Ordinul nr. 816/2020
pentru aprobarea Procedurii de înregistrare a contractelor de fiducie, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor, precum și a modelului și conținutului formularului "Declarație de înregistrare a contractelor de fiducie"
prezumat în vigoare
În temeiul dispozițiilor
art. 342 alin. (1)
și
(4) din Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală , cu modificările și completările ulterioare, și ale
art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013
privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere prevederile
art. 780 din Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicată , cu modificările ulterioare, ale
art. 19 alin. (5) lit. c)
și
art. 20 din Legea nr. 129/2019
pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările ulterioare, precum și Avizul conform al Ministerului Finanțelor Publice comunicat prin Adresa nr. 806.733 din 14.02.2020,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul 1
Se aprobă
Procedura
de înregistrare a contractelor de fiducie, de organizare și funcționare a Registrului central al fiduciilor, prevăzută în anexa nr. 1.
Articolul 2
Se aprobă modelul și conținutul formularului „Declarație de înregistrare a contractelor de fiducie“, prevăzut în
anexa nr. 2 .
Articolul 3
Anexele nr. 1-2
fac parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul 4
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Articolul 5
La data intrării în vigoare a prezentului ordin se abrogă
Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 1.985/2012
privind aprobarea
Procedurii de înregistrare a contractelor de fiducie , a
Procedurii de înregistrare a contractelor de locațiune , precum și pentru aprobarea modelului și conținutului unor formulare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 16 din 9 ianuarie 2013, cu modificările ulterioare.
Articolul 6
Direcția generală proceduri pentru administrarea veniturilor, Direcția generală de informații fiscale, Direcția generală de administrare a marilor contribuabili, precum și direcțiile generale regionale ale finanțelor publice și unitățile fiscale subordonate vor duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 24 martie 2020. Nr. 816.
Anexa 1 PROCEDURA de înregistrare a contractelor de fiducie, de organizare și funcționare a Registrului
central al fiduciilor, precum și a modelului și conținutului formularului "Declarație
de înregistrare a contractelor de fiducie"
Anexa 2 *)
*) Anexa este reprodusă în facsimil.
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.