163200│Swap pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de dobândă │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP164100│Forward pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │valutar │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP164200│Forward pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ │acoperire risc │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de dobândă │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC170000│Investiții │ │ │ │ │ │ │ │ │ │private de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │capital - │ │ │ │ │ │ │ │ │ │private equity,│ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP171000│Acțiuni │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP172000│Fonduri de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │private equity │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP190000│Alte │ │ │ │ │ │ │ │ │ │instrumente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │financiare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP321300│Titluri de stat│ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu scadența mai│ │ │ │ │ │ │ │ │ │mică de un an │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(state terțe) │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP321400│Titluri de stat│ │ │ │ │ │ │ │ │ │cu scadența mai│ │ │ │ │ │ │ │ │ │mare de un an │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(state terțe) │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP322000│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │emise de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │administrația │ │ │ │ │ │ │ │ │ │publică locală │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(state terțe) │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP400000│Obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ │BERD, BEI, BM │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC500000│Alte active, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC510000│Sume în │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzit, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP511000│Sume în tranzit│ │ │ │ │ │ │ │ │ │la bănci │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP512000│Sume în tranzit│ │ │ │ │ │ │ │ │ │la intermediari│ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP520000│Sume în curs de│ │ │ │ │ │ │ │ │ │rezolvare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AC530000│Sume în curs de│ │ │ │ │ │ │ │ │ │decontare, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP531000│Dividende de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │încasat │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP532000│Principal și │ │ │ │ │ │ │ │ │ │cupoane de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │încasat │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP533000│Alte sume │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP534000│Sume aferente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │decontării │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacțiilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de cumpărare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP535000│Sume aferente │ │ │ │ │ │ │ │ │ │decontării │ │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacțiilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de vânzare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │AP630000│ETC │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BC500000│Total │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │obligații, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BC510000│Comisioane, │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP511000│Comision de │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │administrare │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din activ net │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP512000│Comision de │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │depozitare și │ │ │ │ │ │ │ │ │ │custodie │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP513000│Comision de │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │tranzacționare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP514000│Sume de │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │regularizat │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BC520000│Taxe, din care:│ │ │ X │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP521000│Taxa de │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │auditare │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BC530000│Obligații din │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │decontări cu │ │ │ │ │ │ │ │ │ │participanții, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │din care: │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BC531000│Transferuri │ │ │ X │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP532000│Decese │ │ │ X │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP533000│Invaliditate │ │ │ X │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP534000│Plata activ │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │personal net ca│ │ │ │ │ │ │ │ │ │urmare a │ │ │ │ │ │ │ │ │ │deschiderii │ │ │ │ │ │ │ │ │ │dreptului la │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensie │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP539000│Alte obligații │ │ │ X │ │ │ │ │ │ │de decontare cu│ │ │ │ │ │ │ │ │ │participanții │ │ │ │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │BP590000│Alte obligații │ │ │ X │ ├───────┼────────┼────┼───────┼────────┼───────────────┼──────────┼───────────┼──────────┤ │ │ │ │ │GR │Gradul de risc │ X │ │ X │ │ │ │ │ │ │asociat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │fondului de │ │ │ │ │ │ │ │ │ │pensii privat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(%) │ │ │ │ └───────┴────────┴────┴───────┴────────┴───────────────┴──────────┴───────────┴──────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 2 (1) Anexa nr. 2 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii. (3) Câmpurile anexei nr. 2 se completează după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată│ │ │ │în Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul│ │ │ │A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Data evaluării │Data la care se face evaluarea │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Codul elementului │Codurile elementelor de activ și de obligații. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Denumirea elementului │Denumirea elementului de activ/obligație. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Valoare de achiziție (pentru │Pentru elementele cu indicativul A se completează │ │ │elementele cu indicativul A) │"valoare de achiziție". Se utilizează două poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ │ │ │Pentru instrumentele financiare exprimate în valută │ │ │ │se utilizează cursul valutei respective de la data │ │ │ │decontării acestora: │ │ │ │a) Pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de │ │ │ │achiziție reprezintă prețul brut de achiziție al │ │ │ │acestora, preț care include dobânda aferentă │ │ │ │perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului │ │ │ │și data achiziției, conform documentelor de │ │ │ │achiziție. Această valoare exprimată în lei nu se va │ │ │ │modifica pe durata existenței în portofoliu a │ │ │ │instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioadă │ │ │ │se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv; │ │ │ │b) Pentru depozitele bancare, valoarea de achiziție │ │ │ │reprezintă valoarea de constituire a acestora, │ │ │ │conform contractelor de depozit. Această valoare este│ │ │ │exprimată în lei. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Suma plătită (pentru │Pentru elementele cu indicativul B se completează │ │ │elementele cu indicativul B) │"suma plătită" numai la data efectuării plății, cu │ │ │ │contravaloarea efectivă a acesteia. Se utilizează │ │ │ │două poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. Această valoare este exprimată în lei. │ │ │ │Pentru codul BP514000 se va completa cu suma │ │ │ │regularizată, numai la data efectuării regularizării,│ │ │ │cu contravaloarea acesteia. (Sumele plătite de │ │ │ │administrator sunt trecute cu semnul minus "-", iar │ │ │ │sumele plătite de fond sunt trecute cu semnul plus │ │ │ │"+"). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Valoarea actualizată (pentru │Pentru elementele cu indicativul A se completează │ │ │elementele cu indicativul A)/│"valoare actualizată", iar pentru elementele cu │ │ │Suma datorată (pentru │indicativul B se completează "suma datorată". Se │ │ │elementele cu indicativul B) │utilizează două poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. Aceste valori sunt exprimate în │ │ │ │lei. │ │ │ │Pentru codul BP514000 se va completa cu suma de │ │ │ │regularizat. (Sumele datorate de administrator sunt │ │ │ │trecute cu semnul minus "-", iar sumele datorate de │ │ │ │fond sunt trecute cu semnul plus "+"). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Suma în curs de decontare, │Pentru codul AP534000 se completează cu semnul minus │ │ │net (+/-) (pentru elementele │pentru sumele aferente tranzacțiilor de cumpărare. │ │ │cu indicativul A) │Pentru codul AP535000 se completează cu semnul plus │ │ │ │pentru sumele aferente tranzacțiilor de vânzare. │ │ │ │Se completează pentru toate elementele de activ (cele│ │ │ │care încep cu codul A, cu excepția celulelor marcate │ │ │ │cu X. Se utilizează două poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. Aceste valori sunt │ │ │ │exprimate în lei. │ │ │ │În cazul instrumentelor pentru acoperirea riscurilor │ │ │ │cu data evaluării finale diferită de data decontării,│ │ │ │în perioada dintre evaluarea finală și decontare nu │ │ │ │vor mai fi reflectate pe coloana "Valoare │ │ │ │actualizată", ci vor fi reflectate pe coloana "Suma │ │ │ │în curs de decontare" în dreptul clasei │ │ │ │instrumentelor de acoperire a riscurilor cu semnul │ │ │ │plus pentru sumele de încasat sau cu semnul minus │ │ │ │pentru sumele de plată. │ │ │ │Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu data │ │ │ │decontării diferită de data tranzacției se va efectua│ │ │ │pe baza extrasului de cont și a ordinului de schimb │ │ │ │valutar. Acestea se vor reflecta pe codul AP534000 │ │ │ │pentru sumele de plată și pe contul AP535000 pentru │ │ │ │sumele de încasat. Pentru codul AP111000 pe coloana │ │ │ │"Sume în decontare" se va reflecta valoarea netă a │ │ │ │sumelor aflate în decontare aferente tranzacției de │ │ │ │schimb valutar. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Gradul de risc │Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii │ │ │ │private", administratorul are obligația de a completa│ │ │ │gradul de risc asociat fondului de pensii private, │ │ │ │conform normei privind investirea și evaluarea │ │ │ │activelor fondurilor de pensii private. Această │ │ │ │valoare se exprimă în procente, cu două poziții │ │ │ │zecimale. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 2. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data evaluării elementelor de active, respectiv obligații, după caz; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "ACTIVE_OBLIGAȚII". ... (5) Anexa nr. 2 se întocmește și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, detaliat pentru fiecare zi calendaristică a săptămânii anterioare, inclusiv pentru zilele nelucrătoare. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 2. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei ... YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_5_FFF_EEE.xml.p7s; b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei ... YYYYMMDD_ACTIVE_OBLIGAȚII_5_FFF_EEE.rtf.p7s; (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctului (8) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 2 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "ACTIVE_OBLIGAȚII"
Anexa 3 la normă Situația valorii activului net la data de ........... *Font 9* ┌───────┬──────────┬─────────┬────────┬────────┬────────────┬────────┬──────────┬───────┐ │Cod de │ Cod │ Cod │ Cod │ Codul │ Data │ Data │ Data │Valoare│ │comandă│entitate │depozitar│adminis-│fondului│transmiterii│ de │anterioară│ activ │ │ │raportoare│ │trator │ │raportului │evaluare│ datei de │ total │ │ │ │ │ │ │ │ │ evaluare │ │ ├───────┼──────────┼─────────┼────────┼────────┼────────────┼────────┼──────────┼───────┤ │Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col.6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9│ └───────┴──────────┴─────────┴────────┴────────┴────────────┴────────┴──────────┴───────┘ ┌───────┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬──────────┬─────────┬──────────────┐ │Valoare│ Nr. │Valoarea│ Valoare │ Valoare │Numărul de│Valoarea │ Variație │ │ activ │unități│unității│ activ │ activ │unități │unității │procentuală a │ │ net │de fond│de fond │ total │ net │de fond │de fond │ activului │ │ │ │ │raportată│raportată│raportat │raportată│ total │ │ │ │ │anterior │anterior │anterior │anterior │ │ ├───────┼───────┼────────┼─────────┼─────────┼──────────┼─────────┼──────────────┤ │Col. 10│Col. 11│Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ └───────┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴──────────┴─────────┴──────────────┘ ┌───────────┬───────────┬───────────┬──────────┬──────────┬──────────┬───────────┐ │ Variație │ Variație │ Variație │ Variație │ Variație │ Variație │ Variație │ │procentuală│procentuală│procentuală│în valoare│în valoare│în valoare│în valoare │ │a activului│a numărului│a valorii │absolută a│absolută a│absolută a│absolută a │ │ net │de unități │unității │activului │activului │numărului │ valorii │ │ │ de fond │de fond │ total │ net │de unități│ unității │ │ │ │ │ │ │ de fond │ de fond │ ├───────────┼───────────┼───────────┼──────────┼──────────┼──────────┼───────────┤ │ Col. 18 │ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22 │ Col. 23 │ Col. 24 │ └───────────┴───────────┴───────────┴──────────┴──────────┴──────────┴───────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 3 (1) Anexa nr. 3 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea fiecărui fond de pensii și de către depozitarii fondurilor de pensii, în fiecare zi lucrătoare, folosind informațiile aferente zilei lucrătoare anterioare efectuării calculului. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a valorii activului net al fondului, respectiv al valorii unitare a activului net. (3) Câmpurile anexei nr. 3 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Cod entitate raportoare │Codul entității care face raportarea, așa cum este │ │ │ │înregistrat în Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Cod depozitar │Codul depozitarului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Cod administrator │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Data transmiterii raportului │Ziua lucrătoare în care s-a efectuat calculul și au │ │ │ │fost transmise valorile astfel obținute. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Data de evaluare │Data la care au fost valabile valorile folosite │ │ │ │pentru evaluare/ziua lucrătoare în care au fost │ │ │ │valabile valorile folosite în calcul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Data anterioară datei de │Ziua lucrătoare anterioară datei de evaluare. │ │ │evaluare │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Valoare activ total │Valoare activ total al fondului. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Valoare activ net │Valoare activ net al fondului. Se utilizează 2 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Nr. unități de fond │Număr de unități de fond. Se utilizează 6 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Valoarea unității de fond │Valoarea unitară a activului net. Se utilizează 6 │ │ │ │poziții zecimale, iar ca separator se folosește │ │ │ │punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Valoare activ total raportată│Valoare activ total al fondului la data anterioară │ │ │anterior │datei de evaluare. Se utilizează 2 poziții zecimale, │ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Valoare activ net raportată │Valoare activ net al fondului la data anterioară │ │ │anterior │datei de evaluare. Se utilizează 2 poziții zecimale, │ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Numărul de unități de fond │Număr de unități de fond la data anterioară datei de │ │ │raportat anterior │evaluare. Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Valoarea unității de fond │Valoarea unitară a activului net la data anterioară │ │ │raportată anterior │datei de evaluare. Se utilizează 6 poziții zecimale, │ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = 100*(Col.9/Col.13-1)│ │ │activului total │Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │ │ │activului net │100*(Col.10/Col.14-1) │ │ │ │Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │ │ │numărului de unități de fond │100*(Col.11/Col.15-1) │ │ │ │Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20│Variație procentuală a │Diferență exprimată procentual = │ │ │valorii unității de fond │100*(Col.12/Col.16-1) │ │ │ │Se exprimă procentual și se utilizează 4 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21│Variație în valoare absolută │Diferențe exprimate în valoare absolută = │ │ │a activului total │Col. 9 - Col. 13. │ │ │ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22│Variație în valoare absolută │Diferențe exprimate în valoare absolută = │ │ │a activului net │Col. 10 - Col. 14. │ │ │ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23│Variație în valoare absolută │Diferențe exprimate în valoare absolută = │ │ │a numărului de unități de │Col. 11 - Col. 15. │ │ │fond │Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24│Variație în valoare absolută │Diferențe exprimate în valoare absolută = │ │ │a valorii unității de fond │Col. 12 - Col. 16. │ │ │ │Se utilizează 6 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 3. a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_VAN_VUAN_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; b) Fișierul definit conform punctului 4(a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform punctului 4(a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "VAN_VUAN". ... (5) Anexa nr. 3 se întocmește zilnic și se transmite A.S.F.în ziua lucrătoare următoare celei pentru care se face raportarea. (6) Transmiterea anexei nr. 3 către A.S.F. se efectuează până la ora 15,30 a zilei de raportare. (7) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 3. (8) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (9) Orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (10) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 3 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_VAN_VUAN_5_FFF_EEE.xml.p7s; b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_VAN_VUAN_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (11) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (10) determină respingerea raportării rectificative. (12) Raportarea rectificativă pentru anexa 3 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "VAN_VUAN", până la ora 17.00 a zilei de raportare
Anexa 4 la normă Situația detaliată a investițiilor la data de ........... ┌────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬─────────┬─────────┬────────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Data │ Codul │Denumirea│ Tipul │ │comandă │administratorului│fondului│evaluării│activului│activului│acțiunii│ ├────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼─────────┼─────────┼────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ └────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴─────────┴─────────┴────────┘ ┌──────┬───────────────┬───────┬──────────────┬──────────────────────────┐ │ ISIN │Simbolul pieței│ CUI │ Denumirea │ Codul țării emitentului/ │ │ │de evaluare/ │emitent│ emitentului/ │ contrapartidei │ │ │sursa evaluare │ │contrapartidei│ │ ├──────┼───────────────┼───────┼──────────────┼──────────────────────────┤ │Col. 8│ Col. 9 │Col. 10│ Col. 11 │ Col. 12 │ └──────┴───────────────┴───────┴──────────────┴──────────────────────────┘ ┌─────────────┬──────────────┬───────────┬──────────┬─────────┬─────────────┐ │Codul monedei│Valoarea la zi│ Valoarea │Cantitatea│ Prețul │Codul monedei│ │în care este │ a activului │echivalentă│ │unitar de│în care este │ │emis/evaluat │ în moneda │ în lei a │ │evaluare │achiziționat │ │ activul │în care acesta│ activului │ │ │ activul │ │ │ este │ │ │ │ │ │ │ emis/evaluat │ │ │ │ │ ├─────────────┼──────────────┼───────────┼──────────┼─────────┼─────────────┤ │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18 │ └─────────────┴──────────────┴───────────┴──────────┴─────────┴─────────────┘ ┌───────────┬─────────┬───────────────┬─────────────┬───────────────┐ │Valoarea │Valoarea │Dobândă curentă│Rata dobânzii│Data emisiunii │ │totală de │nominală/│ │ │ │ │achiziție/ │marjă/ │ │ │ │ │constituire│colateral│ │ │ │ ├───────────┼─────────┼───────────────┼─────────────┼───────────────┤ │ Col. 19 │ Col. 20 │ Col. 21 │ Col. 22 │ Col. 23 │ └───────────┴─────────┴───────────────┴─────────────┴───────────────┘ ┌────────────────┬──────────────┬───────────────┬───────────────────┐ │Data maturității│Activul-suport│Multiplicatorul│Tipul contractului │ ├────────────────┼──────────────┼───────────────┼───────────────────┤ │ Col. 24 │ Col. 25 │ Col. 26 │ Col. 27 │ └────────────────┴──────────────┴───────────────┴───────────────────┘ ┌──────────┬─────────────────┬──────────────────┬─────────┬────────────────┐ │Investment│Ponderea aplicată│Valoarea activului│Valoarea │ Noționalul │ │ grade │ activului (%) │ ajustată cu │ajustată │ fondului │ │ │ │ valoarea │la risc │ │ │ │ │ derivatului │ │ │ ├──────────┼─────────────────┼──────────────────┼─────────┼────────────────┤ │ Col. 28 │ Col. 29 │ Col. 30 │ Col. 31 │ Col. 32 │ └──────────┴─────────────────┴──────────────────┴─────────┴────────────────┘ ┌────────┬────────┬──────────┬───────────┬─────────┬─────────┬──────────┐ │ Cod │Noțional│Cod monedă│Noționalul │Obligații│Obligații│ Tip │ │ monedă │contra- │noțional │schimbat la│de plată │de plată │decontare │ │noțional│partidă │contra- │inițiere/ │ fond │contra- │contracte │ │ fondul │ │partidă │maturitate │conform │partidă │derivate │ │ │ │ │ │contract │conform │ │ │ │ │ │ │derivat │contract │ │ │ │ │ │ │ │derivat │ │ ├────────┼────────┼──────────┼───────────┼─────────┼─────────┼──────────┤ │Col. 33 │ Col. 34│ Col. 35 │ Col. 36 │ Col. 37 │ Col. 38 │ Col. 39 │ └────────┴────────┴──────────┴───────────┴─────────┴─────────┴──────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 4 (1) Anexa nr. 4 se completează de către administratorii de fonduri de pensii, pentru activitatea de investire a activelor fiecărui fond de pensii, pentru toate codurile din anexa nr. 2 care au valori de raportare. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activelor deținute de fiecare fond de pensii. (3) Câmpurile anexei nr. 4 se completează după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată│ │ │ │în Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul│ │ │ │A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Data evaluării │Se va completa pentru toate codurile de activ cu data│ │ │ │de referință a raportării. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Codul activului │Se va completa pentru toate codurile de activ cu │ │ │ │codul de activ conform anexei nr. 2. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Denumirea activului │Se va completa pentru toate codurile de activ cu │ │ │ │denumirea activului aferent codului de activ conform │ │ │ │anexei nr. 2. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Tipul acțiunii │Se va completa cu "C" pentru tipul de acțiune │ │ │ │ordinară/comună sau cu "P" pentru tipul de acțiune │ │ │ │preferențială. Se va completa pentru activele │ │ │ │AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP171000(după│ │ │ │caz),AP172000(după caz), AP190000 (după caz). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│ISIN │Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului │ │ │ │financiar. Se va completa pentru codurile de activ: │ │ │ │AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │ │ │ │AP124100, AP124200, AP124300, AP124400, AP124500, │ │ │ │AP125000, AP131100 (după caz)*1), AP131200 (după │ │ │ │caz), AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după │ │ │ │caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), │ │ │ │AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, │ │ │ │AP400000, AP531000 (după caz), AP532000, AP533000 │ │ │ │(după caz), AP534000 (după caz), AP535000 (după caz) │ │ │ │și AP630000. │ │ │ │*1) După caz - se completează dacă este aplicabil; în│ │ │ │caz contrar, câmpul nu se completează. Se referă la │ │ │ │toate situațiile în care în instrucțiunea de │ │ │ │completare a anexei nr. 4 apare sintagma "după caz". │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Simbol piață evaluare/sursă │Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru│ │ │evaluare │evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform │ │ │ │Standardului ISO 10383 al pieței reglementate pe care│ │ │ │este tranzacționat activul fondului. Pentru activele │ │ │ │achiziționate în ofertă publică primară și care nu │ │ │ │sunt încă admise la tranzacționare pe o piață │ │ │ │reglementată se va completa cu IPO. Pentru activele │ │ │ │evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg │ │ │ │Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele │ │ │ │evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson │ │ │ │Reuters S.A se va completa cu REUT. Pentru activele │ │ │ │evaluate în funcție de o cotație furnizată de o │ │ │ │contrapartidă se va completa cu OTC. │ │ │ │Câmpul simbol piață se va completa cu NA: a) în cazul│ │ │ │în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai │ │ │ │vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu │ │ │ │ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în │ │ │ │evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în │ │ │ │situațiile anterioare. │ │ │ │Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, │ │ │ │AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, AP124300, │ │ │ │AP124400, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 │ │ │ │(după caz), AP161100, AP161200, AP162100 (după caz), │ │ │ │AP 162200 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 │ │ │ │(după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, │ │ │ │AP322000, AP400000, AP630000 (după caz). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│CUI emitent │Se va completa cu codul de identificare fiscală din │ │ │ │țara emitentului instrumentului financiar sau │ │ │ │contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, │ │ │ │AP112000, AP511000 se va completa cu codul de │ │ │ │identificare fiscală al sediului central al │ │ │ │sucursalei bancare din țara respectivă. Pentru │ │ │ │activele AP114000, AP162100, AP162200, AP163100, │ │ │ │AP163200, AP164100 și AP164200, se va completa cu │ │ │ │codul de identificare fiscală al contrapartidei cu │ │ │ │care este încheiată tranzacția respectivă. Pentru │ │ │ │activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, │ │ │ │AP133000, AP172000 (după caz), AP630000, se va │ │ │ │completa cu codul de identificare fiscală al │ │ │ │emitentului respectiv. Nu se va completa pentru │ │ │ │activele AP161100, AP161200, AP533000, AP534000, │ │ │ │AP535000. Pentru toate celelalte active se va │ │ │ │completa cu codul de identificare fiscală al │ │ │ │emitentului. În cazul AP520000 se va completa cu CUI │ │ │ │al emitentului/contrapartidei. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Denumirea emitentului/ │Se va completa cu denumirea emitentului sau a │ │ │contrapartidei │contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare │ │ │ │de la coloana "cui_emitent" și se va completa cu │ │ │ │denumirea emitentului sau a contrapartidei, după caz.│ │ │ │Excepție fac activele AP131100, AP131200, AP131300, │ │ │ │AP132000, AP133000, AP172000, AP630000 pentru care se│ │ │ │vor completa atât denumirea fondului, cât și │ │ │ │denumirea emitentului respectiv sub formatul: │ │ │ │"denumire fond/denumire emitent". │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Codul țării emitentului/ │Se va completa cu codul ISO al țării în care este │ │ │contrapartidei │localizat sediul social al emitentului/ │ │ │ │contrapartidei, conform Alpha-2, Standardul │ │ │ │ISO 3166-1. Pentru codul AP131100, AP131200, │ │ │ │AP131300, AP132000, AP133000, AP172000, AP630000 se │ │ │ │va utiliza codul țării în care este localizat │ │ │ │emitentul. Se va completa pentru toate activele, cu │ │ │ │excepția AP161100, AP161200, AP400000, AP533000, │ │ │ │AP534000, AP535000. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este │ │ │emis/evaluat activul │emis/evaluat activul, conform Standardului ISO 4217. │ │ │ │Se va completa pentru toate activele cu codul monedei│ │ │ │în care este emis acel activ/încheiată acea │ │ │ │tranzacție. Fac excepție activele care sunt │ │ │ │tranzacționate pe mai multe piețe, unde se va trece │ │ │ │codul monedei în care este evaluat activul, │ │ │ │indiferent de moneda de achiziție. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Valoarea la zi a activului în│Se va completa cu valoarea la zi a activului în │ │ │moneda în care acesta este │moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor │ │ │emis/evaluat │aplica regulile de la coloana nr. 13 "Codul monedei │ │ │ │în care este emis/evaluat activul". Se va completa │ │ │ │pentru toate activele. Pentru activele AP161100, │ │ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, │ │ │ │AP164100 și AP164200, se va completa cu valoarea la │ │ │ │zi a contractelor respective, inclusiv valoarea │ │ │ │marjei și/sau a colateralului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Valoarea echivalentă în lei a│Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a │ │ │activului │coloanei "Valoarea la zi a activului în moneda în │ │ │ │care acesta este emis/evaluat", calculată conform │ │ │ │prevederilor normelor privind investirea și evaluarea│ │ │ │activelor fondurilor de pensii private. Se va │ │ │ │completa pentru toate activele. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități deținute din │ │ │ │activul respectiv. Nu se va completa pentru activele │ │ │ │AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, AP163200, │ │ │ │AP164100, AP164200, AP511000, AP512000, AP520000, │ │ │ │AP531000, AP532000, AP533000, AP534000, AP535000. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Prețul unitar de evaluare │Se va completa cu prețul de evaluare a activului în │ │ │ │unitatea de monedă exprimată în coloana "Codul │ │ │ │monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o │ │ │ │unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu│ │ │ │venit fix se înscrie prețul net. Prețul net va fi │ │ │ │trunchiat la 4 zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este │ │ │achiziționat activul │achiziționat activul, conform Standardului ISO 4217, │ │ │ │indiferent de codul monedei în care este evaluat │ │ │ │acesta. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Valoarea totală de achiziție/│Se va completa cu valoarea totală de achiziție/ │ │ │constituire │constituire a activului respectiv. Pentru activele │ │ │ │AP112000, AP114000, se va completa cu valoarea de │ │ │ │constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, │ │ │ │AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, AP124200, │ │ │ │AP124300, AP124400, AP124500, AP125000, AP131100, │ │ │ │AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP171000, │ │ │ │AP172000, AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, │ │ │ │AP322000, AP400000 și AP630000, se va completa cu │ │ │ │valoarea totală de achiziție. Pentru instrumentele │ │ │ │achiziționate pe mai multe piețe, în monede diferite,│ │ │ │se va completa cu echivalentul monetar în moneda de │ │ │ │evaluare, la cursul oficial de la data achiziției. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20│Valoarea nominală/marjă/ │Se va completa cu valoarea nominală a unei unități │ │ │colateral │de activ sau cu valoarea totală a marjei/ │ │ │ │colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, │ │ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP124100, │ │ │ │AP124200, AP124300, AP124400, AP125000, AP171000, │ │ │ │AP172000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, │ │ │ │AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu │ │ │ │valoarea nominală a unei unități de activ. Pentru │ │ │ │activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, │ │ │ │AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200, se va │ │ │ │completa cu valoarea marjei/colateralului aferentă │ │ │ │contractului respectiv. Pentru instrumentele │ │ │ │tranzacționate pe mai multe piețe se va completa cu │ │ │ │valoarea nominală corespunzătoare sursei de evaluare.│ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21│Dobândă curentă │Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru │ │ │ │activul respectiv. Pentru activele AP112000 și │ │ │ │AP114000 se va completa cu valoarea dobânzii │ │ │ │acumulate la zi minus orice sume primite ca dobândă │ │ │ │în avans pentru activul respectiv. Pentru activele │ │ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, │ │ │ │AP190000 (după caz), AP321400, AP322000 și AP400000, │ │ │ │se va completa cu valoarea dobânzii acumulate │ │ │ │aferente cuponului curent. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22│Rata dobânzii │Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente │ │ │ │activului respectiv. Pentru activele AP112000 și │ │ │ │AP114000 se va completa cu rata dobânzii aferente. │ │ │ │Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, │ │ │ │AP123200, AP125000, AP190000 (după caz), AP321400, │ │ │ │AP322000, AP400000 se va completa cu cuponul │ │ │ │activului respectiv. În cazul activelor cu rata │ │ │ │dobânzii/cuponul variabil, se va trece valoarea │ │ │ │efectivă a ratei dobânzii utilizată în calcularea │ │ │ │dobânzii curente pentru data raportării. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23│Data emisiunii │Se va completa cu data emisiunii activului respectiv.│ │ │ │Pentru activele AP112000 se va completa cu data │ │ │ │constituirii depozitului. Pentru activele AP114000 se│ │ │ │va completa cu data încheierii acordului. Pentru │ │ │ │activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, │ │ │ │AP123200, AP125000, AP321300, AP321400, AP322000 și │ │ │ │AP400000 se va completa cu data inițială a emisiunii │ │ │ │pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, │ │ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, │ │ │ │AP164100 și AP164200 se va completa cu data începerii│ │ │ │contractului respectiv (inclusiv la achiziții │ │ │ │ulterioare). Pentru activele AP531000 și AP532000 se │ │ │ │va completa cu data de la care sunt recunoscute │ │ │ │dividendele, respectiv cupoanele și principalul. │ │ │ │Pentru activele AP190000, AP533000 se va completa │ │ │ │după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24│Data maturității │Se va completa cu data maturității/scadenței │ │ │ │activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va │ │ │ │completa cu data maturității depozitului. Pentru │ │ │ │activele AP114000 se va completa cu data închiderii │ │ │ │acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, │ │ │ │AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, AP321300, │ │ │ │AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa cu data│ │ │ │maturității activului. Pentru activele AP161100, │ │ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200 │ │ │ │AP164100 și AP164200 se va completa cu data │ │ │ │maturității contractului respectiv (inclusiv la │ │ │ │achiziții ulterioare), data maturității reprezentând │ │ │ │ultima zi în care contractul produce efecte, fără a │ │ │ │lua în calcul eventualele zile necesare decontării. │ │ │ │Pentru activele AP190000 se va completa după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25│Activ-suport │Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul │ │ │ │în care activul-suport nu are ISIN se va trece │ │ │ │denumirea acestuia. Pentru activele AP114000 se va │ │ │ │completa cu ISIN-ul titlurilor de stat acceptate │ │ │ │drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele │ │ │ │AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, │ │ │ │AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa fie cu │ │ │ │perechea valutară pentru care se încheie contractul, │ │ │ │fie cu ISIN-ul activului - suport, iar pentru │ │ │ │cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu │ │ │ │simbolul/denumirea activului-suport. Pentru activele │ │ │ │AP190000, AP531000, AP532000 și AP533000 se va │ │ │ │completa după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 26│Multiplicator │Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. │ │ │ │Pentru activele AP114000 se va completa cu numărul de│ │ │ │unități de activ-suport acceptate drept colateral în │ │ │ │cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200,│ │ │ │AP162100 și AP162200, se va completa cu numărul de │ │ │ │unități de activ-suport aferente unui contract │ │ │ │încheiat. Pentru activele AP190000 se va completa │ │ │ │după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 27│Tipul contractului │Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │ │ │ │AP164200. Pentru activele AP190000 se va completa │ │ │ │după caz. Se va completa cu "C" pentru pozițiile long│ │ │ │(de cumpărare) și cu "V" pentru pozițiile short │ │ │ │(de vânzare). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 28│Investment grade │Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de │ │ │ │îndeplinirea condițiilor de investment grade │ │ │ │prevăzute în normele privind investirea și evaluarea │ │ │ │activelor fondurilor de pensii private. Se va │ │ │ │completa pentru activele AP111000 și AP112000 în │ │ │ │funcție de îndeplinirea condițiilor de investment │ │ │ │grade de instituția bancară unde este constituit │ │ │ │activul; în cazul în care instituția bancară nu are │ │ │ │rating de la nicio agenție de rating dintre cele │ │ │ │prevăzute de normele privind investirea și evaluarea │ │ │ │activelor fondurilor de pensii private, se va │ │ │ │verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în │ │ │ │funcție de ratingul societății-mamă a instituției de │ │ │ │credit respective. Pentru activele AP113000, │ │ │ │AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP125000, │ │ │ │AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va │ │ │ │completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de │ │ │ │investment grade de activul respectiv; în cazul în │ │ │ │care activul nu are rating de la nicio agenție de │ │ │ │rating dintre cele prevăzute de normele privind │ │ │ │investirea și evaluarea activelor fondurilor de │ │ │ │pensii private, se va verifica și se va completa cu │ │ │ │"DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul emitentului │ │ │ │activului. Pentru activele AP162100, AP162200 (după │ │ │ │caz), AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va │ │ │ │completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de │ │ │ │investment grade de instituția bancară ce acționează │ │ │ │drept contrapartidă; în cazul în care instituția │ │ │ │bancară nu are rating de la nicio agenție de rating │ │ │ │dintre cele prevăzute de normele privind investirea │ │ │ │și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, │ │ │ │se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" │ │ │ │în funcție de ratingul societății-mamă a instituției │ │ │ │de credit respective. Pentru activele AP190000 se va │ │ │ │completa după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 29│Ponderea aplicată activului │Se va completa cu gradul de ajustare al activului │ │ │(%) │respectiv. Se va completa pentru toate activele, │ │ │ │conform normei privind investirea și evaluarea │ │ │ │activelor fondurilor de pensii private. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 30│Valoarea activului ajustată │Se va completa cu valoarea în lei a activului │ │ │cu valoarea derivatului │cumulată cu valoarea instrumentului derivat (exclusiv│ │ │ │valoarea marjei și/sau colateralului) pentru activele│ │ │ │AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, │ │ │ │AP125000, AP321300, AP321400, AP322000, AP400000. │ │ │ │Pentru toate celelalte active se va completa cu │ │ │ │valoarea activului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 31│Valoarea ajustată la risc │Se va completa cu valoarea ajustată în funcție de │ │ │ │gradul de risc. Valoarea va fi obținută prin │ │ │ │înmulțirea valorii din coloana "Valoarea activului │ │ │ │ajustată cu valoarea derivatului" cu ponderea din │ │ │ │coloana "Ponderea aplicată activului". Se va completa│ │ │ │pentru toate activele. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 32│Noțional fond │Se va completa cu valoarea noțională folosită la │ │ │ │calculul plăților în cadrul contractului financiar │ │ │ │derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200, se va │ │ │ │completa cu valoarea noționalului aferent │ │ │ │contractului derivat. Pentru activele AP163100 și │ │ │ │AP163200 se va completa cu noționalul folosit la │ │ │ │calculul plăților efectuate de fond în cadrul │ │ │ │contractului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 33│Cod monedă noțional fond │Se va completa cu codul monedei noționalului folosit │ │ │ │la calculul plăților efectuate de fond în cadrul │ │ │ │contractului, conform Standardului ISO 4217. Se va │ │ │ │completa pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și │ │ │ │AP164200. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 34│Noțional contrapartidă │Se va completa cu valoarea noțională folosită la │ │ │ │calculul plăților în cadrul contractului financiar │ │ │ │derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 se va │ │ │ │completa cu valoarea noționalului aferent │ │ │ │contractului derivat. Pentru activele AP163100 și │ │ │ │AP163200 se va completa cu noționalul folosit la │ │ │ │calculul plăților efectuate de contrapartidă în │ │ │ │cadrul contractului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 35│Cod monedă noțional │Se va completa cu codul monedei noționalului folosit │ │ │contrapartidă derivat │la calculul plăților efectuate de contrapartidă în │ │ │ │cadrul contractului financiar derivat, conform │ │ │ │Standardului ISO 4217. Se va completa pentru activele│ │ │ │AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, │ │ │ │AP163200, AP164100 și AP164200. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 36│Noționalul schimbat la │Se va completa cu "DD" în cazul în care noționalul │ │ │inițiere/maturitate │se schimbă între participanții la contract atât la │ │ │ │inițierea contractului, cât și la maturitatea │ │ │ │acestuia, se completează cu "ND" în cazul în care │ │ │ │noționalul se schimbă între participanții la contract│ │ │ │doar la maturitate și se completează cu "NN" în cazul│ │ │ │în care noționalul nu se schimbă între participanții │ │ │ │la contract nici la inițiere, nici la maturitate. Se │ │ │ │va completa pentru activele AP163100, AP163200, │ │ │ │AP164100 și AP164200. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 37│Obligații de plată fond │Se va completa cu cotația (curs valutar/rată dobândă)│ │ │conform contract derivat │aplicată noționalului folosită la calculul plăților │ │ │ │în cadrul contractului financiar derivat. Se va │ │ │ │completa pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația │ │ │ │aferentă contractului. Se va completa pentru activele│ │ │ │AP163100, AP163200 cu cotația aplicată noționalului │ │ │ │în baza căruia fondul de pensii private efectuează │ │ │ │plățile. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 38│Obligații de plată │Se va completa cu cotația (curs valutar/rată dobândă)│ │ │contrapartidă conform │aplicată noționalului folosită la calculul plăților │ │ │contract derivat │în cadrul contractului financiar derivat. Se va │ │ │ │completa pentru activele AP161100, AP161200, │ │ │ │AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația │ │ │ │aferentă contractului. Se va completa pentru activele│ │ │ │AP163100, AP163200 cu cotația aplicată noționalului │ │ │ │în baza căruia contrapartida efectuează plățile. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 39│Tip decontare contracte │Se va completa cu modalitatea de decontare a │ │ │derivate │contractelor financiare derivate. Pentru contractele │ │ │ │financiare derivate cu decontare în fonduri se va │ │ │ │completa cu "F" iar pentru contractele financiare │ │ │ │derivate cu decontare cu livrare se va completa cu │ │ │ │"L". Se va completa pentru activele AP161100, │ │ │ │AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, │ │ │ │AP164100 și AP164200. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 4. a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_1_FFF_EEE.xml.p7s, unde: - YYYYMMDD reprezintă data la care au fost evaluate activele raportate (ultima zi calendaristică a lunii pentru care a fost întocmit raportul); - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F.; b) Fișierul definit conform lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5; ... c) Fișierul definit conform lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul "INVESTITII_DETALIAT". ... (5) Anexa nr. 4 se întocmește săptămânal și se transmite A.S.F. în a doua zi lucrătoare a săptămânii următoare celei pentru care se face raportarea, pentru ultima zi lucrătoare a săptămânii anterioare. În cazul în care ultima zi calendaristică a lunii nu corespunde cu ultima zi lucrătoare a săptămânii pentru care se realizează raportarea se întocmește și pentru ultima zi calendaristică a lunii, transmiterea acesteia realizându-se în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 4. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.xml.p7s; b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei ... YYYYMMDD_INVESTITII_DETALIAT_5_FFF_EEE.rtf.p7s. (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (8) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 4 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "INVESTITII_DETALIAT"
Anexa 5 la normă Declarația privind taxa de administrare pentru luna..... anul..... *Font 7* ┌────────┬────────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────────┬──────────┬─────────┬─────────┬─────────┬───────────┬────────────┐ │Codul de│Codul │Codul │Pilon │ Anul │ Luna │Valoarea │Comisionul│Comision │Taxa de │Taxa de │Majorări │ Sumă │ │comandă │adminis-│fondu-│ │ │ │contri- │ de │ de │adminis- │adminis- │ de │ datorată │ │ │trato- │lui │ │ │ │buțiilor │adminis- │adminis- │trare │trare │întârziere │ ASF │ │ │rului │de │ │ │ │brute │trare │trare │lunară │lunară │datorate │ de către │ │ │ │pensii│ │ │ │încasate │perceput │încasat │ din │ din │pentru │ adminis- │ │ │ │ │ │ │ │de fondul│ de │ de │contribu-│contribu-│neplata │ trator │ │ │ │ │ │ │ │de pensii│adminis- │adminis- │ții brute│ții brute│taxei de │cu titlu de │ │ │ │ │ │ │ │în luna │trator │trator │datorată │datorată │adminis- │ taxă de │ │ │ │ │ │ │ │de rapor-│ din │ din │ ASF │ ASF │trare │administrare│ │ │ │ │ │ │ │tare │contribu- │contribu-│(cotă │ (lei) │lunară │lunară din │ │ │ │ │ │ │ │ │ții brute │ții brute│procen- │ │ din │contribuții │ │ │ │ │ │ │ │ │(cotă │ (lei) │tuală) │ │contribuții│ brute │ │ │ │ │ │ │ │ │procen- │ │ │ │brute │ (total) │ │ │ │ │ │ │ │ │tuală) │ │ │ │ (lei) │ │ ├────────┼────────┼──────┼──────┼──────┼──────┼─────────┼──────────┼─────────┼─────────┼─────────┼───────────┼────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │Col. 3│Col. 4│Col. 5│Col. 6│ Col. 7 │ Col. 8 │Col. 9 = │ Col. 10 │Col. 11 =│ Col. 12 │ Col. 13 = │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ 7 x 8 │ │ 7 x 10 │ │ 11 + 12 │ └────────┴────────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────────┴──────────┴─────────┴─────────┴─────────┴───────────┴────────────┘ ┌──────────┬───────────┬──────────┬─────────┬─────────┬──────────┬─────────┬─────────┬──────────────────────────────────┐ │Valoarea │Comisionul │Comision │Taxa de │Taxa de │Majorări │ Sumă │Taxa de │Document justificativ pentru plata│ │activului │ de │ de │adminis- │adminis- │ de │datorată │adminis- │ taxei de funcționare │ │net al │adminis- │adminis- │trare │trare │întârziere│ ASF │trare ├────────┬────────────┬────────────┤ │fondului │trare │trare │lunară │lunară │ datorate │de către │lunară │Numărul │ Data │ Valoarea │ │de pensii │încasat de │încasat de│ din │ din │ pentru │adminis- │datorată │aferent │ aferentă │ aferentă │ │ din │adminis- │adminis- │activ │activ │ neplata │trator │ ASF │documen-│documentului│documentului│ │ultima zi │trator │trator │net al │net al │taxei de │cu titlu │de către │tului │justificativ│justificativ│ │lucrătoare│din activul│ din │fondului │fondului │adminis- │de taxă │adminis- │justifi-│pentru plata│pentru plata│ │a lunii │net (cotă │activul │de pensii│de pensii│tare │de admi- │trator │cativ │ taxei de │ taxei de │ │precedente│procen- │ net │datorată │datorată │lunară │nis- │(total) │pentru │funcționare │funcționare │ │ │tuală) │ (lei) │ ASF │ ASF │din activ │trare │ │plata │ │ │ │ │ │ │(cotă │ (lei) │net al │lunară │ │taxei de│ │ │ │ │ │ │procen- │ │fondului │din activ│ │funcțio-│ │ │ │ │ │ │tuală) │ │de pensii │net al │ │nare │ │ │ │ │ │ │ │ │ (lei) │fondului │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │de pensii│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │(total) │ │ │ │ │ ├──────────┼───────────┼──────────┼─────────┼─────────┼──────────┼─────────┼─────────┼────────┼────────────┼────────────┤ │ Col. 14 │ Col. 15 │Col. 16 = │ Col. 17 │ Col. 18 │ Col. 19 │Col. 20 =│Col. 21 =│ Col. 22│ Col. 23 │ Col. 24 │ │ │ │ 14 x 15 │ │ │ │ 18 + 19 │ 13 + 20 │ │ │ │ └──────────┴───────────┴──────────┴─────────┴─────────┴──────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────────┴────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 5 (1) Anexa nr. 5 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a taxei de funcționare a administratorilor. (3) Câmpurile Anexei nr. 5 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul administratorului așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului de pensii │Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Pilon │Pilon (2 sau 3). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Anul │Anul pentru care a fost întocmit raportul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Luna │Luna pentru care a fost întocmit raportul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Valoarea contribuțiilor brute│Valoarea contribuțiilor brute încasate în contul │ │ │încasate de fondul de pensii │colector al fondului de pensii, conform documentelor │ │ │în luna de raportare │justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar │ │ │ │ca separator se folosește punctul. Exemplu: în │ │ │ │declarația întocmită pentru luna aprilie 2010, în │ │ │ │col. 4 se înscrie valoarea contribuțiilor încasate în│ │ │ │luna aprilie 2010, conform documentelor │ │ │ │justificative. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Comisionul de administrare │Cota procentuală ce reprezintă comisionul de │ │ │perceput de administrator din│administrare perceput de administrator din │ │ │contribuții brute (cotă │contribuții brute, conform prospectului schemei de │ │ │procentuală) │pensii facultative. Se utilizează 2 poziții zecimale,│ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Comisionul de administrare │Comision de administrare perceput de administrator │ │ │perceput de administrator din│din contribuțiile brute, pentru luna pentru care │ │ │contribuții brute (lei) │se face raportarea. Se utilizează 2 poziții zecimale,│ │ │ │iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Taxa de administrare lunară │Cota procentuală ce reprezintă taxa de administrare │ │ │din contribuții brute │lunară din contribuții brute datorată A.S.F. pentru │ │ │datorată ASF (cotă │luna pentru care se face raportarea, conform │ │ │procentuală) │Regulamentului privind veniturile Autorității de │ │ │ │Supraveghere Financiară. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Taxa de administrare lunară │Suma reprezentând taxa de administrare lunară din │ │ │din contribuții brute │contribuții brute datorată A.S.F. pentru luna pentru │ │ │datorată ASF (lei) │care se face raportarea, calculată conform │ │ │ │Regulamentului privind veniturile Autorității de │ │ │ │Supraveghere Financiară, la nivel leu, fără │ │ │ │subdiviziuni, prin rotunjire la un leu pentru │ │ │ │fracțiunile de peste 50 de bani inclusiv și prin │ │ │ │neglijarea fracțiunilor de până la 49 de bani │ │ │ │inclusiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │ │ │datorate pentru neplata taxei│Procedură Fiscală, datorate de administrator A.S.F. │ │ │de administrare lunară din │cu titlul de majorări de întârziere pentru neplata │ │ │contribuții brute (lei) │taxei de administrare lunară din contribuții brute │ │ │ │(lei). Nu se utilizează poziții zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Sumă datorată ASF de către │Total sumă datorată ASF de către administrator cu │ │ │administrator cu titlu de │titlu de taxă de administrare lunară din contribuții │ │ │taxă de administrare lunară │brute, inclusiv majorări de întârziere, după caz. │ │ │din contribuții brute (total)│ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Valoarea activului net al │Valoarea activului net al fondului de pensii din │ │ │fondului de pensii din ultima│ultima zi lucrătoare a lunii precedente. Se │ │ │zi lucrătoare a lunii │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator │ │ │precedente │se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Comisionul de administrare │Cota procentuală ce reprezintă comisionul de │ │ │încasat de administrator din │administrare perceput de administrator din activul │ │ │activul net (cotă │net, conform prospectului schemei de pensii │ │ │procentuală) │facultative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca│ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Comision de administrare │Comision de administrare încasat de administrator │ │ │încasat de administrator din │din activul net, pentru luna pentru care se face │ │ │activul net │raportarea. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul, prin trunchiere. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Taxa de administrare lunară │Cota procentuală ce reprezintă taxa de administrare │ │ │din activ net al fondului de │lunară din activul net datorată A.S.F. pentru luna │ │ │pensii datorată A.S.F. │pentru care se face raportarea, conform │ │ │(cotă procentuală) │Regulamentului privind veniturile Autorității de │ │ │ │Supraveghere Financiară. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Taxa de administrare lunară │Suma reprezentând taxa de administrare lunară din │ │ │din activ net al fondului de │activul net datorată A.S.F. pentru luna pentru care │ │ │pensii datorată A.S.F. (lei) │se face raportarea, calculată conform Regulamentului │ │ │ │privind veniturile Autorității de Supraveghere │ │ │ │Financiară, la nivel leu, fără subdiviziuni, prin │ │ │ │rotunjire la un leu pentru fracțiunile de peste 50 de│ │ │ │bani inclusiv și prin neglijarea fracțiunilor de până│ │ │ │la 49 de bani inclusiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │ │ │datorate pentru neplata taxei│Procedură Fiscală, datorate de administrator A.S.F. │ │ │de administrare lunară din │cu titlul de majorări de întârziere pentru neplata │ │ │activ net al fondului de │taxei de administrare lunară din activul net (lei). │ │ │pensii (lei) │Nu se utilizează poziții zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20│Sumă datorată ASF de către │Total sumă datorată A.S.F. de către administrator │ │ │administrator cu titlu de │cu titlu de taxă de administrare lunară din activul │ │ │taxă de administrare lunară │net, inclusiv majorări de întârziere, după caz. │ │ │din activ net al fondului de │ │ │ │pensii (total) │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21│Taxă de administrare lunară │Total taxă de administrare lunară datorată A.S.F. = │ │ │datorată A.S.F. (total) │Taxa de administrare din contribuții brute + Taxa de │ │ │ │administrare din activ net. Nu se utilizează poziții │ │ │ │zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22│Documentul justificativ │Documentul justificativ pentru plata taxei de │ │ │pentru plata taxei de │funcționare, respectiv ordinul de plată: număr, dată,│ │ │funcționare │valoarea în lei. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 5 a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_1_EEE.xml.p7s unde: YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TAXE_ FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR". ... (5) Anexa nr. 5 se întocmește lunar și se transmite până la data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 5. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_ TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_5_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_ TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR_5_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 5 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_ADMINISTRATOR"
Anexa 6 la normă Declarația privind taxa de funcționare a depozitarului pentru luna....... anul.......... *Font 9* ┌────────┬─────────────┬─────────────────┬─────────┬───────┬──────┬──────┬────────────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Codul │ Pilon │ Anul │ Luna │ Venituri │ │comandă │depozitarului│administratorului│fondului │ │ │ │înregistrate│ │ │ │ │de pensii│ │ │ │ │ ├────────┼─────────────┼─────────────────┼─────────┼───────┼──────┼──────┼────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5│Col. 6│Col. 7│ Col. 8 │ └────────┴─────────────┴─────────────────┴─────────┴───────┴──────┴──────┴────────────┘ ┌────────────┬───────────┬───────────┬───────────┬───────────────────────────────────────┐ │ Taxă de │ Taxă de │ Majorări │ Sumă │ Documentul justificativ pentru plata │ │funcționare │funcționare│ de │ datorată │taxei de funcționare (ordinul de plată)│ │ lunară │ lunară │întârziere │ ASF ├────────────┬─────────────┬────────────┤ │ datorată │ datorată │datorate │ de către │ Numărul │Data aferentă│ Valoarea │ │ A.S.F. │ A.S.F. │ pentru │ depozitar │ aferent │documentului │ aferentă │ │ (cotă │ (lei) │ neplata │ cu titlu │documentului│justificativ │documentului│ │procentuală)│ │taxei de │ de taxă │justificativ│pentru plata │justificativ│ │ │ │funcționare│ de │pentru plata│ taxei de │pentru plata│ │ │ │ lunare │funcționare│ taxei de │ funcționare │ taxei de │ │ │ │ (lei) │ (total) │funcționare │ │funcționare │ ├────────────┼───────────┼───────────┼───────────┼────────────┼─────────────┼────────────┤ │ Col. 9 │Col. 10 = │ Col. 11 │Col. 12 = │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ │ │ 8 x 9 │ │ 10 + 11 │ │ │ │ └────────────┴───────────┴───────────┴───────────┴────────────┴─────────────┴────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 6 (1) Anexa nr. 6 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop implementarea procesului de raportare a taxei de funcționare a depozitarilor. (3) Câmpurile Anexei nr. 6 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul depozitarului │Codul depozitarului așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul administratorului │Codul administratorului așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Codul fondului de pensii │Codul fondului de pensii așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Pilon │Pilon (2 sau 3). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Anul │Anul pentru care a fost întocmit raportul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Luna │Luna pentru care a fost întocmit raportul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Venituri înregistrate │Sumele facturate pentru toate activitățile prestate │ │ │ │pentru un fond de pensii facultative, pentru luna │ │ │ │pentru care se face raportarea. Aceste informații │ │ │ │trebuie să fie în concordanță cu datele înregistrate │ │ │ │în contabilitate, în baza documentelor │ │ │ │justificative. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar │ │ │ │ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Taxă de funcționare lunară │Cota procentuală ce reprezintă taxa de funcționare │ │ │datorată A.S.F. (cotă │lunară datorată A.S.F. pentru luna pentru care se │ │ │procentuală) │face raportarea, conform Regulamentului privind │ │ │ │veniturile Autorității de Supraveghere Financiară. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Taxă de funcționare lunară │Suma reprezentând taxa de funcționare lunară datorată│ │ │datorată A.S.F. (lei) │A.S.F. pentru luna pentru care se face raportarea, │ │ │ │calculată conform Regulamentului privind veniturile │ │ │ │Autorității de Supraveghere Financiară, la nivel leu,│ │ │ │fără subdiviziuni, prin rotunjire la un leu pentru │ │ │ │fracțiunile de peste 50 de bani inclusiv și prin │ │ │ │neglijarea fracțiunilor de până la 49 de bani │ │ │ │inclusiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Majorări de întârziere │Sume calculate conform prevederilor Codului de │ │ │datorate pentru neplata taxei│Procedură Fiscală, datorate de către depozitar A.S.F.│ │ │de funcționare lunare (lei) │cu titlul de majorări de întârziere pentru neplata │ │ │ │taxei de funcționare lunare. Nu se utilizează poziții│ │ │ │zecimale. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Sumă datorată ASF de către │Total sumă datorată A.S.F. de către depozitar cu │ │ │depozitar cu titlu de taxă de│titlu de taxă de funcționare lunară, inclusiv │ │ │funcționare (total) │majorări de întârziere, după caz. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Documentul justificativ │Documentul justificativ pentru plata taxei de │ │ │pentru plata taxei de │funcționare, respectiv ordinul de plată: număr, dată,│ │ │funcționare │valoarea în lei. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 6 a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_1_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR". ... (5) Anexa nr. 6 se întocmește lunar și se transmite A.S.F. până la data de 15 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 6. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_5_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMM_TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR_5_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 6 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TAXE_FUNCȚIONARE_DEPOZITAR"
Anexa 7 la normă Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile la data ........ ┌────────────┬─────────┬─────────┬───────────────┬──────┬──────┬─────────┐ │Cod entitate│Cod fond │Cod anexă│Cod operațiune │ CNP │Numele│Prenumele│ │raportoare │de pensii│raportată│de nominalizare│ │ │ │ ├────────────┼─────────┼─────────┼───────────────┼──────┼──────┼─────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │Col. 5│Col. 6│ Col. 7 │ └────────────┴─────────┴─────────┴───────────────┴──────┴──────┴─────────┘ ┌───────┬──────┬────────┬──────────┬───────┬─────────────┬────────────┐ │Funcția│Email │Email CC│Numărul de│ Faxul │ Numărul de │ Data start │ │ │ │ │ telefon │ │telefon mobil│ │ ├───────┼──────┼────────┼──────────┼───────┼─────────────┼────────────┤ │Col. 8 │Col. 9│ Col. 10│ Col. 11 │Col. 12│ Col. 13 │ Col. 14 │ └───────┴──────┴────────┴──────────┴───────┴─────────────┴────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 7 (1) Anexa nr. 7 se completează de către: 1. administratorii de fonduri de pensii; 2. depozitarii fondurilor de pensii; 3. brokerii de pensii; (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de notificare către A.S.F. a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (3) Câmpurile Anexei nr. 7 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Cod entitate raportoare │Codul entității, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul fondului de pensii │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. Se completează numai de către │ │ │ │administrator sau depozitar. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Cod anexă raportată │Codul anexei coincide cu numele său. De exemplu: │ │ │ │TRANZACȚII_OTC. Pentru raportarea persoanelor care │ │ │ │sunt responsabile cu publicarea de informații pe │ │ │ │pagina de internet a administratorului, se utilizează│ │ │ │codul WEB. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Cod operațiune de │Se completează, după caz, cu următorul cod: │ │ │nominalizare │901 - nominalizare persoană care asigură conducerea │ │ │ │activității pentru care se întocmește raportarea │ │ │ │către A.S.F.; │ │ │ │902 - nominalizare înlocuitor pentru care asigură │ │ │ │conducerea activității pentru care se întocmește │ │ │ │raportarea către A.S.F.; │ │ │ │903 - nominalizare persoană responsabilă cu │ │ │ │întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F.;│ │ │ │904 - nominalizare înlocuitor persoană responsabilă │ │ │ │cu întocmirea și transmiterea raportărilor către │ │ │ │A.S.F; │ │ │ │909 - definire cont de email centralizator (la acest │ │ │ │cont vor fi transmise toate mesajele); │ │ │ │999 - alte nominalizări. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│CNP │Cod numeric personal sau cod unic de identificare în │ │ │ │registrul național de evidență. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Numele │Nume persoană │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Prenumele │Prenume persoană │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Funcția │Funcția deținută │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Email │Email care va fi folosit pentru notificarea persoanei│ │ │ │de contact/persoanelor de contact. Se pot utiliza una│ │ │ │sau mai multe adrese de email, separate prin virgulă.│ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Email CC │Email CC. Poate fi o adresă de email sau o listă de │ │ │ │adrese de email, separate prin virgulă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Numărul de telefon │Număr de telefon principal care va fi folosit pentru │ │ │ │notificarea persoanei de contact. Poate fi o listă de│ │ │ │numere de telefon, separate prin virgulă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Fax-ul │Număr de fax. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Numărul de telefon mobil │Număr de telefon mobil. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Data start │Data start de nominalizare. (Mandatul este valabil cu│ │ │ │începere din "Data start", inclusiv.) │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 7. a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_PERSOANE_RESPONSABILE_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "PERSOANE_RESPONSABILE". ... (5) Prima raportare a anexei nr. 7 se transmite A.S.F. în termen de 2 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare a prezentei norme. Entitățile prevăzute la punctul (1) transmit A.S.F. orice modificare a informațiilor cuprinse în anexa nr. 7 până la ora 15.30 a zilei lucrătoare următoare apariției acesteia, prin retransmiterea anexei, cu informații complete și actualizate referitoare la toate persoanele responsabile prevăzute la art. 5. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 7. (7) SIR transmite automat mesaje persoanele responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente
Anexa 8 la normă Balanța de verificare analitică a conturilor contabile la data ......... *Font 9* ┌────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬──────────────┬────────┬─────────┐ │Codul de│ Codul │ Codul │ Data │Tipul planului│Simbolul│Denumirea│ │comandă │administratorului│fondului│evaluării│ de conturi │contului│ contului│ ├────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼──────────────┼────────┼─────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ Col. 6 │ Col. 7 │ └────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴──────────────┴────────┴─────────┘ ┌──────────────────┬───────────────┬───────────────┬───────────────┬────────────────┐ │Soldurile inițiale│Totalul sumelor│Rulajele lunii │Totalul sumelor│Soldurile finale│ │ │ precedente │ curente │ │ │ ├─────────┬────────┼───────┬───────┼───────┬───────┼───────┬───────┼────────┬───────┤ │ Debit │ Credit │Debit │ Credit│Debit │Credit │Debit │ Credit│ Debit │ Credit│ ├─────────┼────────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼───────┼────────┼───────┤ │ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10│Col. 11│Col. 12│Col. 13│Col. 14│Col. 15│ Col. 16│Col. 17│ └─────────┴────────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴───────┴────────┴───────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 8 (1) Anexa nr. 8 se completează de către administratorii fondurilor de pensii, pentru propria activitate și pentru activitatea fiecărui fond de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a balanței de verificare a conturilor contabile. (3) Câmpurile Anexei nr. 8 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Data evaluării │Data pentru care se întocmește balanța. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Tipul planului de conturi │Tipul planului de conturi (SAP, SAA, SAI, FND). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Simbolul contului │Simbolul contului conform planului de conturi │ │ │ │prevăzut de reglementările contabile din sistemul de │ │ │ │pensii. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Denumirea contului │Denumirea contului contabil, conform reglementărilor │ │ │ │contabile în vigoare. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Soldurile inițiale │Valoarea soldului inițial debitor/creditor la 01 │ │ │ │ianuarie anul N, unde N reprezintă anul de raportare.│ │ │ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Totalul sumelor precedente │Valoarea total sume precedente debitor/creditor, │ │ │ │inclusiv soldurile inițiale. Se utilizează 2 poziții │ │ │ │zecimale, iar ca separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Rulajele lunii curente │Valoarea rulajului curent debitor/creditor. Se │ │ │ │utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se │ │ │ │folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Totalul sumelor │Valoarea totală a sumelor debitor/creditor. Totalul │ │ │ │sumelor include și soldurile inițiale. Totalul │ │ │ │sumelor = Totalul sumelor precedente + Rulajele lunii│ │ │ │curente. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca │ │ │ │separator se folosește punctul. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Soldurile finale │Valoarea soldului final al contului debitor/creditor.│ │ │ │Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se│ │ │ │folosește punctul. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 8 a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișiere menționate la pct. (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Încărcarea în sistem se face astfel: ... c1. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_1_EEE.xml.p7s semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_ADMIN". c2. Fișierul YYYYMMDD_BALANTA_FOND_1_EEE_FFF.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "BALANTA_FOND". (5) Anexa nr. 8 se întocmește și se transmite astfel: a) Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea fiecărui fond de pensii facultative balanța contabilă de verificare analitică, conform anexei nr. 8. Anexa nr. 8 se transmite A.S.F., până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ... b) Lunar, administratorul întocmește pentru activitatea proprie balanța contabilă de verificare analitică, până la data de 25 ale lunii următoare celei pentru care se realizează, în formatul prevăzut în anexa nr. 8. Anexa nr. 8 se transmite A.S.F. pentru lunile iunie și decembrie, până la data de 25 a lunii următoare celei pentru care se face raportarea. ... (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 8. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Pentru a putea fi procesate, este obligatorie respectarea planului de conturi aplicabil (existența conturilor în planul de conturi) și respectarea funcției conturilor din planul de conturi aplicabil. Nerespectarea acestor principii de bază, conduce la imposibilitatea procesării informațiilor transmise prin Anexa nr. 8. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... a1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.xml.p7s a2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, inclusiv înregistrările contabile de corecție care s-au efectuat, denumit conform sintaxei: ... b1. pentru activitatea proprie a administratorilor: YYYYMMDD_BALANTA_ADMIN_5_EEE.rtf.p7s b2. pentru activitatea fondurilor de pensii private: YYYYMMDD_BALANTA_FOND_5_EEE_FFF.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 8 se încarcă în SIR, în folderul dedicat " BALANTA_ADMIN", respectiv "BALANTA_FOND"
Anexa 9 la normă Situația activelor care acoperă provizionul tehnic la data de.............. *Font 7* ┌────────┬──────────┬──────────┬──────┬──────┬──────┬───────┬─────────┬──────┬─────────┬───────┬────────────┬────────────┐ │Codul de│ Codul │Codul │Codul │ Anul │ Luna │Data │Denumire │ ISIN │Simbol │CUI │Denumirea │ Codul │ │comandă │entității │adminis- │fondu-│ │ │evaluă-│a activu-│ │piață │emitent│emitentului/│ țării │ │ │raportoare│tratorului│lui │ │ │rii │lui │ │evaluare/│ │contra- │emitentului/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │sursă │ │partidei │ contra- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │evaluare │ │ │ partidei │ ├────────┼──────────┼──────────┼──────┼──────┼──────┼───────┼─────────┼──────┼─────────┼───────┼────────────┼────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│Col. 6│Col. 7 │ Col. 8 │Col. 9│ Col. 10 │Col. 11│ Col. 12 │ Col. 13 │ └────────┴──────────┴──────────┴──────┴──────┴──────┴───────┴─────────┴──────┴─────────┴───────┴────────────┴────────────┘ ┌──────────┬──────────┬───────────┬──────────┬────────┬───────┬───────────┬────────┬───────┬────────┬─────────┬───────────┐ │ Codul │Valoarea │ Valoarea │Cantitatea│Prețul │Codul │ Valoarea │Valoarea│Dobândă│ Rata │ Data │ Data │ │ monedei │la zi a │echivalentă│ │unitar │monedei│ totală │nominală│curentă│dobânzii│emisiunii│maturității│ │ în care │activului │ în lei a │ │ de │în care│ de │ │ │ │ │ │ │este emis/│în moneda │ activului │ │evaluare│ este │achiziție/ │ │ │ │ │ │ │ evaluat │în care │ │ │ │achizi-│constituire│ │ │ │ │ │ │ activul │acesta │ │ │ │ționat │ │ │ │ │ │ │ │ │este emis/│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │evaluat │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ├──────────┼──────────┼───────────┼──────────┼────────┼───────┼───────────┼────────┼───────┼────────┼─────────┼───────────┤ │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18│Col. 19│ Col. 20 │ Col. 21│Col. 22│ Col. 23│ Col. 24 │ Col. 25 │ └──────────┴──────────┴───────────┴──────────┴────────┴───────┴───────────┴────────┴───────┴────────┴─────────┴───────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 9 (1) Anexa nr. 9 se completează de către depozitarii fondurilor de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare electronică a activității de custodie și evidență a activelor care acoperă provizionul tehnic. (3) Câmpurile anexei nr. 9 se completează, după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul entității raportoare │Codul entității raportoare, așa cum este înregistrată│ │ │ │în Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul│ │ │ │A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Anul │Anul pentru care se face raportarea. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Luna │Luna pentru care se face raportarea. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Data evaluării │Se va completa pentru toate codurile de activ cu data│ │ │ │de referință a raportării. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Denumirea activului │Se va completa pentru toate codurile de activ cu │ │ │ │denumirea activului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│ISIN │Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului │ │ │ │financiar. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│Simbol piață evaluare/sursă │Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru│ │ │evaluare │evaluarea activelor. Simbolul MIC, conform │ │ │ │Standardului ISO 10383 al pieței reglementate pe care│ │ │ │este tranzacționat activul fondului. │ │ │ │Pentru activele achiziționate în ofertă publică │ │ │ │primară și care nu sunt încă tranzacționate se va │ │ │ │completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform │ │ │ │cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va │ │ │ │completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform │ │ │ │cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A se va │ │ │ │completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție│ │ │ │de o cotație furnizată de o contrapartidă se va │ │ │ │completa cu OTC. │ │ │ │Câmpul simbol piață se va completa cu N/A: a) în │ │ │ │cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este │ │ │ │mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu│ │ │ │ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în │ │ │ │evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în │ │ │ │situațiile anterioare. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│CUI emitent │Se va completa cu codul de identificare fiscală din │ │ │ │țara emitentului instrumentului financiar. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│Denumirea emitentului/ │Se va completa cu denumirea emitentului sau a │ │ │contrapartidei │contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare │ │ │ │de la coloana "cui_emitent" și se va completa cu │ │ │ │denumirea emitentului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Codul țării emitentului │Se va completa cu codul ISO al țării în care este │ │ │ │localizat sediul social al emitentului, conform │ │ │ │Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este emis/ │ │ │emis/evaluat activul │evaluat activul, conform Standardului ISO 4217. Se va│ │ │ │completa pentru toate activele cu codul monedei în │ │ │ │care este emis acel activ/încheiată acea tranzacție. │ │ │ │Fac excepție activele care sunt tranzacționate pe mai│ │ │ │multe piețe, unde se va trece codul monedei în care │ │ │ │este evaluat activul, indiferent de moneda de │ │ │ │achiziție. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Valoarea la zi a activului în│Se va completa cu valoarea la zi a activului în │ │ │moneda în care acesta este │moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor │ │ │emis/evaluat │aplica regulile de la coloana nr. 13 "Codul monedei │ │ │ │în care este emis/evaluat activul". Se va completa │ │ │ │pentru toate activele. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Valoarea echivalentă în lei a│Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a │ │ │activului │coloanei "Valoarea la zi a activului în moneda în │ │ │ │care acesta este emis/evaluat", calculată conform │ │ │ │prevederilor normelor privind investirea și evaluarea│ │ │ │activelor fondurilor de pensii private. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități deținute din │ │ │ │activul respectiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Prețul unitar de evaluare │Se va completa cu prețul de evaluare a activului în │ │ │ │unitatea de monedă exprimată în coloana "Codul │ │ │ │monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o │ │ │ │unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu│ │ │ │venit fix se înscrie prețul net. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care este │ │ │achiziționat activul │achiziționat activul, conform Standardului ISO 4217, │ │ │ │indiferent de codul monedei în care este evaluat │ │ │ │acesta. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 20│Valoarea totală de achiziție/│Se va completa cu valoarea totală de achiziție/ │ │ │constituire │constituire a activului respectiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 21│Valoarea nominală │Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de│ │ │ │activ. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 22│Dobândă curentă │Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru │ │ │ │activul respectiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 23│Rata dobânzii │Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente │ │ │ │activului respectiv. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 24│Data emisiunii │Se va completa cu data emisiunii activului respectiv.│ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 25│Data maturității │Se va completa cu data maturității/scadenței │ │ │ │activului respectiv. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 9 a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă ... YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_1_DDD.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă ultima zi calendaristică a lunii pentru care se întocmește raportul, aceeași cu data evaluării activelor; - DDD reprezintă codul depozitarului înregistrat în Registrul A.S.F.; b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION". ... (5) Anexa nr. 9 se întocmește lunar și se transmite A.S.F. în prima zi lucrătoare a fiecărei luni, pentru ultima zi calendaristică a lunii anterioare. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 9. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere, se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5 astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYMMDD_ACTIVE_PROVIZION_5_DDD.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 9 se încarcă în folderul dedicat "ACTIVE_PROVIZION"
Anexa 10 la normă Informarea anuală a participantului la data de 31 decembrie............... Nr. de înregistrare .......... I. Datele de identificare ale participantului Numele și prenumele .......... CNP .......... BI/CI Seria .......... Numărul .......... Adresa de domiciliu .......... Adresa de corespondență .......... Adresa de e-mail: .......... Numele fondului de pensii .......... Seria și numărul actului individual de aderare .......... Data actului individual de aderare .......... II. Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N (a) număr de unități de fond acumulate în contul individual .......... (b) valoarea unitară a activului net .......... (c) valoarea activului personal al participantului (a) x (b) .......... III. Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului ┌────────────────────────────┬───────────┬───────────┬──────────┬────────────┐ │ Luna │Contribuția│Contribuția│Numărul de│ Numărul de │ │ │ plătită │ netă │ unități │ unități │ │ │ │convertită │ fond │ fond │ │ │ │în unități │alocate/ │cumulat, │ │ │ │ de fond │ lună │la sfârșitul│ │ │ │ │ │ lunii │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Sold precedent la 31.12. N-1│ │ │ X │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Ianuarie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Februarie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Martie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Aprilie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Mai │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Iunie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Iulie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │August │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Septembrie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Octombrie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Noiembrie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Decembrie │ │ │ │ │ ├────────────────────────────┼───────────┼───────────┼──────────┼────────────┤ │Sold final la 31.12. N │ │ │ X │ │ └────────────────────────────┴───────────┴───────────┴──────────┴────────────┘ IV. Informații cu privire la administratorul fondului de pensii a) Fondul de pensii ........ este administrat de .........., al cărui capital social este în valoare de .......... Activele fondului de pensii sunt depozitate de către .......... Auditorul fondului de pensii este .......... ... b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de aceștia. ... c) Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului. ... d) Date de contact ale administratorului (telefon, fax, email etc.): .......... ... e) Alte informații suplimentare puteți obține accesând site-ul .......... ... Data ../../.... Numele și prenumele........... Funcția....................... Semnătura..................... Instrucțiuni de completare și de transmitere a Anexei nr. 10 *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Nr. de înregistrare │Numărul de înregistrare emis de administrator în │ │ │ │conformitate cu norma privind organizarea activității│ │ │ │de arhivă la administratorii fondurilor de pensii │ │ │ │private. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Datele de identificare ale │- Datele de identificare ale participantului care a │ │ │participantului │aderat la un fond de pensii, conform documentelor de │ │ │ │identitate: numele și prenumele, adresa de domiciliu,│ │ │ │adresa de corespondență, adresă de e-mail, CNP, seria│ │ │ │și numărul BI/CI; │ │ │ │- Numele fondului de pensii la care este participant;│ │ │ │- Seria și numărul actului individual de aderare; │ │ │ │- Data actului individual de aderare - data semnării │ │ │ │acestui act. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Informații generale cu │- numărul total de unități de fond acumulate în │ │ │privire la activul personal │contul individual la data de 31 decembrie anul N; │ │ │al participantului la │este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale. - │ │ │31 decembrie N │valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N │ │ │ │(VUAN); este exprimată în unități de fond, cu 6 │ │ │ │zecimale; │ │ │ │- valoarea activului personal al participantului la │ │ │ │31 decembrie N = numărul total de unități de fond │ │ │ │acumulate în contul individual la data de │ │ │ │31 decembrie N x valoarea unitară a activului net la │ │ │ │31 decembrie N; este exprimată în lei, cu 2 zecimale.│ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Informații detaliate cu │- contribuția plătită în contul fondului de pensii │ │ │privire la activul personal │aferentă participantului, conform documentelor │ │ │al participantului │justificative; este exprimată în lei, cu 2 zecimale; │ │ │ │- contribuția netă convertită în unități de fond │ │ │ │reprezintă suma de bani netă convertită în unități de│ │ │ │fond; este exprimată în lei, cu 2 zecimale; │ │ │ │- numărul de unități fond alocate/lună rezultat după │ │ │ │operațiunea de convertire a contribuției nete care au│ │ │ │fost emise în contul individual al participantului; │ │ │ │este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale; │ │ │ │- numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul │ │ │ │lunii, existent în contul individual al │ │ │ │participantului; este exprimată în unități de fond, │ │ │ │cu 6 zecimale; │ │ │ │- N reprezintă anul; │ │ │ │- celulele marcate cu "x" nu se completează. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Informații cu privire la │a) Fondul de pensii _(denumirea fondului de pensii)_ │ │ │administratorul fondului de │este administrat de _(denumirea administratorului), │ │ │pensii │al cărui capital social este în valoare de _(suma │ │ │ │capitalului social la data 31 decembrie N)_. Activele│ │ │ │fondului de pensii sunt depozitate de │ │ │ │către _(denumirea depozitarului la data 31 │ │ │ │decembrie N)_. Auditorul fondului de pensii │ │ │ │este _(denumirea auditorului care a auditat fondul de│ │ │ │pensii la data 31 decembrie N)_. │ │ │ │b) Numele și prenumele/denumirea acționarilor care │ │ │ │dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor │ │ │ │administratorului și procentul deținut de aceștia, │ │ │ │c) Numele și prenumele administratorilor, │ │ │ │directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de │ │ │ │supraveghere sau ai directoratului, │ │ │ │d) Date de contact ale administratorului: Adresa de │ │ │ │e-mail, telefon, fax unde participantul poate adresa │ │ │ │întrebări, clarificări cu privire la situația │ │ │ │contului său. │ │ │ │e) Informații suplimentare (site-ul │ │ │ │administratorului). │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Instrucțiuni de transmitere │1. Acest document se transmite tuturor persoanelor │ │ │ │care au calitatea de participant. │ │ │ │2. Responsabilitatea legală referitoare la informarea│ │ │ │participanților, precum și la conținutul informării │ │ │ │revine administratorului. Obligația de informare │ │ │ │anuală a participanților se realizează prin │ │ │ │elaborarea scrisorilor de informare și transmiterea │ │ │ │acestora către participanți. │ │ │ │3. Administratorul are obligația de a realiza, │ │ │ │verifica și autoriza conținutul informărilor anuale │ │ │ │către participanți în vederea tipăririi acestora. │ │ │ │4. Transmiterea efectivă a informărilor anuale către │ │ │ │participanți (introducerea în plicuri, timbrarea, │ │ │ │individualizarea scrisorilor pentru fiecare │ │ │ │participant în parte, precum și alte activități │ │ │ │conexe) poate fi realizată și prin transmiterea unei │ │ │ │scrisori simple prin intermediul unor furnizori │ │ │ │autorizați de servicii poștale. │ │ │ │5. Administratorul are obligația de a indica într-un │ │ │ │proces verbal încheiat cu persoana juridică ce │ │ │ │prestează servicii poștale care să conțină cel puțin │ │ │ │următoarele informații: │ │ │ │a) județul și localitatea; │ │ │ │b) numărul de plicuri; │ │ │ │c) numele complet al fiecărui participant/destinatar │ │ │ │în parte. │ │ │ │6. Comunicarea informării anuale se face la adresa de│ │ │ │corespondență a participantului, în termenul prevăzut│ │ │ │de prezenta normă. │ │ │ │7. În situația scrisorilor returnate ca urmare a │ │ │ │adreselor incomplete sau necorespunzătoare, │ │ │ │administratorul are obligația de a le arhiva până la │ │ │ │următoarea informare a participanților, constituind │ │ │ │mijloc de probă în cazul controalelor efectuate de │ │ │ │A.S.F. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘
Anexa 11 la normă Administrator fond............ Cod administrator............. Fond de pensii................ Cod fond...................... Raport actuarial pentru anul............... 1. Certificat actuarial, care va cuprinde: a) valoarea calculată a provizionului tehnic; ... b) opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic; ... c) opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic; ... 2. Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde: a) Tabelele biometrice: ... i. Mortalitate; ii. Invaliditate; b) Alte date statistice utilizate în calcul. ... 3. Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii private pentru care s-a efectuat calculul. 4. Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde: a) Descrierea succintă a metodei de evaluare; ... b) Structura țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe); ... c) Ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului: ... i. pe fiecare monedă în parte ii. total monedă străină. Întocmit .......... Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 11 (1) Anexa nr. 11 se întocmește de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de actuariat. (3) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F. (4) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (5) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_ACTUARIAL_FFF.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_ACTUARIAL". (6) Anexa nr. 11 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului următor celui pentru care se face raportarea
Anexa 12 la normă Administrator de fond................ Cod administrator................... Fond de pensii...................... Cod fond....................... Depozitar................... Cod depozitar............... Structura portofoliului de investiții la data de............... ┌────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────────┐ │ Portofoliul de instrumente financiare │ Valoarea actualizată │ │ │ (în lei) │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │1. Instrumente ale pieței monetare, din care: │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │a. Conturi curente │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │b. Depozite în lei și valută convertibilă │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │c. Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │2. Valori mobiliare tranzacționate, din care: │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │a. Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │b. Obligațiuni emise de administrația publică locală│ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │c. Obligațiuni corporative tranzacționate │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │d. Acțiuni │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │e. Obligațiuni BERD, BEI, BM │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │f. Alte obligațiuni emise de organisme străine │ │ │neguvernamentale (investment grade) │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │3. OPCVM │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │4. Instrumente de acoperire a riscului, din care: │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │a. Futures │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │b. Options │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │c. Swaps │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │d. Forward │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │5. Private equity │ │ ├────────────────────────────────────────────────────┼───────────────────────┤ │6. Alte instrumente financiare │ │ └────────────────────────────────────────────────────┴───────────────────────┘
Anexa 13 la normă Administrator de fond.............. Plan de audit intern pentru anul............. ┌────────┬─────────────┬──────────────┬───────────┬─────────────────┐ │Nr. crt.│Tema misiunii│Activitatea de│Obiectivele│ Perioada supusă │ │ │ de audit │administrare │ misiunii │auditării interne│ │ │ │ supusă │ de audit │ │ │ │ │ auditării │ │ │ ├────────┼─────────────┼──────────────┼───────────┼─────────────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ └────────┴─────────────┴──────────────┴───────────┴─────────────────┘ ┌──────────────┬────────────┬───────────┬────────┬──────────────────┐ │Departamentul/│ Perioada │Activități │Resurse │Resurse materiale │ │ Direcția/ │desfășurării│planificate│ umane │ alocate │ │ Serviciul │ misiunii │ │alocate │ │ │ auditat │ de audit │ │ │ │ ├──────────────┼────────────┼───────────┼────────┼──────────────────┤ │ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │ Col. 10 │ └──────────────┴────────────┴───────────┴────────┴──────────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 13 (1) Anexa nr. 13 se întocmește de către conducătorul direcției de audit intern a administratorului fondului de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern. (3) Anual, conducătorul direcției de audit intern are obligația de a întocmi un plan de audit intern din care să reiasă obiectivele, termenele și frecvența misiunilor de audit intern, precum și activitățile care se vor desfășura la nivelul fiecărui fond de pensii. (4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. (5) Fișierul denumit YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătură electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (6) Fișierul YYYYMMDD_PLAN_AUDIT_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "PLAN_AUDIT". (7) Anexa nr. 13 se întocmește anual și se transmite A.S.F. până la data de 31 ianuarie a anului pentru care urmează a se efectua misiunile de audit intern
Anexa 14 la normă Administrator de fond......... Raport de audit intern pentru semestrul ........ anul ........ Raportul de audit intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private. Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 14 (1) Anexa nr. 14 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de audit intern al administratorului fondului de pensii facultative. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de audit intern. (3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, din care să reiasă constatările și recomandările acestuia. Raportul va prezenta detaliat misiunile de audit intern desfășurate la nivelul administratorului și fiecărui fond de pensii facultative, conform actelor normative aplicabile. (4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s, unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. (5) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (6) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_AUDIT_FFF_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_AUDIT". (7) Anexa nr. 14 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II
Anexa 15 la normă Administrator de fond...... Raport de control intern pentru semestrul ......... anul ............ Raportul de control intern se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 15 (1) Anexa nr. 15 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de control intern al administratorului. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de control intern. (3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de control intern are obligația de a întocmi un raport privind acțiunile de control intern desfășurate. Raportul va prezenta detaliat acțiunile de control intern desfășurate la nivelul administratorului și al fondului de pensii facultative, conform actelor normative aplicabile. (4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. (5) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (6) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_CONTROL_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_CONTROL". (7) Anexa nr. 15 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II
Anexa 16 la normă Administrator de fond......... Raport de risc pentru semestrul ........ anul.......... Raportul de risc se întocmește conform normei privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private. Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 16 (1) Anexa nr. 16 se întocmește de către persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a activității de administrare a riscurilor. (3) Semestrial, persoana care conduce activitatea de administrare a riscurilor are obligația de a întocmi un raport de risc cuprinzând activitățile de administrare a riscurilor desfășurate la nivelul administratorului și la nivelul fiecărui fond de pensii facultative, conform actelor normative aplicabile. (4) Fișierul se denumește după următoarea sintaxă: YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. (5) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (6) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RISC_EEE.pdf.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_RISC". (7) Anexa nr. 16 se întocmește semestrial și se transmite A.S.F. până la finalul lunii august a anului în curs pentru raportarea aferentă semestrului I, respectiv până la finalul lunii februarie a anului următor pentru raportarea aferentă semestrului II
Anexa 17 la normă Rata de rentabilitate pentru trimestrul............ anul........... ┌────────────────┬─────────────────┬────────┬─────────┬─────────────┐ │Codul de comandă│ Codul │ Codul │Data de │ Rata │ │ │administratorului│fondului│referință│rentabilitate│ ├────────────────┼─────────────────┼────────┼─────────┼─────────────┤ │ Col. 1 │ Col 2 │ Col. 3 │ Col. 4 │ Col. 5 │ └────────────────┴─────────────────┴────────┴─────────┴─────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 17 (1) Anexa nr. 17 se întocmește de către administrator. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a ratei de rentabilitate. (3) Câmpurile anexei nr. 17 se completează după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumire câmp │ Descriere câmp │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului de pensii, așa cum este înregistrat în│ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Data de referință │Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care se │ │ │ │face raportarea. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Rata rentabilitate │Rata de rentabilitate calculată și raportată cu 6 │ │ │ │zecimale, conform actelor normative aplicabile. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 17 a) Fișierul obținut este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMMDD reprezintă data transmiterii raportului; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. (5) Fișierul denumit YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. (6) Fișierul YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_1_EEE.xml.p7s, semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE". (7) Administratorul calculează și raportează trimestrial A.S.F. rata de rentabilitate a fondului de pensii facultative, în ultima zi lucrătoare a fiecărui trimestru, pentru perioada ultimelor 24 de luni anterioare datei efectuării calculului, conform actelor normative aplicabile. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.xml.p7s b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_RAPORT_RENTABILITATE_5_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctului (9) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 17 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "RAPORT_RENTABILITATE"
Anexa 18 la normă Situația tranzacțiilor OTC pentru luna.......... anul....... *Font 7* ┌────────┬──────────┬────────┬──────┬──────┬────────┬───────────┬─────────────┬─────────────┬───────┬───────────┐ │Codul de│ Codul │Codul │ Anul │ Luna │ Data │ Data │ Codul │Denumirea │ CUI │Denumirea │ │comandă │ adminis- │fondului│ │ │tranzac-│decontării │ activului │ activului │emitent│emitentului│ │ │tratorului│ │ │ │ției │tranzacției│tranzacționat│tranzacționat│ │ │ ├────────┼──────────┼────────┼──────┼──────┼────────┼───────────┼─────────────┼─────────────┼───────┼───────────┤ │ Col. 1 │ Col. 2 │ Col. 3 │Col. 4│Col. 5│ Col. 6 │ Col. 7 │ Col. 8 │ Col. 9 │Col. 10│ Col. 11 │ └────────┴──────────┴────────┴──────┴──────┴────────┴───────────┴─────────────┴─────────────┴───────┴───────────┘ ┌─────────────┬───────────┬──────────────┬──────────────┬───────────┬───────────┬─────────────┬────────────┐ │ ISIN activ │ Tipul │ Denumirea │Codul țării │ Valoarea │ Valoarea │Codul monedei│ Cantitatea │ │tranzacționat│tranzacției│contrapartidei│contrapartidei│nominală a │ totală a │în care este │ │ │ │ │ │ │tranzacției│tranzacției│ realizată │ │ │ │ │ │ │ │ │ tranzacția │ │ ├─────────────┼───────────┼──────────────┼──────────────┼───────────┼───────────┼─────────────┼────────────┤ │ Col. 12 │ Col. 13 │ Col. 14 │ Col. 15 │ Col. 16 │ Col. 17 │ Col. 18 │ Col.19 │ └─────────────┴───────────┴──────────────┴──────────────┴───────────┴───────────┴─────────────┴────────────┘ Instrucțiuni de completare a Anexei nr. 18 (1) Anexa nr. 18 se completează de către administratorii de fonduri de pensii. (2) Instrucțiunile prezentate în continuare au ca scop standardizarea procesului de raportare a tranzacțiilor OTC realizate de fiecare fond de pensii cu obligațiuni municipale și corporative. (3) Câmpurile anexei nr. 18 se completează după cum urmează: *Font 9* ┌────┬─────────────────────────────┬─────────────────────────────────────────────────────┐ │Nr. │ Denumirea câmpului │ Descrierea câmpului │ │crt.│ │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 1│Codul de comandă │Codul comenzii va avea una dintre următoarele valori:│ │ │ │1 = raportare inițială; 5 = raportare rectificativă. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2│Codul administratorului │Codul administratorului, așa cum este înregistrat în │ │ │ │Registrul A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3│Codul fondului │Codul fondului, așa cum este înregistrat în Registrul│ │ │ │A.S.F. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 4│Anul │Anul pentru care se face raportarea. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 5│Luna │Luna pentru care se face raportarea. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 6│Data tranzacției │Se va completa cu data la care a fost realizată │ │ │ │tranzacția. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 7│Data decontării tranzacției │Se va completa cu data la care s-a decontat │ │ │ │tranzacția. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 8│Codul activului tranzacționat│Se va completa cu codul de activ conform anexei │ │ │ │nr. 2. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 9│Denumirea activului │Se va completa cu denumirea activului aferent │ │ │tranzacționat │codului de activ conform anexei nr. 2. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 10│CUI emitent │Codul unic de identificare al emitentului. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 11│Denumirea emitentului │Se va completa cu denumirea emitentului │ │ │ │instrumentului financiar. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 12│ISIN activ tranzacționat │Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului │ │ │ │financiar tranzacționat. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 13│Tipul tranzacției │Se va completa cu "C" pentru tranzacțiile de │ │ │ │cumpărare și cu "V" pentru cele de vânzare. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 14│Denumirea contrapartidei │Se va completa cu denumirea contrapartidei. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 15│Codul țării contrapartidei │Se va completa cu codul ISO al țării în care este │ │ │ │localizat sediul social al contrapartidei, conform │ │ │ │Alpha-2, Standardul ISO 3166-1. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 16│Valoarea nominală a │Se va completa cu valoarea nominală a tranzacției. │ │ │tranzacției │ │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 17│Valoarea totală a tranzacției│Se va completa cu valoarea totală a tranzacției. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 18│Codul monedei în care este │Se va completa cu codul monedei în care a fost │ │ │realizată tranzacția │încheiată tranzacție, conform Standardului ISO 4217. │ ├────┼─────────────────────────────┼─────────────────────────────────────────────────────┤ │ 19│Cantitatea │Se va completa cu numărul de unități tranzacționate │ │ │ │din activul respectiv. │ └────┴─────────────────────────────┴─────────────────────────────────────────────────────┘ Raportare inițială (cod 1) (4) Metodologia de transmitere electronică a anexei nr. 18 a) Fișierul este denumit după următoarea sintaxă: ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_1_FFF_EEE.xml.p7s unde: - YYYYMM reprezintă anul, respectiv luna pentru care a fost întocmit raportul; - FFF reprezintă codul fondului de pensii înregistrat în Registrul A.S.F.; - EEE reprezintă codul entității raportoare înregistrat în Registrul A.S.F. b) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a) se semnează electronic, cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5. ... c) Fișierul definit conform punctului (4) lit. a), semnat electronic, se încarcă în sistemul informatic de raportare, în folderul dedicat, respectiv în folderul "TRANZACȚII_OTC". ... (5) Anexa nr. 18 se întocmește lunar și se transmite A.S.F., în termen de 2 zile lucrătoare ale lunii următoare celei pentru care se face raportarea. Perioada pentru care se face raportarea este o lună calendaristică. (6) SIR procesează automat datele prevăzute în anexa nr. 18. (7) SIR transmite automat mesaje persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, acestea având obligația de a analiza aceste mesaje în scopul soluționării eventualelor erori sau avertismente. Raportare rectificativă (cod 5) (8) Orice modificare a unei raportări inițiale sau orice raport transmis după termenul stabilit de depunere se consideră raportare rectificativă. (9) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 conține, în mod obligatoriu, două fișiere semnate electronic cu semnătura electronică extinsă a persoanelor responsabile prevăzute la art. 5, astfel: a) un fișier în format XML cu valorile corecte (rectificate), denumit conform sintaxei: ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_5_FFF_EEE.xml.p7s; b) un fișier în format RTF care conține o notă explicativă detaliată cu privire la valorile corectate și motivele care au generat raportarea eronată, respectiv motivele care au generat transmiterea raportului după expirarea termenului-limită pentru depunere, denumit conform sintaxei ... YYYYMMDD_TRANZACȚII_OTC_5_FFF_EEE.rtf.p7s (10) Lipsa oricărui fișier menționat la punctul (8) determină respingerea raportării rectificative. (11) Raportarea rectificativă pentru anexa nr. 18 se încarcă în SIR, în folderul dedicat "TRANZACȚII_OTC"
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.