Ordinul nr. 1924/2001

Articolul 1

Forma și codul emisiunii

Certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație se emit în forma nominală și cuprind cuponul (matca) și certificatul de trezorerie propriu-zis.

Codul emisiunii este 1053.

Articolul 2

Data emisiunii

Certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație se pun în vânzare în numerar și prin virament din conturile personale deschise la bănci și la Casa de Economii și Consemnațiuni - C.E.C. - S.A. pe o perioadă de 90 de zile, cu subscripție în zilele de 9, 10, 11, 12, 16, 17, 18, 19, 23, 24, 25, 26, 30, 31 octombrie, 1 și 2 noiembrie 2001. Termenul de răscumpărare a certificatelor de trezorerie este în zilele de 7, 8, 9, 10, 14, 15, 16, 17, 21, 22, 23, 24, 28, 29, 30 și 31 ianuarie 2002.

Articolul 3

Valoarea nominală a emisiunii

Emisiunea de certificate de trezorerie cu dobânda pentru populație reprezintă suma încasată până în ultima zi de subscripție.

Articolul 4

Valoarea nominală a certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație

Emisiunea de certificate de trezorerie cu dobânda pentru populație se efectuează prin certificate de trezorerie cu o valoare nominală de 1.000.000 lei, 5.000.000 lei, 10.000.000 lei, 20.000.000 lei, 50.000.000 lei și 100.000.000 lei, pe termen de 90 de zile calendaristice.

La cumpărare titularii certificatelor de trezorerie pot imputernici și o altă persoană pentru răscumpărare.

Articolul 5

Rata dobânzii
Dobânda aferentă certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație este de 32% pe an, pentru o perioadă de subscriere de 90 de zile calendaristice, calculată după formula:
VN x 32 x 90
D = ────────────── ,
360 x 100
în care:
D = suma dobânzii;
VN = valoarea nominală a certificatului de trezorerie.

Articolul 6

Data scadentei

Scadenta emisiunii de certificate de trezorerie cu dobânda pentru populație se stabilește începând cu ziua încasării contravalorii acestora și până la data implinirii termenului de 90 de zile calendaristice inclusiv.

Articolul 7

Închiderea emisiunii

Operațiunea de închidere a emisiunii de certificate de trezorerie cu dobânda pentru populație are loc la data de 2 noiembrie 2001, ora 14,00.

Articolul 8

Condițiile de răscumpărare și de plată a dobânzii

Răscumpărarea este operațiunea prin care unitățile trezoreriei statului rambursează la termenul stabilit valoarea nominală a certificatelor de trezorerie prezentate de către persoanele fizice care au subscris la emisiunile de certificate de trezorerie cu dobânda pentru populație la aceeași unitate a trezoreriei statului.

O dată cu răscumpărarea la scadenta a certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație unitățile trezoreriei statului plătesc persoanelor respective și dobânzile aferente.

Răscumpărarea certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație se poate efectua și prin subscrierea de către titular a sumelor la noua emisiune de certificate de trezorerie care se lanseaza în zilele respective, cu posibilitatea de a incasa dobânda aferentă sau de a o subscrie pe certificate de trezorerie, după caz.

Operațiunile privind răscumpărarea certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație și plata dobânzilor se efectuează prin ghiseele casieriilor trezoreriei statului. Data răscumpărării certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație este prima zi lucrătoare după împlinirea a 90 de zile calendaristice inclusiv.

Titularii pot prezenta certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație în vederea răscumpărării și înaintea datei de răscumpărare, situație în care pentru perioada de subscriere, care se calculează din ziua încasării sumei și până în ziua prezentării pentru răscumpărare exclusiv, se acordă dobânda la vedere de 10% pe an.

Certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație neprezentate pentru răscumpărare în ziua stabilită (ziua scadentei) se transforma în depozite la trezoreria statului. Nivelul dobânzii la termen se menține la 32% pe an. Ele se rascumpara de către trezoreria statului în ziua prezentării acestora la ghiseele trezoreriei statului, astfel:

a) Certificatele de trezorerie prezentate trezoreriei statului în maximum 30 de zile de la data scadentei (titularul se prezintă în a 31-a zi, certificatele de trezorerie rămân în depozit la vedere maximum 30 de zile) vor fi răscumpărate astfel:

- pentru perioada subscrisă, 90 de zile calendaristice, se achită suma nominală a certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație plus dobânda aferentă;

- pentru perioada de maximum 30 de zile, stabilită din ziua fixată pentru răscumpărare inclusiv și până în ziua prezentării la ghiseul casieriei trezoreriei statului exclusiv, se plătește pentru suma subscrisă dobânda la vedere de 10% pe an.

b) Certificatele de trezorerie prezentate în termen de peste 30 de zile de la data scadentei (titularul se prezintă în a 32-a zi, certificatele de trezorerie rămân în depozit la termen 31 de zile) vor fi răscumpărate cu dobânda capitalizata astfel:

- pentru perioada subscrisă, 90 de zile calendaristice, se achită suma nominală a certificatelor de trezorerie cu dobânda pentru populație plus dobânda aferentă;

- pentru perioada în care certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație sunt în depozit, stabilită din ziua fixată pentru răscumpărare inclusiv și până în ziua prezentării titularului la ghiseul casieriei trezoreriei statului exclusiv, se plătește dobânda calculată prin aplicarea procentului de dobânda la termen asupra sumei rezultate din valoarea nominală și dobânda aferentă perioadei subscrise.

Articolul 9

Regimul fiscal

Dobânzile încasate de către populație din subscrierea la certificatele de trezorerie cu dobânda pentru populație nu sunt supuse impozitării.