Ordinul nr. 3/2021
pentru modificarea anexei nr. 1 la Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016 privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 1
- Ordinul nr. 3626/2016 19 decembrie 2016 (prevederi anume) privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza A…
În temeiul prevederilor
art. 11 alin. (3) din Hotărârea Guvernului nr. 520/2013
privind organizarea și funcționarea Agenției Naționale de Administrare Fiscală, cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere dispozițiile
art. 4 pct. 3 lit. b) ,
pct. 9
și
15 din Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.939/2016
privind stabilirea instituțiilor financiare care au obligația de declarare, categoriile de informații privind identificarea contribuabililor, precum și informațiile de natură financiară referitoare la conturile deschise și/sau închise de aceștia la instituțiile financiare, instituțiile financiare nonraportoare din România și conturile excluse de la obligația de declarare, regulile de conformare aplicabile de către aceste instituții în vederea identificării conturilor raportabile de către acestea, precum și procedura de declarare a acestor informații și a normelor și procedurilor administrative menite să asigure punerea în aplicare și respectarea procedurilor de raportare și diligență fiscală prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat,
președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală emite următorul ordin:
Articolul I
Anexa nr. 1
la
Ordinul președintelui Agenției Naționale de Administrare Fiscală nr. 3.626/2016
privind stabilirea listei jurisdicțiilor raportoare, cu care România va colabora în baza Acordului multilateral al autorităților competente pentru schimb automat de informații privind conturile financiare, a listei instituțiilor financiare nonraportoare și a listei conturilor excluse, prevăzute în instrumentele juridice de drept internațional la care România s-a angajat din perspectiva schimbului automat de informații financiare, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 1026 din 20 decembrie 2016, cu modificările ulterioare, se modifică și se înlocuiește cu
anexa
care face parte integrantă din prezentul ordin.
Articolul II
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Președintele Agenției Naționale de Administrare Fiscală, Mirela Călugăreanu București, 5 ianuarie 2021. Nr. 3.
Anexa (Anexa nr. 1 la
Lista jurisdicțiilor raportoare
Nr. crt.
Denumirea jurisdicției raportoare
Anul inițial al declarării informațiilor
1.
AFRICA DE SUD
2017
2.
ANDORRA
2018
3.
ANTIGUA ȘI BARBUDA
2018
4.
ARABIA SAUDITĂ
2018
5.
ARGENTINA
2017
6.
AUSTRALIA
2018
7.
AZERBAIDJAN
2019
8.
BAHAMAS
2019
9.
BARBADOS
2019
10.
BELIZE
2018
11.
BONAIRE, SINT EUSTASIUS ȘI SABA
2019
12.
BRAZILIA
2018
13.
BRUNEI DARUSSALAM
2020
14.
CANADA
2019
15.
CHILE
2018
16.
CHINA
2018
17.
COLUMBIA
2017
18.
COREEA, REPUBLICA (COREEA DE SUD)
2017
19.
COSTA RICA
2018
20.
CURACAO
2018
21.
DOMINICA
2019
22.
ELVEȚIA (CONFEDERAȚIA ELVEȚIANĂ)
2018
23.
GHANA
2019
24.
GIBRALTAR
2017
25.
GRENADA
2019
26.
GROENLANDA
2018
27.
GUERNSEY
2017
28.
HONG KONG (CHINA)
2020
29.
INDIA
2017
30.
INDONEZIA
2018
31.
INSULELE COOK
2018
32.
INSULELE FEROE
2017
33.
INSULA MAN
2017
34.
INSULELE TURKS ȘI CAICOS
2019
35.
ISLANDA
2017
36.
ISRAEL
2018
37.
JAPONIA
2018
38.
JERSEY, INSULA
2017
39.
KUWAIT
2019
40.
LIECHTENSTEIN
2017
41.
MACAO (CHINA)
2019
42.
MALAYSIA (MALAEZIA)
2018
43.
MAURITIUS
2018
44.
MEXIC
2017
45.
MONACO
2018
46.
MONTSERRAT
2018
47.
NAURU
2019
48.
NIUE
2019
49.
NOUA CALEDONIE
2020
50.
NOUA ZEELANDĂ
2018
51.
NORVEGIA
2017
52.
PAKISTAN
2018
53.
PANAMA
2019
54.
RUSIA, FEDERAȚIA
2018
55.
SAN MARINO
2017
56.
SEYCHELLES
2017
57.
SFÂNTA LUCIA
2018
58.
SFÂNTUL VICENȚIU ȘI GRENADINELE
2018
59.
SINGAPORE
2018
60.
TURCIA
2019
61.
URUGUAY
2018
----
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.