Decizia nr. 901/2016
privind deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare la Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A.
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce i s-a întâmplat acestui act
Respins prin 1
- Decizia nr. 1/2017 30 ianuarie 2017 referitoare la pronunțarea unei hotărâri prealabile pentru dezlegarea unor chestiuni de dr…
Stă la baza 1
- Decizia nr. 1019/2017 26 iulie 2017 privind închiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare financi…
Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu sediul în București, Splaiul Independenței nr. 15, sectorul 5, identificată cu CIF 31588130 și contul bancar RO83TREZ7005025XXX007370, deschis la Trezoreria Municipiului București, reprezentată legal prin domnul Mișu Negrițoiu, în calitate de președinte, în conformitate cu prevederile
art. 13 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012
privind înființarea, organizarea și funcționarea Autorității de Supraveghere Financiară, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 113/2013 , cu modificările și completările ulterioare,
având în vedere prevederile art. 2 alin. (1) lit. b) și
art. 6 alin. (1) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 , aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 113/2013 , cu modificările și completările ulterioare,
conform
art. 5 lit. l) din Legea nr. 32/2000
privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul prevederilor
privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea și lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare,
în baza Hotărârii Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară adoptate în ședința din data de 13 aprilie 2016, conform
art. 14 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 93/2012 , aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 113/2013 , cu modificările și completările ulterioare, în cadrul căreia au fost analizate rezultatele controlului inopinat și analiza diagnostic asupra Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., s-a dispus deschiderea procedurii de redresare financiară pe bază de plan de redresare financiară a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., cu sediul în str. Constantin Aricescu nr. 5-7, parter și demisol, București, sectorul 1, J40/3150/31.03.1998, 10392742, RA-008/10.04.2003, autorizată prin Decizia nr. 9 din 23 octombrie 2001*), reprezentată legal de domnul Dan Odobescu - director general, persoană semnificativă aprobată de Autoritatea de Supraveghere Financiară prin Decizia nr. 1.282 din 16 iunie 2015**).
Avându-se în vedere următoarele motive de fapt și de drept:
în scopul identificării necesarului de lichiditate și a necesarului de capital, în ședința Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară din data de 13 aprilie 2016 au fost analizate și aprobate rezultatele controlului inopinat și Nota nr. SA-DSC 1770 din 1 aprilie 2016 privind analiza diagnostic asupra Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A.
La solicitarea Autorității de Supraveghere Financiară nr. SA-DSC/1767/01.04.2016, adresată Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., de a comunica calculul marjei de solvabilitate disponibile, al marjei de solvabilitate minime și al fondului de siguranță, împreună cu indicatorul de lichiditate, Societatea a comunicat că valoarea indicatorului de lichiditate are o valoare de 0,85 sub limita prevăzută de dispozițiile legale.
În urma verificărilor efectuate în cadrul controlului inopinat și a analizei diagnostic au rezultat următoarele:
Menținerea unui nivel subadecvat al rezervei de daună aferente clasei B.10 - Răspunderea civilă auto, respectiv constituirea rezervei de daună sub nivelul minim prevăzut de normele în vigoare, are un impact semnificativ asupra coeficientului de lichiditate raportat de Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. (Societatea) la data de 30.09.2015, conducând la înregistrarea unei valori subunitare (0,80), cu aplicarea unui grad de subadecvare de 43%, selectat ca fiind calculul cel mai favorabil pentru Societate dintre nivelul subadecvărilor stabilite prin verificările efectuate în cadrul controlului.
De asemenea, conform raportării rectificative, la data de 31 decembrie 2015, Societatea înregistrează un coeficient de lichiditate de 0,83 pentru activitatea de asigurări generale, determinat ca raport între activele lichide și obligațiile pe termen scurt, nerespectând prevederile Normelor privind activele admise să acopere rezervele tehnice brute pentru asigurătorul care practică activitatea de asigurări generale, dispersia activelor admise să acopere rezervele tehnice brute, precum și coeficientul de lichiditate, puse în aplicare prin
Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 9/2011 , cu modificările și completările ulterioare.
Potrivit Procesului-verbal nr. 1.219 din 25 februarie 2016, din verificarea dosarelor de daună aferente clasei B.10 - Răspundere civilă auto, s-a constatat că Societatea nu înregistrează rezerva de daune la nivelul prevăzut în procedurile interne/prevederile legale și nu actualizează cuantumul rezervei de daune cu cheltuielile suplimentare aferente dosarelor, astfel încât fondul de rezervă de daune creat nu este suficient pentru acoperirea plății acestor daune.
Societatea înregistrează în contabilitate cheltuielile suplimentare despăgubirii în momentul efectuării plăților, în conturi analitice distincte de cheltuielile cu daunele, evidențiind separat cheltuielile reprezentând despăgubiri de cheltuielile suplimentare aferente instrumentării dosarelor de daună.
Din analiza evoluției rezervei de daună medie constituite pentru perioada 1 ianuarie 2015-30 septembrie 2015, comparativ cu 31 decembrie 2014, rezultă faptul că Societatea nu a înregistrat o creștere a nivelului mediu al rezervei de daune care să conducă la diminuarea gradului de subadecvare a rezervei de daune avizate. Rezerva de daună medie a rămas la un nivel constant de aproximativ 2.900 lei, înregistrându-se o diferență semnificativă față de valoarea daunei medii plătite în valoare de aproximativ 5.900 lei.
Societatea continuă să înregistreze o subadecvare semnificativă a rezervei de daună pentru clasa 10 - RCA, valoare rezultată prin compararea rezervei de daună la data de 31 decembrie 2014 cu despăgubirile plătite în perioada 1 octombrie 2015-31 decembrie 2015 pentru daune întâmplate în anii anteriori și partea din rezerva de daună avizată și neavizată la data de 31 decembrie 2015, aferente daunelor întâmplate în anii anteriori.
Rezerva de daună este subevaluată și în cazul dosarelor de daună externă (Carte Verde), nefiind constituită la nivelul valorii estimate a despăgubirii cuvenite pentru dauna avizată, aspect constatat din verificarea bazelor tehnice. Astfel, în majoritatea cazurilor, Societatea constituie rezervă de daune la nivelul taxei de corespondent, fără a ține cont de solicitările de plată, de recomandarea primită din partea corespondenților externi privind cuantumul despăgubirii sau, în lipsa informațiilor/documentelor cu privire la cuantumul daunei, de nivelul daunei medii plătite la nivel de societate pentru aceste dosare.
Totodată, Societatea înregistrează întârzieri semnificative la plata despăgubirilor aferente daunelor Carte Verde, aspect constatat ca urmare a numărului semnificativ de cereri de chemare în garanție înregistrat la B.A.A.R., cu consecințe negative asupra întregii piețe de asigurări RCA din România.
Din verificarea activelor admise să acopere rezervele tehnice brute la data de 31 decembrie 2015 se constată că o parte importantă din valoarea acestora este concentrată în creanțe de natura părții din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare, deținând 55% din valoarea activelor luate în acoperire conform evidențelor contabile.
Din verificarea raportărilor prudențiale coroborate cu informațiile financiare la data de 31 decembrie 2015 se constată că societatea înregistrează un volum însemnat de venituri din daune care intră în sarcina reasiguratorului, gradul de recuperare a valorii despăgubirilor plătite și de recuperat de la reasiguratori fiind nesemnificativ. Totodată, Societatea înregistrează o datorie semnificativă aferentă cedării în reasigurare a riscurilor incluse în clasa 10 - RCA, reprezentând aproximativ 85% din totalul datoriilor față de reasiguratori.
Din verificarea datelor tehnice privind contractele în vigoare și actele adiționale pentru clasa 15 - Asigurări de garanții, încheiate pe teritoriul României și pe teritoriul Spațiului Economic European, rezultate din activitatea de asigurare directă și din operațiunile de acceptare în reasigurare, se constată că Societatea înregistrează o expunere la risc semnificativă la data de 31 decembrie 2015, reprezentând totalul sumelor asigurate pentru polițele în vigoare, raportat la valoarea activului net înregistrată de Societate la aceeași dată.
Societatea nu evaluează pe o bază prudentă sumele de încasat de la societăți afiliate, respectiv împrumuturile acordate Societății City Invest & Management - S.R.L. și creanțele cu valori și vechimi semnificative, ca urmare a operațiunilor de cesiune de creanță cu Unity European Real Estate - S.R.L. și Unity Broker de Asigurare - S.R.L (în calitate de garant) și, totodată, nu ține cont de deprecierea creanțelor respective.
Având în vedere că aspectele constatate, atât prin acțiunea de control inopinat, cât și prin analiza diagnostic, conduc la imposibilitatea onorării obligațiilor asumate față de creditorii de asigurări, în vederea apărării drepturilor și intereselor legitime ale asiguraților, Consiliul Autorității de Supraveghere Financiară a dispus deschiderea procedurii de redresare pe bază de plan de redresare financiară,
drept pentru care se emite următoarea decizie:
────────── *) Decizia nr. 9 din 23 octombrie 2001 nu a fost publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I. **) Decizia nr. 1.282 din 16 iunie 2015 nu a fost publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I. ──────────
Articolul 1
În conformitate cu prevederile art. 8 alin. (1) lit. a) coroborate cu prevederile
art. 7 lit. a) din Legea nr. 503/2004
privind redresarea financiară, falimentul, dizolvarea și lichidarea voluntară în activitatea de asigurări, republicată, cu modificările ulterioare, se dispune deschiderea procedurii de redresare pe bază de plan de redresare financiară la Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., cu sediul în str. Constantin Aricescu nr. 5-7, parter și demisol, București, sectorul 1, J40/3150/31.03.1998, 10392742, RA-008/10.04.2003, autorizată prin Decizia nr. 9 din 23 octombrie 2001, reprezentată legal de domnul Dan Odobescu - director general, persoană semnificativă aprobată de Autoritatea de Supraveghere Financiară prin Decizia nr. 1.282 din 16 iunie 2015.
Articolul 2
Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A., în termen de cel mult 20 de zile de la data comunicării prezentei decizii, va desemna un auditor financiar, persoană juridică, pentru efectuarea unei evaluări corecte, prudente și realiste a activelor, datoriilor și capitalurilor sale proprii. Criteriile de eligibilitate pentru auditori sunt următoarele:
- minimum 7 ani de experiență internațională în auditarea societăților de asigurare;
- disponibilitatea a minimum 5 experți pentru fiecare echipă de audit, având cunoștințe și experiență practică în sectorul financiar, incluzând cel puțin un actuar și 3 experți cu experiență practică în auditarea sau evaluarea societăților de asigurări generale;
- să nu fie auditorul statutar al societății la momentul selecției și în timpul exercițiului;
- să nu fi desfășurat activități de audit statutar la societate în ultimii 5 ani anteriori evaluării activelor și pasivelor și testului de stres;
- să nu fie administratorul special al societății respective.
Articolul 3
Consiliul de administrație al Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. are obligația să întocmească și să depună la sediul Autorității de Supraveghere Financiară un plan de redresare financiară, în termen de cel mult 20 de zile de la data primirii de către societate de asigurare a prezentei decizii.
Articolul 4
Planul de redresare financiară întocmit de Consiliul de administrație al Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. va cuprinde măsurile de redresare financiară, precum și modalitățile concrete și termenele de îndeplinire a măsurilor asumate de conducerea societății în vederea asigurării fondurilor proprii eligibile care acoperă cerința de capital de solvabilitate (SCR) sau pentru modificarea profilului de risc, a fondurilor proprii eligibile care acoperă cerința minimă de capital (MCR), precum și a coeficientului de lichiditate.
Articolul 5
În conformitate cu dispozițiile
art. 8 alin. (3) și (4) din Legea nr. 503/2004 , republicată, cu modificările ulterioare, Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. are obligația implementării următoarele măsuri prudențiale:
a) inventarierea și evaluarea, conform normelor în vigoare, a creanțelor înregistrate în evidențele societății, cu înregistrarea rezultatelor în contabilitatea societății a ajustărilor de depreciere corespunzătoare;
b) inventarierea dosarelor de daună înregistrate în evidențele Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. la data de 31 martie 2016 și evaluarea, cu ocazia inventarierii, a rezervei de daună avizată, precum și recalcularea rezervei de daună neavizată, pe categorie de asigurări, în vederea stabilirii obligațiilor față de beneficiarii contractelor de asigurare, în termen de 60 de zile calendaristice de la emiterea prezentei deciziei;
c) cuantificarea necesarului de reasigurare, reducerea riscurilor de concentrare și de credit prin reanalizarea politicii de reasigurare și plasarea riscurilor către reasigurători cu rating acordat de agenții de rating recunoscute;
d) recuperarea împrumuturilor acordate societăților afiliate și interzicerea acordării de noi împrumuturi;
e) recuperarea creanțelor neîncasate de la debitori diverși;
f) asigurarea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă cerința minimă de capital (MCR) calculat la data de 1 ianuarie 2016 sau modificat profilul de risc, astfel încât în termen de 3 luni de la data aprobării planului de redresare să fie respectată cerința minimă de capital (MCR);
g) asigurarea nivelului fondurilor proprii eligibile care acoperă cerința de capital de solvabilitate (SCR) calculat la data de 1 ianuarie 2016 sau modificat profilul de risc, astfel încât în termen de 6 luni de la data aprobării planului de redresare să fie respectată cerința de capital de solvabilitate (SCR);
h) limitarea unităților de expunere brute aferente activității de asigurare RCA și a valorii expunerilor brute corespunzătoare celorlalte activități de asigurare practicate de societate pentru anul 2016 la nivelul maxim de 75% din valorile înregistrate în cursul anului 2015;
i) interzicerea efectuării de investiții în valori mobiliare și imobiliare, cu excepția plasamentelor în depozite bancare, titluri de stat și certificate de trezorerie;
j) interzicerea subscrierii de noi contracte de asigurare și a încasării primelor aferente clasei B 15 "Asigurări de garanții";
k) inventarierea și conservarea tuturor bunurilor și/sau activelor societății de asigurare/reasigurare pe toată perioada procedurii de redresare financiară, precum și interzicerea posibilității de a dispune liber de acestea.
Articolul 6
Consiliul de administrație răspunde de neîndeplinirea sau îndeplinirea în mod necorespunzător a dispozițiilor prezentei decizii și va fi sancționat în conformitate cu prevederile legii.
Răspunderea pentru neaplicarea sau pentru aplicarea necorespunzătoare a măsurilor dispuse de Autoritatea de Supraveghere Financiară la art. 5 lit. k) aparține membrilor consiliului de administrație și conducerii executive a Societății de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A.
Articolul 7
Decizia Autorității de Supraveghere Financiară este executorie, conform
art. 19 alin. (1) din Legea nr. 503/2004 , republicată, cu modificările ulterioare.
Împotriva prezentei decizii Societatea de Asigurare-Reasigurare City Insurance - S.A. poate face contestație la Secția de contencios administrativ și fiscal a Curții de Apel București, în termen de 10 zile de la data comunicării, sub sancțiunea decăderii.
Contestația nu suspendă executarea deciziei Autorității de Supraveghere Financiară.
Articolul 8
Prezenta decizie se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I, conform prevederilor
art. 9 alin. (1) din Legea nr. 503/2004 , republicată, cu modificările ulterioare.
Președintele Autorității de Supraveghere Financiară, Mișu Negrițoiu București, 18 aprilie 2016. Nr. 901.
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.