Anexa din 20 martie 2017

Anexă la Normă

Capitolul I Nomenclator - forme de proprietate

COD DENUMIRE

20 PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat și privat) PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - sub 50%) 21 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 22 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 23 Societăți cu capital de stat și privat autohton 24 Societăți cu capital de stat și privat străin PROPRIETATE MIXTĂ (cu capital de stat - 50% și peste 50%) 25 Societăți cu capital de stat autohton și de stat străin 26 Societăți cu capital de stat și privat autohton și străin 27 Societăți cu capital de stat și privat autohton 28 Societăți cu capital de stat și privat străin

30 PROPRIETATE INDIVIDUALĂ - PRIVATĂ (cu capital: privat autohton, privat autohton și străin, privat străin)

34 Societăți pe acțiuni 35 Societăți cu răspundere limitată Capitolul II Formulare referitoare la situațiile financiare/raportările contabile și corelațiile aferente pentru asigurători, brokerii de asigurare și subunități ale societăților din domeniul asigurărilor la 31 decembrie 2016 Secțiunea 1 ASIGURĂTORI 1. BILANȚ ASIGURĂTORI la data de 31 decembrie 2016 Județul l_l_l Forma de proprietate l_l_l Persoana juridică Activitatea preponderentă (denumire clasă CAEN) Adresa: localitatea , sectorul , str. nr. , bl. , sc. , ap. Telefon , fax Număr din registrul comerțului Cod clasă CAEN l_l_l_l_l Cod unic de înregistrare l_l_l_l_l_l_l_l_l_l_l 01 - lei - Denumirea elementului Nr. rd. Sold la: 01.01.2016 31.12.2016 A B 1 2 ACTIV A ACTIVE NECORPORALE I. Imobilizări necorporale 1. Cheltuieli de constituire (501-58011-58021-58031) 01 2. Cheltuielile de dezvoltare (503-58013-58023-59013- 59023-58033- 59033) 02 3. Concesiuni, brevete, licente, mărci, drepturi și active similare (505- 58015-58025-59015-59025 -58035-59035) 03 4. Fondul comercial (5071-58017-58027-58037) 04 5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs de execuție (523+524-59213- 59223-59233) 05 6. Alte imobilizări necorporale (508-58018-58028-59018-59028-58038- 59038) 06 TOTAL (rd. 01 la 06) 07 B PLASAMENTE I. Plasamente în imobilizări corporale și în curs 1. Terenuri și construcții (211-281-291) 08 2. Avansuri și plasamente în imobilizări corporale în curs (231+232-293) 09 TOTAL (rd. 08 + 09) 10 II. Plasamente deținute la entitățile afiliate, entitățile asociate, entități controlate în comun și alte plasamente în imobilizări financiare 1.Titluri de participare deținute la entități afiliate (261- 29611-29621-29661) 11 2.Titluri de creanță și împrumuturi acordate entităților afiliate (26711+26721+ 26731 + 26741-29615-29625+26751+26761-29665) 12 3. Participări la entitățile asociate și entități controlate în comun (262+263-29613-29623-29663-) 13 4. Titluri de creanță și împrumuturi acordate entităților asociate și entităților controlate în comun (26713+26723+26733+26743-29617 - 29627+26752+26762-29667) 14 5. Alte plasamente în imobilizări financiare (265+26712+26714+26722+26724+26732 +26734+26742+26744-29614- 29616-29619- 29624-29626-29629+26753+26763-29664-29669) 15 TOTAL (rd. 11 la 15) 16 III. Alte plasamente financiare 1. Acțiuni, alte titluri cu venit variabil și unități la fondurile comune de plasament (2711+2712+273-29711-29713-29721-29723+2713-29731-29733) 17 2. Obligațiuni și alte titluri cu venit fix (2721+2722-29712-29722+2723-29732) 18 3. Părti în fonduri comune de investiții (274-29714-29724-29734) 19 4. Împrumuturi ipotecare (26715+26725-29631) 20 5. Alte împrumuturi (26716+26726-29632) 21 6. Depozite la instituțiile de credit (26717+26727+26737+26747-29641- 29651+26754 + 26764-2967) 22 7. Alte plasamente financiare (26718+26738+26758+278- 29718-29728- 29738) 23 TOTAL (rd. 17 la 23) 24 IV. Depozite la societăți cedente (268-29642-29652) 25 C PLASAMENTE AFERENTE ASIGURĂRILOR DE VIAȚA PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTANȚILOR (241-294) 26 TOTAL PLASAMENTE (rd. 10+16+24+25+26) 27 D PARTEA DIN REZERVELE TEHNICE AFERENTE CONTRACTELOR CEDATE ÎN REASIGURARE I. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la asigurări generale 1. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (395) 28 2. Partea din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare. (3922) 29 3. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare.(397) 30 4. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare a) Partea din rezerva pentru riscuri neexpirate aferentă contractelor cedate în reasigurare (3992) 31 b) Partea din rezerva de catastrofă aferentă contractelor cedate în reasigurare (3991) 32 c) Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare(3993) 33 TOTAL (rd. 28 la 33) 34 II. Partea din rezervele tehnice aferente contractelor cedate în reasigurare la asigurări de viață 1. Partea din rezerva matematica aferentă contractelor cedate în reasigurare (391) 35 2. Partea din rezerva de prime aferentă contractelor cedate în reasigurare (398) 36 3. Partea din rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri aferentă contractelor cedate în reasigurare (3921) 37 4. Partea din rezerva de daune aferentă contractelor cedate în reasigurare (396) 38 5. Partea din alte rezerve tehnice aferentă contractelor cedate în reasigurare (393) 39 TOTAL (rd. 35 la 39) 40 III. Partea din rezerva matematică aferentă asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractanților cedată în reasigurare (394) 41 TOTAL (rd. 34+40+41) 42 E CREANȚE Sume de încasat de la entitățile afiliate (4511+4518-495) 43 Sume de încasat de la entități asociate și entități controlate în comnun (4521+4528-495) 44 TOTAL (rd. 43+44) 45 I. Creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă Asigurați (401*-491) 46 Intermediari în asigurări (404-491) 47 Alte creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă (4051+4052-491) 48 TOTAL (rd. 46 la 48) 49 II. Creanțe provenite din operațiuni de reasigurare (411*+412*-491) 50 III. Alte creanțe (425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+4428*+443*+ 444*+445+446*+447*+448*+ 4581+461+464+475*- 496+54512+54522+4284+4384+54532) 51 IV. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat (456- 495) 52 F ALTE ELEMENTE DE ACTIV I. Imobilizări corporale și stocuri 1. Instalații tehnice și mașini (51112+51113+51114+51122+51123++51124-58112-58113-58114-58122- 58123-58124-59112-59113-59114-59122-59123- 59124+51132+51133+51134-58132-58133-58134-59132-59133-59134) 53 2. Alte instalații, utilaje și mobilier (51116+51126-58116- 58126-59116- 59126+51136-58136-59136) 54 3. Avansuri și imobilizări corporale în curs (5211+5212+ 5221+5222 - 59211-59221+5213+5223-59231) 55 TOTAL (rd. 53 la 55) 56 Stocuri 4. Materiale consumabile (531+532- 593-594) 57 5. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 461) 58 TOTAL (rd. 57 + 58) 59 II. Casa și conturi la bănci ( 543+544+547+548+551+552) 60 III. Alte elemente de activ (542-596) 61 G CHELTUIELI ÎN AVANS I. Dobânzi și chirii înregistrate în avans (471) 62 II. Cheltuieli de achiziție reportate TOTAL (rd. 64+65) 63 1. Cheltuieli de achiziție reportate privind asigurările generale (4722) 64 2. Cheltuieli de achiziție reportate privind asigurările de viață (4721) 65 III. Alte cheltuieli înregistrate în avans (473) 66 TOTAL (rd. 62+63+66) 67 TOTAL ACTIV (rd. 07+27+42+45+49+50+51+52+56+59+60+61+67) 68 PASIV A CAPITAL ȘI REZERVE I. Capital Capital social (1011+1012+1013) din care: 69 - capital subscris vărsat (10112+10122+10132) 70 Elemente asimilate capitalului (fondul de dotare al sucursalelor din România care apartin persoanelor juridice din strainatate) (ct. 102) 71 Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103) Sold C 72 Sold D 73 II. Prime de capital (1041+1042+1043) 74 III. Rezerve din reevaluare (1051+1052+1053) 75 IV. Rezerve 1. Rezerve legale (10611+10621+10631) 76 2. Rezerve statutare sau contractuale (10613+10623+10633) 77 3. Alte rezerve (10618 +10628+10638) 78 Total (rd. 76 la 78) 79 Acțiuni proprii (1091+1092+1093) 80 Câștiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 141) 81 Pierderi legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 149) 82 TOTAL (rd. 69 + 71 +72 -73 + 74+75+79-80+81-82) 83 V. Rezultatul reportat 1. Rezultatul reportat reprezentând profitul nerepartizat sau pierderea neacoperită (11711+11721+11731) Sold C 84 Sold D 85 2. Rezultatul reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS mai puțin IAS 29 (11712+11722) Sold C 86 Sold D 87 3. Rezultatul reportat provenit din modificarile politicilor contabile (11713+11723+ 11733) Sold C 88 Sold D 89 4. Rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile (11714+11724+11734) Sold C 90 Sold D 91 5. Rezultatul reportat provenit din surplusul realizat din realizat din rezerve din reevaluare Sold C 92 Sold D 93 6. Rezultatul reportat provenit din trecerea la aplicarea reglementărilor contabile conforme cu Directivele Europene (11716+11726) Sold C 94 Sold D 95 VI. Rezultatul exercițiului (121) Sold C 96 Sold D 97 VII. Repartizarea profitului (129) 98 TOTAL (83+84-85+86-87+88-89+90-91+92- 93+ 94-95+96-97-98) 99 B DATORII SUBORDONATE (1631+1632+1633) 100 C REZERVE TEHNICE I. Rezerve tehnice privind asigurările generale (rd. 102+103+104+107) 101 1. Rezerva de prime privind asigurările generale (315) 102 2. Rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările generale (332) 103 3. Rezerva de daune privind asigurările generale (rd. 105+106) 104 a) Rezerva de daune avizate (3271) 105 b) Rezerva de daune neavizate (3272) 106 4. Alte rezerve tehnice pentru asigurări generale (rd. 108+109+110) 107 a) Rezerva pentru riscuri neexpirate (334) 108 b) Rezerva de catastrofă (333) 109 c) Alte rezerve tehnice (335) 110 II. Rezerve tehnice privind asigurările de viață (rd. 112+113+114+115+118) 111 1. Rezerve matematice (311) 112 2. Rezerva de prime asigurări de viață (318) 113 3. Rezerva pentru participare la beneficii și risturnuri privind asigurările de viață. (312) 114 4. Rezerva de daune privind asigurările de viață (rd. 116+117) 115 a) Rezerva de daune avizate (3261) 116 b) Rezerva de daune neavizate (3262) 117 5. Alte rezerve tehnice privind asigurările de viață (313) 118 TOTAL (rd. 101+111) 119 D REZERVA MATEMATICĂ AFERENTĂ ASIGURĂRILOR DE VIAȚĂ PENTRU CARE EXPUNEREA LA RISCUL DE INVESTIȚII ESTE TRANSFERATĂ CONTRACTAȚILOR (314) 120 E PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru beneficiile angajaților (15115+15125+15135) 121 2. Provizioane pentru impozite (15116+ 15126+15136) 122 3. Alte provizioane (15111+15113+15114+15118+15121+15123+ 15124+15128+15131+15134+15138+15112+15122+15132+ 15133) 123 TOTAL (rd. 121 la 123) 124 F DEPOZITE PRIMITE DE LA REASIGURĂTORI (1651+1652+16818+16828) 125 G DATORII Sume datorate entităților afiliate (16411+16421+16815+16825+26911+26921+ 4511**+4518**+16431+16835+26931) 126 Sume datorate entităților asociate și controlate în comun (16412+16422+16816+16826+26912+26922+ 4521**+ 4528**+16432+16836+26932) 127 I. Datorii provenite din operațiuni de asigurare directă (402+404+405**) 128 II. Datorii provenite din operațiuni de reasigurare (411**+412**) 129 III. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni (16114+16115+16117+16118+16124+16125+16127+16128+16811+16821- 1691-1692) 130 IV. Sume datorate instituțiilor de credit (16211+16212+16214+16215+16217+16218+ 16221+16222+16224+16225+16227+16228+ 16812+16822+16832+16231+16232+16234+ 16235+16237+16238) 131 V. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale (16213+16216+16223+16226+1671+1672+ 16817+16827+421+422+423+426+427+424+429 4281**+431**+437**+4381+441**+4423+ 4428**+443**+444**+446**+447**+448**+4551+4558+4 57+4582**+462+463+ 475**+249+26913+26923+279+549+54511+ 54521+5461+5462+1673+16233+16236+4283+4383+16837 +26933+54531+5463+26914+26924+26934) 132 TOTAL (rd. 126 la 132) 133 H VENITURI ÎN AVANS I. Subvenții pentru investiții (4761+4762+47633) 134 II. Venituri înregistrate în avans (4741+4742+4743) 135 TOTAL (rd. 134 + 135) 136 TOTAL PASIV (99 + 100 + 119 + 120 + 124 +125+133 + 136) 137 * soldurile debitoare ale conturilor respective ** soldurile creditoare ale conturilor respective ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Ștampila unității Semnătura Nr. de înregistrare în organismul profesional 2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE ASIGURĂTORI 2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE la data de 31 decembrie 2016 02 - lei - Denumirea indicatorilor Nr. rd. Realizări aferente perioadei de raportare precedentă curentă A B 1 2 1. Venituri din prime, nete de reasigurare a) venituri din prime brute subscrise (+) 01 b) prime cedate în reasigurare (-) 02 c) variația rezervei de prime (+/-) 03 d) variația rezervei de prime, cedate în reasigurare (+/-) 04 TOTAL (rd. 01-02-03+04) 05 2. Cota din venitul net (diferența între veniturile și cheltuielile din plasamente) al plasamentelor transferată din contul netehnic (+) 06 3. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare (+) 07 4. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare a) daune plătite (rd. 09-10): 08 sume brute 09 partea reasigurătorilor (-) 10 b) variația rezervei de daune, netă de reasigurare: (+/-) 11 TOTAL (rd. 08+11) 12 5. Variația altor rezerve tehnice, nete de reasigurare, din care: a) Variația rezervei pentru riscuri neexpirate (+/-) 13 b) Variația rezervei de catastrofă (+/-) 14 c) Variația altor rezerve tehnice (+/-) 15 TOTAL (rd. 13+14+15) 16 6. Variația rezervei pentru participare la beneficii și risturnuri (+/-) 17 7. Cheltuieli de exploatare nete a) cheltuieli de achiziție 18 b) variația sumei cheltuielilor de achiziție reportate (+/-) 19 c) cheltuieli de administrare 20 d) comisioane primite de la reasigurători și participări la beneficii (-) 21 TOTAL (rd. 18+19+20-21) 22 8. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 23 9. Rezultat tehnic al asigurării generale Profit (rd. 05+06+07-12-16-17-22-23) 24 Pierdere (rd. 12+16+17+22+23-05-06-07) 25 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Semnătura Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional 2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ la data de 31 decembrie 2016 03 - lei - Denumirea indicatorilor Nr. rd. Realizări aferente perioadei de raportare precedentă curentă A B 1 2 1. Venituri din prime, nete de reasigurare a) venituri din prime brute subscrise (+) 01 b) prime cedate în reasigurare (-) 02 c) variația rezervei de prime, neta de reasigurare (+/-) 03 TOTAL (rd. 01-02-03) 04 2. Venituri din plasamente a) Venituri din participări la societățile în care există interese de participare, din care: 05 - venituri din plasamente la societățile afiliate 06 b) Venituri din alte plasamente cu prezentarea distinctă a veniturilor din plasamente la societățile afiliate, din care: 07 venituri provenind din terenuri și construcții 08 venituri provenind din alte plasamente 09 c) Venituri din ajustări pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor 10 d) Venituri provenind din realizarea plasamentelor 11 TOTAL (rd. 05+07+10+11) 12 3. Plusvalori nerealizate din plasamente 13 4. Alte venituri tehnice, nete de reasigurare 14 5. Cheltuieli cu daunele, nete de reasigurare TOTAL (rd. 16+19) 15 a) sume plătite (rd. 17-18): 16 - sume brute 17 - partea reasigurătorilor (-) 18 b) variația rezervei de daune (+/-) (rd. 20-21) 19 - suma brută 20 - partea reasigurătorilor (-) 21 6. Variația rezervelor tehnice privind asigurările de viață TOTAL (rd. 23+26+29) 22 a) variația rezervei matematice (rd. 24-25) 23 - suma brută 24 - partea reasigurătorilor (-) 25 b) variația rezervei pentru participare la beneficii și risturnuri (rd. 27-28) 26 - suma brută 27 - partea reasigurătorilor (-) 28 c) variația altor rezerve tehnice (rd. 30-31) 29 - suma brută 30 - partea reasigurătorilor (-) 31 7. Variația rezervei matematice aferente asigurărilor de viață pentru care expunerea la riscul de investiții este transferată contractantului cedată în reasigurare (+/-) TOTAL (rd. 33-34) 32 - suma brută 33 - partea reasigurătorilor 34 8. Cheltuieli de exploatare nete: a) cheltuieli de achiziții 35 b) variația sumei cheltuielilor de achiziții reportate 36 c) cheltuieli de administrare 37 d) comisioane primite de la reasigurători și participări la beneficii (-) 38 TOTAL (rd. 35+36+37-38) 39 9. Cheltuieli cu plasamente: a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile 40 b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor de valoare pentru plasamente 41 c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor 42 TOTAL (rd. 40+41+42) 43 10. Minus valori nerealizate din plasamente 44 11. Alte cheltuieli tehnice, nete de reasigurare 45 12. Cota din venitul net al plasamentelor transferată în contul netehnic 46 13. Rezultatul tehnic al asigurării de viață Profit (rd. 04+12+13+14-15-22-32-39-43-44-45-46) 47 Pierdere (rd. 15+22+32+39+43+44+45+46-04-12-13- 14) 48 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Semnătura profesional Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul 2.3. CONTUL NETEHNIC la data de 31 decembrie 2016 04 - lei - Denumirea indicatorilor Nr. rd. Realizări aferente perioadei de raportare precedentă curentă A B 1 2 1. Rezultatul tehnic al asigurării generale Profit 01 Pierdere 02 2. Rezultatul tehnic al asigurării de viață Profit 03 Pierdere 04 3. Venituri din plasamente a) Venituri din participari la entități asociate și controlate în comun 05 b) Venituri din plasamente la entitățile afiliate 06 c) Venituri din alte plasamente 07 din care: venituri provenind din terenuri și construcții 08 venituri provenind din alte plasamente 09 d) Venituri din ajustări pentru depreciere/pierdere de valoare a plasamentelor 10 e) Venituri provenind din realizarea plasamentelor 11 TOTAL (rd. 05+06+07+10+11) 12 4. Plusvalori nerealizate din plasamente 13 5. Cota din venitul net al plasamentelor transferată din contul tehnic al asigurării de viață 14 6. Cheltuieli cu plasamentele TOTAL (rd. 16+17+18) 15 a) cheltuieli de gestionare a plasamentelor, inclusiv cheltuielile cu dobânzile 16 b) cheltuieli privind constituirea ajustărilor de valoare pentru plasamente 17 c) pierderi provenind din realizarea plasamentelor 18 7. Minus valori nerealizate din plasamente 19 8. Cota din venitul net al plasamentelor transferată în contul tehnic al asigurărilor generale 20 9. Alte venituri netehnice 21 10. Alte cheltuieli netehnice, inclusiv provizioanele și ajustările de valoare 22 11. Venituri din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* 23 12. Cheltuieli din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* 24 13. Profit din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 23-24) 25 14. Pierdere din activitatea de administrare de fonduri de pensii facultative* (rd. 24-23) 26 15. Rezultatul curent Profit (rd. 01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+21-22+25- 26) 27 Pierdere ( rd. 02-01+04-03-12-13-14+15+19+20- 21+22+26-25) 28 16. Alte venituri 29 17. Alte cheltuieli 30 18. Rezultatul Profit (rd. 29-30) 31 Pierdere (rd. 30-29) 32 19. Venituri totale 33 20. Cheltuieli totale 34 21. Rezultatul brut Profit (rd. 33-34); (rd. 27+31); 35 Pierdere (rd. 34-33); (rd. 28+32); 36 22. Impozit pe profit 37 23. Alte impozite (care nu figurează la pozițiile precedente) 38 24. Rezultatul net al exercițiului Profit (rd. 35-37-38) 39 Pierdere (rd. 36+37+38) 40 * Se preiau din Situația veniturilor și cheltuielilor pentru asiguratorii care administrează fonduri de pensii facultative ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Semnătura profesional Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul 3. DATE INFORMATIVE la data de 31 decembrie 2016 05 - lei - I. Date privind rezultatul înregistrat Nr. rd. Nr. unități Sume 1 2 Societăți care au înregistrat profit 01 Societăți care au înregistrat pierdere 02 II. Date privind plățile restante Nr. rd. Total col. 2+3 din care: Pentru activitatea curentă Pentru activitatea de investiții A B 1 2 3 Plăți restante - total (rd. 04+08+12+18 la 22 +26) din care: 03 Obligații restante provenite din operațiuni de asigurare directă (din ct. 402+404+405 SC) Total (rd. 05+06+07) 04 X peste 30 zile 05 X peste 90 zile 06 X peste 180 zile 07 X Obligații restante provenite din operațiuni de reasigurare (din ct. 411+412 SC) Total (rd. 09+10+11), din care: 08 X peste 30 zile 09 X peste 90 zile 10 X peste 180 zile 11 X Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale total (din rd. 13 la 17) din care: 12 - Contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariati și alte persoane asimilate (din ct. 4311+4312+43151+43161) 13 - Contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate datorate de angajatori și de persoanele asigurate (din ct. 4313+4314+43152+43162) 14 - Contribuția pentru pensia suplimentară 15 - Contribuții pentru ajutorul de somaj datorate de angajatori și de persoanele asigurate (din ct. 4371+4372+4373+4374) 16 - Alte datorii sociale (din ct. 4381+4383) 17 Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale (din ct. 443+447) 18 Obligații restante față de alți creditori (din ct. 161+164 +167 +168+269+279+421+423+426+ 427 +4281 +451+457+4582+462+4283) 19 Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat (din t.441+442+444+446+448) 20 Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale (din ct. 441+442+444+446+448) 21 Credite bancare nerambursate la scadență (din ct. 162+546) - total (rd. 23 la 25), din care: 22 - restante după 30 zile 23 - restante după 90 zile 24 - restante după 1 an 25 Dobânzi restante (din ct. 16812 +16822 +54617 +54627 + 16832+54637) 26 III. Număr mediu de salariați Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 A B 1 2 Număr mediu de salariați 27 Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 28 IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante Nr. rd. Sume - lei- A B 1 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: 29 - impozitul datorat la bugetul de stat 30 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 31 - impozitul datorat la bugetul de stat 32 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 33 - impozit datorat la bugetul de stat 34 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate *) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 35 - impozit datorat la bugetul de stat 36 Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 37 - impozitul datorat la bugetul de stat 38 Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din statele membre ale UE din care: 39 - impozitul datorat la bugetul de stat 40 Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 229 alin. 1 lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu modificările și completările ulterioare, din care: 41 - impozitul datorat la bugetul de stat 42 Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din care: 43 - impozitul datorat la bugetul de stat 44 Venituri brute din redevențe plătite către persoane fizice nerezidente, din state membe ale Uniunii Europene, din care: 45 - impozitul datorat la bugetul de stat 46 Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 47 - impozitul datorat la bugetul de stat 48 Venituri din redevențe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 49 - impozitul datorat la bugetul de stat 50 Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri 1 ) 51 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 52 - impozitul datorat la bugetul de stat 53 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 54 - impozitul datorat la bugetul de stat 55 Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 56 - subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 57 - subvenții aferente veniturilor, din care 58 - subvenții pt. stimularea ocupării fortei de muncă **) 59 Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: 60 - creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat 61 - creanțe restante de la entități din sectorul privat 62 V. Tichete de masă Nr. rd . Sume - lei- Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariaților (ct. 645) 63 VI. Alte informații Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 524) 64 Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 522) 65 Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 67 + 75), din care: 66 Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni în sume brute ct. 261+263+265) (rd. 68 la 74), din care: 67 - acțiuni cotate emise de rezidenți 68 - acțiuni necotate emise de rezidenți 69 - părți sociale emise de rezidenți 70 - obligațiuni emise de rezidenți 71 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenți 72 - acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți 73 - obligațiuni emise de nerezidenți 74 Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 76 + 77), din care: 75 - creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) 76 - creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) 77 Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 461) 78 Creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă, Total (rd. 80 +86 + 92), din care: 79 Asigurați - total (rd. 81 +85), (ct. 401), din care: 80 Creanțe de la asigurați aflate în termenul de scadență stabilit în contractele de asigurare/polite din ct. 401 (de la rd. 82 la 84) 81 - până în 30 zile 82 - între 31 și 90 zile 83 - peste 90 zile 84 Creanțe de la asigurați care au depășit termenul de scadență (inclusiv termenul de păsuire) stabilit în contractele de asigurare/polițe (din ct. 401 rd.) 85 Intermediari în asigurări - total (rd. 87+rd. 91) (ct. 404 sd) din care: 86 Intermediari în asigurări privind primele de asigurare intermediate aflate în termenul de scadență stabilit în contractele de mandat (rd. 88 la rd. 90) 87 - până în 30 zile 88 - între 31 și 90 zile 89 - peste 90 zile 90 Creanțe neîncasate de la intermediarii în asigurări la termenul de scadență stabilit (din ct. 404) 91 Alte creanțe provenite din operațiuni de asigurare directă - total (rd. 93 la 96) (ct. 405 sd), din care: 92 - până în 30 zile 93 - între 31 și 90 zile 94 - peste 90 zile 95 - creanțe neîncasate la termenul de scadență stabilit (din ct. 405) 96 Creanțe provenite din operațiuni de reasigurare (rd. 98 la 101) (ct. 411+412-sd) 97 - până în 30 zile 98 - între 31 și 90 zile 99 - peste 90 zile 100 - creanțe neîncasate de la reasigurători la termenul de scadență stabilit (din ct. 411 și 412 sd) 101 Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 +4282) 102 Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd. 104 la 108) din care: 103 - creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431+437+4382) 104 - creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441+4424+4428+444+446) 105 - subvenții de încasat (ct. 445) 106 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) 107 - alte creanțe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482) 108 Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 109 Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) 110 Alte creanțe (ct. 451+ 452 + 456 + 4581 + 461 + 471 + 475), (rd. 112 la 114) 111 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (ct. 451+452+456+4581) 112 - alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului), (din ct. 461+471+475) 113 - sumele preluate din ct. 552 "Avansuri de trezorerie" reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate până la data de raportare (din ct. 461) 114 Dobânzi de încasat (ct. 54512+54522), din care 115 - de la nerezidenți 116 Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici ***) 117 Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 271 + 272 + 273 + 274+278) (rd. 119 la 125), din care: 118 - acțiuni cotate emise de rezidenți 119 - acțiuni necotate emise de rezidenți 120 - părți sociale emise de rezidenți 121 - obligațiuni emise de rezidenți 122 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 123 - acțiuni emise de nerezidenți 124 - obligațiuni emise de nerezidenți 125 Alte valori de încasat (ct. 548) 126 Casa în lei și în valută (rd. 128 + 129), din care: 127 - în lei (ct. 54711+54721) 128 - în valută (ct. 54714+54724) 129 Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 131 + 133), din care: 130 - în lei (ct. 54411+54421), din care: 131 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 132 - în valută (ct. 54414+54424), din care 133 - conturi curente în valuta deschise la bănci nerezidente 134 Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 136+137), din care: 135 - sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (ct. 543+54415+54425+55111+55122) 136 - sume în curs de decontare și acreditive în valută (ct. 54415+54425 +55112 +55122) 137 Datorii (rd. 139+ 142+145+148+151+154+157+160+163+ 166+169+170+173+175+176+177+179 +180+185+186+187+192+193 din care: 138 - Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în sume brute (ct. 161) (rd. 140+141), din care: 139 - în lei 140 - în valută 141 Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (din ct. 168), (rd. 143 + 144), din care: 142 - în lei 143 - în valută 144 Credite bancare interne pe termen scurt (din ct. 5461+ 5462) (rd. 146 + 147), din care: 145 - în lei 146 - în valută 147 Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 54617+54627), (rd. 149+150), din care: 148 - în lei 149 - în valută 150 Credite bancare externe pe termen scurt (din ct 5461 + 5462) (rd. 152 + 153), din care: 151 - în lei 152 - în valută 153 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5461+5462), (rd. 155 + 156), din care: 154 - în lei 155 - în valută 156 Credite bancare pe termen lung (din ct. 1621 + 1622) (rd. 158 + 159), din care: 157 - în lei 158 - în valută 159 Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1681+1682), (rd. 161+162), din care: 160 - în lei 161 - în valută 162 Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1621 + 1622) (rd. 164+165), din care: 163 - în lei 164 - în valută 165 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1681+1682), (rd. 167+ 168), din care: 166 - în lei 167 - în valută 168 Credite de la trezoreria statului și dobânzile aferente (ct. 16216 + 16226+din ct. 168) 169 Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 163 +ct. 164 +ct. 165 +ct 167 + din ct. 168 ) ( rd. 171+ 172), din care: 170 - în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute 171 - în valută 172 Alte împrumuturi și datorii asimilate (ct. 167) din care: 173 Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 174 Datorii provenite din operațiuni de asigurare directă (ct. 402+404+405) 175 Datorii provenite din operațiuni de reasigurare (ct. 411+412) 176 Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 462), din care: 177 - datorii comerciale, avansuri primite de la clienți externi și alte conturi asimilate, în sume brute 178 Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 426 + 427 + 4281) 179 Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), rd. (181 la 184), din care: 180 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431+437+4381) 181 - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441+4423+ 4428+444+446) 182 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (ct. 447) 183 - alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct. 4481) 184 Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 185 Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) 186 Alte datorii (ct. 131+ 451 + 452 + 455 + 457 + 4582 + 462 + 474+475 187 +249+269+279+549) rd. (188 la 191), din care: - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (451+452+455+457+4582) 188 - alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 462 + ct. 474 +475) 2) 189 - subvenții nereluate la venituri (din ct. 476) 190 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții pe termen scurt (ct. 249+269+279+549) 191 Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienți (sume din ct. 474) 192 Dobânzi de plătit (ct. 54511+54521) 193 Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici ***) sume din ct. 167 194 Capital subscris vărsat (ct. 10112+10122+10132), din care: 195 - acțiuni cotate 3) 196 - acțiuni necotate 4) 197 - părți sociale 198 X X - capital subscris vărsat de nerezidenți 199 Brevete și licențe (din ct. 505) 200 VII. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 65611+65621) 201 Cheltuieli privind comisioanele și onorariile (ct. 65612+65622) 202 VIII. Capital social vărsat Nr. rd . 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 Suma % Suma % Capital social vărsat (ct . 1012) 5) (rd. 204+207+211+212+213+214) din care: 203 x x deținut de instituții publice, din care: 204 - deținut de instituții publice din subordonare centrală 205 - deținut de instituții publice din subordonare locală 206 deținut de societățile cu capital de stat, din care: 207 - cu capital integral de stat 208 - cu capital majoritar de stat 209 - cu capital minoritar de stat 210 deținut de regii autonome 211 deținut de societățile cu capital privat 212 deținut de persoane fizice 213 deținut de alte entități 214 Nr. rd . Sume A B 2015 2016 IX. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care: 215 - către instituții publice centrale; 216 - către instituții publice locale; 217 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 218 Nr. rd . Sume A B 2015 2016 X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și regiilor autonome, din care: 219 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate: 220 - către instituții publice centrale; 221 - către instituții publice locale; 222 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 223 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precednt, din care: 224 - către instituții publice centrale; 225 - către instituții publice locale; 226 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 227 XI. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice **** ) Nr. rd Sume A B 2015 2016 Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice la (valoarea nominală), din care: 228 - creanțe preluate prin cesionare de la personae juridice afiliate 229 Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice la (cost de achiziție), din care: 230 - creanțe preluate prin cesionare de la personae juridice afiliate 231 *) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. **) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă. ***) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației. ****) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție. Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare. 1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.). 2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului)" nu se vor înscrie subvențiile aferente veniturilor existente în soldul contului 476 3) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care sunt negociabile și tranzacționate, potrivit legii. 4) Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăților, care nu sunt tranzacționate. 5) La secțiunea "VIII Capital social vărsat" la rd. 204 la 214 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 203. ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Semnătura Ștampila unității Calitatea 2 1 Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora. 2 Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel: director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii Situația activelor imobilizate la data de 31 decembrie 2016 06 - lei - Valori brute Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold inițial Creșteri Reduceri Sold final (col. 5 = 1 + 2 - 3) Total Din care: dezmembrări și casări A B 1(1) 2(2) 3(3) 4(4) 5(5) Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (501 + 503) 01 X Alte imobilizări necorporale (505 + 507 + 508) 02 X Avansuri și imobilizări necorporale în curs de executie (523 + 524) 03 X TOTAL (rd. 01 la 03) 04 X Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (21111 + 21121 + 21131) 05 X Construcții (21112 + 21122 + 21132) 06 Plasamente in imobilizari corporale in curs (231 + 232) 07 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de 08 masurare, control și reglare (51112 + 51113 + 51122 + 51123 + 51132 + 51133) Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane și materiale și alte active corporale (51114 + 51116 + 51124 + 51126 + 51134 + 51136) 09 Avansuri și imobilizări corporale în curs de executie (521 + 522) 10 TOTAL (rd. 05 la 10) 11 Plasamente in imobilizări financiare și plasamente aferente asigurarilor de viata pt. care riscul de investitii este transferat contractantului (241 + 261 + 263 + 264 + 265 + 267 + 268 + 271 + 272 + 273 + 274 + 278) 12 X ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 04 + 11 + 12) 13 Situația amortizării activelor imobilizate 06 - lei - Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold inițial Amortizare în cursul anului Amortizare aferentă imobilizărilor scoase din evidență Amortizare la sfârșitul anului (col. 9 = 6 + 7 - 8) A B 6(1) 7(2) 8(3) 9(4) Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (58011 + 58013 + 58021 + 58023 + 58031 + 58033) 14 Alte imobilizări necorporale (58015 + 58017 + 58018 + 58025 + 58027 + 58028 + 58035 + 15 58037 + 58038) TOTAL (rd. 14 + 15) 16 Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (28111 + 28121 + 28131) 17 Construcții (28112 + 28122 + 28132) 18 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de masurare, control și reglare (58112 + 58113 + 58122 + 58123 + 58132 + 58133) 19 Mijloace de transport, mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane și materiale și alte active corporale (58114 + 58116 + 58124 + 58126 + 58134 + 58136) 20 TOTAL (rd. 17 la 20) 21 AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 16 + 21) 22 Situația ajustărilor pentru depreciere 06 - lei - Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold inițial Ajustări constituite în cursul anului Ajustări reluate la venituri Sold final (col. 13 = 10 + 11 - 12) A B 10(1) 11(2) 12(3) 13(4) Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare (59013 + 59023 + 59033) 23 Alte imobilizări necorporale (59015 + 59017 + 59018 + 59025 + 59027 + 59028 + 59035 + 59037 + 59038) 24 Avansuri și imobilizări necorporale în curs de executie (59213 + 59223 + 59233) 25 TOTAL (rd. 23 la 25) 26 Plasamente in imobilizari corporale Terenuri (29111 + 29121 + 29131) 27 Constructii (29112 + 29122 + 29132) 28 Plasamente in imobilizari corporale in curs (293) 29 Imobilizari corporale de exploatare Echipamente tehnologice și aparate și instalatii de masurare, control și reglare (59112 + 59113 + 59122 + 59123 + 59132 + 59133) 30 Mijloace de transport, mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane și materiale și alte active corporale (59114 + 59116 + 59124 + 59126 + 59134 + 59136) 31 Avansuri și imobilizări corporale în curs (59211 + 59221 + 59231) 32 TOTAL (rd. 27 la 32) 33 Plasamente in imobilizări financiare și plasamente aferente asigurarilor de viata pt. care riscul de investitii este transferat contractantului (294 + 296 + 297) 34 AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd. 26 + 33 + 34) 35 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele . . . . . . . . . . Numele și prenumele . . . . . . . . . . Semnătura . . . . . . . . . . Calitatea 2 Semnătura . . . . . . . . . . Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional . . . . . . . . . . 4. Situații prezentate de asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative 4.1. Situația activelor, pasivelor și capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2016 - lei - Denumire indicator Nr. rd. Sold la 01.01.2016 Sold la 31.12.2016 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE* 1. Cheltuieli de constituire 01 2. Cheltuieli de dezvoltare 02 3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și valori similare și alte imobilizări necorporale la valoarea rămasă 03 4. Fondul comercial 04 5. Avansuri și imobilizări necorporale în curs 05 TOTAL IMOBILIZĂRI NECORPORALE (rd. 01 la 05) 06 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1. Terenuri și construcții** 07 2. Instalații tehnice și mașini 08 3. Alte instalații, utilaje și mobilier 09 4. Avansuri și imobilizări corporale în curs de execuție 10 TOTAL IMOBILIZĂRI CORPORALE (rd. 07 la 10) 11 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1. Acțiuni deținute la entități afiliate 12 2. Împrumuturi acordate entităților afiliate 13 3. Interese de participare 14 4. Împrumuturi acordate entităților de care entitatea este legată prin interese de participare 15 5. Plasamente de natura terenurilor si construcțiilor*** 16 6. Investiții deținute ca imobilizări 17 7. Alte împrumuturi 18 TOTAL IMOBILIZĂRI FINANCIARE (rd. 12 la 19 18) TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE (rd. 06 + 11 + 19) 20 B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI 1. Materiale consumabile si alte stocuri 21 2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri 22 TOTAL STOCURI (rd. 21 + 22) 23 II. CREANȚE 1. Creanțe comerciale 24 2. Sume de încasat de la entitățile afiliate 25 3. Sume de încasat din interese de participare 26 4. Alte creanțe 27 5. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat 28 TOTAL CREANȚE (rd. 24 la 28) 29 III. INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT 1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate 30 2. Alte investiții financiare pe termen scurt 31 TOTAL INVESTIȚII FINANCIARE PE TERMEN SCURT (rd. 30 + 31) 32 IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI 33 TOTAL ACTIVE CIRCULANTE (rd. 23 + 29 + 32 + 33) 34 C. CHELTUIELI IN AVANS 35 D. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ INTR-UN AN 1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni 36 2. Sume datorate instituțiilor de credit 37 3. Avansuri încasate în contul clienților 38 4. Datorii comerciale 39 5. Efecte de comerț de plătit 40 6. Sume datorate entităților afiliate 41 7. Sume datorate privind interesele de participare 42 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și alte datorii pentru asigurările sociale 43 TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE PÂNĂ INTR-UN AN (rd. 36 la 43) 44 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV DATORII CURENTE NETE (rd. 34 + 35 - 44 - 61) 45 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. . 20 + 45 - 60) 46 G. DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN 1. Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni 47 2. Sume datorate instituțiilor de credit 48 3. Avansuri încasate în contul clienților 49 4. Datorii comerciale 50 5. Efecte de comerț de plătit 51 6. Sume datorate entităților afiliate 52 7. Sume datorate privind entitățile asociate și entitățile controlate în comun 53 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale și datorii pentru asigurările sociale 54 TOTAL DATORII CE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (rd. 47 la 54) 55 H. PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru pensii și alte obligații similare 56 2. Provizioane pentru impozite 57 3. Alte provizioane 58 TOTAL PROVIZIOANE (rd. 56 la 58) 59 I. VENITURI IN AVANS 1. Subvenții pentru investiții 60 2. Venituri înregistrate în avans 61 TOTAL VENITURI IN AVANS (rd. 60 + 61) 62 J. CAPITAL ȘI REZERVE I. CAPITAL din care: - Capital subscris vărsat 63 - Capital subscris nevărsat 64 TOTAL CAPITAL (rd. 63 + 64) 65 II. PRIME DE CAPITAL 66 III. REZERVE DIN REEVALUARE Sold C 67 IV. REZERVE 1. Rezerve legale 68 2. Rezerve statutare sau contractuale 69 4. Alte rezerve 70 5. Acțiuni proprii 71 TOTAL REZERVE (rd. 68 la 70 - 71) 72 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTATA Sold C 73 Sold D 74 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIȚIULUI FINANCIAR Sold C 75 Sold D 76 TOTAL CAPITALURI PROPRII (rd. 65 + 66 + 67 + 72 + 73- 74 + 75 - 76) 77 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele . . . . . . . . . . Numele și prenumele . . . . . . . . . . Semnătura . . . . . . . . . . Calitatea 2 Semnătura . . . . . . . . . . Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional . . . . . . . *) Imobilizările corporale și necorporale se înregistrează la valorile nete. **) Nu se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. ***) Se completează de către asigurătorii care administrează fonduri de pensii facultative. 4.2. Situația veniturilor și cheltuielilor la data de 31 decembrie 2016 - lei -

DENUMIRE INDICATOR Nr. rd. Realizări aferente perioadei de raportare precedentă curentă A B 1 2 VENITURI DIN EXPLOATARE 1. Venituri din exploatare aferente activității de administrare a fondurilor de pensii 01 2. Alte venituri din exploatare 02 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 02) 03 CHELTUIELI DIN EXPLOATARE I. CHELTUIELI MATERIALE) 3. Cheltuieli cu materialele și alte cheltuieli externe (rd. 05 la 07) 04 a) Cheltuieli cu materialele consumabile 05 b) alte cheltuieli cu materialele 06 c) Alte cheltuieli externe (cu energia si apa) 07 4. Cheltuieli cu personalul (rd. 09 + 10) 08 a) Salarii 09 b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială 10 5. Ajustări

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale (rd. 12 - 13) 11 a.1) Cheltuieli 12 a.2) Venituri 13 b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 15- 16) 14 b.1) Cheltuieli 15 b.2) Venituri 16 6. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 18 la 20) 17 a) Cheltuieli privind prestațiile externe 18 b) Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsăminte asimilate 19 c) Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele cedate 20 7. Ajustări privind provizioanele (rd. 22 - 23) 21 a) Cheltuieli 22 b) Venituri 23 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 04 + 08 + 11 + 14 + 17 + 21) 24 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA DE EXPLOATARE Profit (rd. 03 - 24) 25 Pierdere (rd. 24-03) 26 VENITURI FINANCIARE 8.Venituri din interese de participare 27 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 28 9.Venituri din alte investiții (plasamente) și împrumuturi care fac parte din activele imobilizate 29 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 30 10.Venituri din dobânzi și alte venituri similare 31 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 32 11. Alte venituri financiare 33 VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 27 + 29 + 31 + 33) 34 CHELTUIELI FINANCIARE 12.Ajustarea valorii imobilizărilor financiare și a investițiilor financiare (plasamentelor) deținute ca active circulante (rd. 36 - 37) 35 Cheltuieli 36 Venituri 37 13. a) Cheltuieli privind dobânzile și alte cheltuieli similare 38 - din care, cheltuieli în relația cu entitățile afiliate 39 14. Alte cheltuieli financiare 40

CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 35 + 38 + 40) 41 PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIARĂ Profit (rd. 34 - 41) 42 Pierdere (rd. 41 - 34) 43 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA CURENTĂ Profit (rd. 03 + 34 - 24 - 41) 44 Pierdere (rd. 24 + 41-03 - 34) 45 15.ALTE VENITURI 46 16.ALTE CHELTUIELI 47 17. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN ACTIVITATEA EXTRAORDINARĂ Profit (rd. 46 - 47) 48 Pierdere (rd. 47 - 46) 49 VENITURI TOTALE (rd. 03 + 34 + 46) 50 CHELTUIELI TOTALE (rd. 24 + 41 + 47) 51 PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) Profit (rd. 50 - 51) 52 Pierdere (rd. 51 - 50) 53

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 ,

Numele și prenumele . . . . . . . . . . Numele și prenumele . . . . . . . . . .

Semnătura . . . . . . . . . . Calitatea 2

Semnătura . . . . . . . . . .

Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional . . . . .

. . .

1 Raportările contabile sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

2 Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii

SAU

- persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România, potrivit legii.

Secțiunea a 2-a BROKERI DE ASIGURARE

1. BILANȚ la data de 31 decembrie 2016 Judetul l l_l_l Forma de proprietate l_l_l Persoana juridică Activitatea preponderentă (denumire clasă CAEN) Adresa: localitatea , sectorul , str. , nr. , bl. , sc. , ap. Cod clasă CAEN l_l_l_l_l Telefon , fax Cod unic de înregistrare Număr din registrul comerțului l_l_l_l_l_l_l_l_l_l_l 01 - lei - Denumirea elementului Nr. rd. Sold la: 01.01.2016 31.12.2016 A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE 1. Cheltuieli de constituire (ct. 201- 2801) 01 2.Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903) 02 3. Concesiuni, brevete, licențe, mărci comerciale, drepturi și active similare, dacă acestea au fost achiziționate cu titlul oneros (ct. 205+208-2805-2808-2905-2908) 03 4. Fondul comercial (2071-2807) 04 5. Avansuri pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) 05 TOTAL (rd. 01 la 05) 06 II. IMOBILIZĂRI CORPORALE 1. Terenuri și construcții (ct. 211+212 +215 -2811-2812-2815-2911-2912-2915) 07 2. Instalații tehnice și mașini (ct. 213-2813-2913) 08 3 Alte instalații, utilaje și mobilier (ct. 214 -2814-2914) 09 4. Avansuri și imobilizări corporale în curs (ct. 231+235+4093-2931-2935) 10 TOTAL (rd. 07 la 10) 11 III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE 1. Acțiuni deținute la entități afiliate (ct. 261-2961) 12 2. Împrumuturi acordate entităților afiliate (ct. 2671+2672- 2964) 13 3. Acțiuni deținute la entitățile asociate și entități controlate în comun (ct. 262+263-2962) 14 4. Împrumuturi acordate entităților asociate și entități controlate în comun (ct. 2673+2674-2965) 15 5. Investiții deținute ca imobilizări (ct. 265-2963) 16 6. Alte împrumuturi și obligațiuni (ct. 2675+2676+2677+2678+2679-2966-2968) 17 TOTAL (rd. 12 la 17) 18 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 06 + 11 + 18) 19 B. ACTIVE CIRCULANTE I. STOCURI 1. Materiale consumabile și alte active circulante de natura stocurilor (ct. 302+ 303-392) 20 2. Avansuri pentru cumpărări de stocuri (din ct. 4091) 21 TOTAL (rd. 20+21) 22 II. CREANȚE 1. Creanțe legate de activitatea de intermediere (ct. 403*+411+412-491) 23 2. Sume de încasat de la entitățile afiliate (ct. 451*-495) 24 3. Sume de încasat de la entitățile asociate și controlate în comun (ct. 453*-495) 25 4. Alte creanțe (ct 4092+.418+425+4282+431*+437*+4382+441*+4424+ 4428*+ 443*+444*+445+446*+447*+4482+4581+ 461+464+473*-496+5182) 26 5. Creanțe privind capitalul subscris și nevărsat (ct. 456-495) 27 TOTAL (rd. 23 la 27) 28 III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT 1. Acțiuni deținute la entitățile afiliate (ct. 501-591) 29 2. Alte investiții pe termen scurt (ct. 505+506+508-595-596- 598+5112+5113) 30 TOTAL (rd. 29 la 30) 31 IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI (ct. 5111+512+531+532+541+542) 32 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 22+28+31+32) 33 C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 34 D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN 1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161+1681-169) 35 2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+5192+51 98) 36 3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct. 401+ 402 +403**) 37 4. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661 +1685+2691+451**) 38 5. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1642+1686+2692+453**) 39 6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+ 1626+ 167+ 1687+ 2693+ 408+419+421+422+ 423+424+ 425+426+ 427+4281+431**+ 437**+ 4381+ 441**+ 4423+ 4428**+443**+ 444**+ 446**+ 447**+4481 +455+ 456**+ 457+ 4582+462+463+473** +509 +5181+ 5194+ 5195+ 5196+ 5197) 40 TOTAL (rd. 35 la 40) 41 E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 33+34-41- 56) 42 F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 19+42-55) 43 G DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN 1. Împrumuturi din emisiunea de obligațiuni, prezentându-se separat împrumuturile din emisiunea de obligațiuni convertibile (ct. 161+1681-169) 44 2. Sume datorate instituțiilor de credit (ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1628+1682+5191+51 92+5198) 45 3. Datorii legate de activitatea de intermediere (ct. 401+402 +403**) 46 4. Sume datorate entităților afiliate (ct. 1661+1685+2691+451**) 47 5. Sume datorate entităților asociate și entităților controlate în comun (ct. 1662+1686+2692+453**) 48 6. Alte datorii, inclusiv datoriile fiscale și datoriile privind asigurările sociale (ct. 1623+ 1626+ 167+ 1687+ 2693+408+419+ 421**+ 422+423+424+ 425+ 427+4281+431**+ 437**+ 4381+ 441+ 4423+ 4428**+ 444**+ 446**+ 447** +4481 +455+ 456**+ 457+ 4582+462 +473**+509 +5181+5194+5195+5196+5197) 49 TOTAL (rd. 44 la 49) 50 H PROVIZIOANE 1. Provizioane pentru pensii și obligații similare (ct. 1515) 51 2. Provizioane pentru impozite (ct. 1516) 52 3. Alte provizioane (ct. 1511+1513+1514+1517+1518) 53 TOTAL (rd. 51 la 53) 54 I. VENITURI ÎN AVANS 1. Subvenții (ct. 445) 55 2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) 56 Fondul comercial negativ (ct. 2075) 57 TOTAL (rd. 55 +56+ 57) 58 J. CAPITAL ȘI REZERVE I. CAPITAL (rd. 60+61+62+63) 59 1. Capital subscris vărsat (ct. 1012) 60 2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011) 61 Elemente similare capitalului social (ct. 102) 62 Alte elemente de capital propriu (ct. 103) 63 II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104) 64 III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 65 IV. REZERVE (rd. 67+68+69) 66 1. Rezerve legale (ct. 1061) 67 2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 68 3. Alte rezerve (1068) 69 Acțiuni proprii (ct. 109) 70 Câștiguri legate de instrumente de capitaluri proprii (ct. 141) 71 Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 72 V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) (ct. 117) SOLD C 73 SOLD D 74 VI. PROFITUL SAU PIERDEREA SOLD C 75 EXERCIȚIULUI FINANCIAR (ct. 121) SOLD D 76 Repartizarea profitului (ct. 129) 77 CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 59+64+65+66-70+71-72+73-74+75-76-77) 78 * Soldurile debitoare ale conturilor respective ** Solduri creditoare ale conturilor respective ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Semnătura Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional 2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE BROKERI DE ASIGURARE la data de 31 decembrie 2016 02 - lei - Denumirea indicatorilor Nr. rd. Realizări aferente perioadei de raportare precedentă curentă A B 1 2 1. Venituri din activitatea de brokeraj: (rd. 02+05 + 06+07+08) 01 a) negocierea contractelor de asigurare și reasigurare (ct. 7071), (rd. 3+rd. 4) din care: 02 - a.1) negocierea contractelor de asigurare (ct. 70111) 03 - a.2) negocierea contractelor de reasigurare (ct. 70112) 04 b) efectuarea inspecțiilor de risc (ct. 7072) 05 c) regularizări în caz de daune (ct. 7073) 06 d) comisariat de avarii (ct. 7074) 07 e) alte activități în legătură cu obiectul de activitate (ct. 7078) 08 2 Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 09 3. Venituri din subvenții de exploatare (ct. 741) 10 4. Alte venituri din exploatare (ct. 706+721+722 +725+758+7815) 11 din care: venituri din fondul comercial negativ (ct. 7815) 12 5 Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) 13 VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01-09+10+11+13) 14 6 a) Cheltuieli privind serviciile prestate de terți (ct. 605+611+612+613+614++615+621+622 +623+624+625+626+627+628) 15 - din care, cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 16 b) Cheltuieli cu materialele consumabile și materialele de natura obiectelor de inventar (ct. 602+603) 17 7 Reduceri comerciale primite (ct. 609) 18 8 Cheltuieli cu alte impozite, taxe și vărsaminte asimilate (ct. 633+635+6586) 19 - din care, taxa de funcționare (ct. 6331) 20 9. Cheltuieli cu personalul (rd. 22+23 ) 21 a) Salarii și indemnizații (ct. 641+642+643+644) 22 b) Cheltuieli cu asigurările sociale și protecția socială (ct. 645) 23 10 Cheltuieli cu protectia mediului înconjurător (ct. 652) 24 11 Cheltuieli cu reevaluarea imobilizărilor corporale (ct. 655) 25 12 Cheltuieli privind calamitățile și alte evenimente similare (ct. 6587) 26 13 Cheltuieli cu comisioanele datorate asistentilor în brokeraj (ct. 656) 27 14 Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și imobilizările necorporale (rd. 29-30) 28 a) Cheltuieli (ct. 6811+6813+6817) 29 b) Venituri (ct. 7813+7815) 30 15 Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 32-33) 31 a) Cheltuieli (ct. 654+6814)) 32 b) Venituri (ct. 754+7814) 33 16 Alte cheltuieli de exploatare(rd. 35+36) 34 a) Cheltuieli cu despăgubiri, donații și activele cedate (ct. 6581+6582+6583) 35 b) Alte cheltuieli de exploatare (ct. 6588) 36 17 Ajustări privind provizioanele (rd. 38-39) 37 a)Cheltuieli (ct. 6812) 38 b) Venituri (ct. 7812) 39 CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 15+17-18+19+21+24+25+26+27+28+31+34+37) 40 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE 41 Profit (rd. 14-40) Pierdere (rd. 40-14) 42 18. Venituri din interese de participare (ct. 7611+7612+7613) 43 - din care, veniturile obținute de la entități afiliate 44 19 Venituri din dobânzi (ct. 766) 45 - din care, veniturile obținute de la entitățile afiliate 46 20. Alte venituri financiare (ct. 7615 +762+765+766+767+768) 47 din care: venituri din alte imobilizări financiare ct. 7615) 48 VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 43 + 45 + 47) 49 21. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare (rd. 51-52) 50 -a) Cheltuieli (ct. 686) 51 -b) Venituri (ct. 786) 52 22 Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666) 53 - din care, cheltuielile în relația cu entitățile afiliate 54 23 Alte cheltuieli financiare (ct. 663+664+665+667+668) 55 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 50 + 53 + 55) 56 24. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă) - Profit (rd. 49 - 56) 57 - Pierdere (rd. 56 - 49) 58 25. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă) 59 - Profit (rd. 14 + 49 - 40 - 56) - Pierdere (rd. 40 + 56 -14 - 49) 60 VENITURI TOTALE (rd. 14+49) 61 CHELTUIELI TOTALE (rd. 40+56) 62 26 PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă) 63 - Profit (rd. 61 - 62) - Pierdere (rd. 62-61) 64 27. Impozitul pe profit (ct. 691) 65 28 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698) 66 x x 29. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) EXERCIȚIULUI FINANCIAR 67 - Profit (rd. 61-62 - 65 - 66) - Pierdere (rd. 62 - 61 + 65+ 66) 68 ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 , Numele și prenumele Numele și prenumele Semnătura Calitatea 2 Semnătura Ștampila unității Nr. de înregistrare în organismul profesional 3. DATE INFORMATIVE

la data de 31 decembrie 2016

03 - lei -

I. Date privind rezultatul înregistrat Nr. rd. Nr. unități Sume 1 2 Unități care au înregistrat profit 01 Unități care au înregistrat pierdere 02 II. Date privind plățile restante Nr. rd. Total col. 2+3 din care: Pentru activitate curentă Pentru activitate de investiții A B 1 2 3 Plăți restante - total (rd. 04+08+12 +18 la 22+26), din care: 03 Furnizori restanți - total (rd. 05 la 07), din care: 04 - peste 30 de zile 05 - peste 90 de zile 06

- peste 1 an 07 Obligații restante provenite din activitatea de intermediere (401+402+403) Total (rd. 9+10+11), din care: 08 până în 30 zile 09 între 31 și 90 zile 10 peste 90 zile 11 Obligații restante față de bugetul asigurărilor sociale - total (rd. 13 la 17), din care: 12 - contribuții pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariați și alte persoane asimilate 13 - contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate 14 - contribuția pentru pensia suplimentară 15 - contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj 16 - alte datorii sociale 17 Obligații restante față de bugetele fondurilor speciale și alte fonduri 18 Obligații restante față de alți creditori 19 Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat 20 Impozite și taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale 21 Credite bancare nerambursate la scadență - total (rd. 23 la 25), din care: 22 - restante după 30 de zile 23 - restante după 90 de zile 24 - restante după 1 an 25 Dobânzi restante 26 III. Număr mediu de salariați Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 A B 1 2 Număr mediu de salariați 27 Numărul efectiv de salariați existenți la sfârșitul perioadei, respectiv la data de 31 decembrie 28 IV. Dobânzi, dividende și redevențe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenții încasate și creanțe restante Nr. rd. Sume - lei - A B 1 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care: 29 - impozitul datorat la bugetul de stat 30 Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 31

- impozitul datorat la bugetul de stat 32 Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 33 - impozit datorat la bugetul de stat 34 Venituri brute din dobănzi plătite de persoanele juridice române către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 35 - impozit datorat la bugetul de stat 36 Venituri brute din dividende plătite către persoane nerezidente, din care: 37 - impozitul datorat la bugetul de stat 38 Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente, potrivit prevederilor art. 229 alin. (1) lit. c) din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal cu modificările și completările ulterioare, din care: 39 - impozitul datorat la bugetul de stat 40 Venituri brute din redevențe plătite către persoane juridice nerezidente, din care: 41 - impozitul datorat la bugetul de stat 42 Venituri din redevențe plătite de persoanele juridice române către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 43 - impozitul datorat la bugetul de stat 44 Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri** 45 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care: 46 - impozitul datorat la bugetul de stat 47 Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 48 - impozitul datorat la bugetul de stat 49 Subvenții încasate în cursul perioadei de raportare, din care: 50 - subvenții încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor 51 - subvenții aferente veniturilor, din care 52 - subvenții pt. stimularea ocupării forței de muncă*** 53 Creanțe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale și/sau în actele normative în vigoare, din care: 54 - creanțe restante de la entități din sectorul majoritar sau integral de stat 55 - creanțe restante de la entități din sectorul privat 56

V. Tichete de masă Nr. rd. Sume lei Contravaloarea tichetelor de masă acordate salariatilor (ct. 642) 57 VI. Alte informații Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094) 58 Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093) 59 Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 61 + 69), din care: 60 Acțiuni deținute la entitățile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate și obligațiuni, în sume brute (rd. 62 la 68), din care: 61 - acțiuni cotate emise de rezidenți 62 - acțiuni necotate emise de rezidenți 63 - părți sociale emise de rezidenți 64 - obligațiuni emise de rezidenți 65 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenți 66 - acțiuni și părți sociale emise de nerezidenți 67 - obligațiuni emise de nerezidenți 68 Creanțe imobilizate, în sume brute (rd. 70 + 71), din care: 69 - creanțe imobilizate în lei și exprimate în lei a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute (din ct. 267) 70 - creanțe imobilizate în valută (din ct. 267) 71 Creanțe comerciale, avansuri acordate furnizorilor și alte conturi asimilate, în sume brute (4091+4092+418) din care: 72 - creanțe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi și alte conturi asimilate, în sume brute din ct. 4091+din ct. 4092 + din ct. 418 73 Creanțe legate de activitatea de intermediere (ct. 403+411+412), (rd. 75 la 77 + 77 a), din care: 74 - până în 30 zile 75 - între 31 și 90 zile 76 - peste 90 zile 77 Creanțe neîncasate la termenul stabilit sume din ct. 403+411+412 77 a) Creanțe în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 425 +4282) 78

Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd. 80 la 84), din care: 79 - creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (din ct. 431+437+4382) 80 - creanțe fiscale în legătură cu bugetul statului (din ct. 441+4424+4428+444+446) 81 - subvenții de încasat (din ct. 445) 82 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (din ct. 447) 83 - alte creanțe în legătură cu bugetul statului (din ct. 4482) 84 Creanțele entității în relațiile cu entitățile afiliate (ct. 451) 85 Creanțe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482) 86 Alte creanțe (din ct. 453 +456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd. 88 la 90) 87 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (din ct. 453+455+456+4582) 88 - alte creanțe în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât creanțele în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului), (din ct. 461 + 471 + 473) 89 - sumele preluate din ct. 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii și nedecontate pana la data de raportare (din ct. 461) 90 Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care: 91 - de la nerezidenți 92 Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici**** 93 Investiții pe termen scurt, în sume brute (ct. 501 + 505 + 506 + 508) (rd. 95 la 101), din care: 94 - acțiuni cotate emise de rezidenți 95 - acțiuni necotate emise de rezidenți 96 - părți sociale emise de rezidenți 97 - obligațiuni emise de rezidenți 98 - acțiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente 99 - acțiuni emise de nerezidenți 100 - obligațiuni emise de nerezidenți 101 Alte valori de încasat (ct. 511) 102

Casa în lei și în valută (rd. 104 + 105), din care: 103 - în lei (ct. 5311) 104 - în valută (ct. 5314) 105 Conturi curente la bănci în lei și în valută (rd. 107 + 109), din care: 106 - în lei (ct. 5121), din care: 107 - conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente 108 - în valută (ct. 5124), din care: 109 - conturi curente în valuta deschise la bănci nerezidente 110 Alte conturi curente la bănci și acreditive (rd. 112 +113), din care: 111 - sume în curs de decontare, acreditive și alte valori de încasat, în lei (din ct. 5125+532+5411) 112 - sume în curs de decontare și acreditive în valută (din ct. 5125+5412) 113 Datorii (rd. 115+118+121+124 +127 +130 + 133+136+139+142+145+146+150+154+156+157+ 162+163+164+169), din care: 114 Împrumuturi din emisiuni de obligațiuni în sume brute (din ct. 161) (rd. 116 + 117), din care: 115 - în lei 116 - în valută 117 Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligațiuni, în sume brute (din ct. 1681), (rd. 119+ 120), din care: 118 - în lei 119 - în valută 120 Credite bancare interne pe termen scurt (din ct. 5191 + 5192 + 5197) (rd. 122 + 123), din care: 121 - în lei 122 - în valută 123 Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 125 + 126), din care: 124 - în lei 125 - în valută 126 Credite bancare externe pe termen scurt (ct 5194 + 5195) (rd. 128 + 129), din care: 127 - în lei 128 - în valută 129 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 131 + 132), din care: 130 - în lei 131 - în valută 132

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627) (rd. 134 + 135), din care: 133 - în lei 134 - în valută 135 Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 137 + 138), din care: 136 - în lei 137 - în valută 138 Credite bancare externe pe termen lung (din ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd. 140 + 141), din care: 139 - în lei 140 - în valută 141 Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 143 + 144), din care: 142 - în lei 143 - în valută 144 Credite de la trezoreria statului și dobânzile aferente (din ct. 1626 + 1682) 145 Alte împrumuturi și dobânzile aferente (ct. 167 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 147 + 148), din care: 146 - în lei și exprimate în lei, a căror decontare se face în funcție de cursul unei valute 147 - în valută 148 Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 149 Datorii legate de activitatea de intermediere (din ct. 401+402+403), (rd. 151 la 153), din care: 150 - până în 30 zile 151 - între 31 și 90 zile 152 - peste 90 zile 153 Datorii comerciale, avansuri primite de la clienți și alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 462), din care: 154 - datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienți externi și alte conturi asimilate, în sume brute 155 Datorii în legătură cu personalul și conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281) 156 Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale și bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 158 la 161) din care: 157 - datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (din ct. 431+437+4381) 158 - datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (din ct. 441+4423+4428+444+446) 159 - fonduri speciale - taxe și vărsăminte asimilate (din ct. 447) 160

- alte datorii în legătură cu bugetul statului (din ct. 4481) 161 Datoriile entității în relațiile cu entitățile afiliate****** (ct. 451) 162 Sume datorate acționarilor/asociaților (ct. 455) 163 Alte datorii (ct. 131+451 + 452 + 455 + 456 + 457 + 4582 + 462 + 472 + 473 + 269 + 509), (rd 165 la 168), din care: 164 - decontări privind interesele de participare, decontări cu acționarii/asociații privind capitalul, decontări din operații în participație (din ct. 451+452+455+456+457+4582) 165 - alte datorii în legătură cu persoanele fizice și persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituțiile publice (instituțiile statului) (din ct. 462 + 472 + 473) 166 - subvenții nereluate la venituri (din ct. 445) 167 - vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare și investiții pe termen scurt (din ct. 269+509) 168 Dobânzi de plătit (ct. 5181) 169 Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici**** 170 Capital subscris vărsat (ct. 1012), din care: 171 - acțiuni cotate 172 - acțiuni necotate 173 - părți sociale 174 - capital subscris vărsat de nerezidenți 175 Brevete și licențe (din ct. 205) 176 VII. Cheltuieli efectuate pt. activitatea de cercetare - dezvoltare Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare, din care: 177 - după surse de finanțare, din care 178 - din fonduri publice 179 - din fonduri private 180 - după natura cheltuielilor, din care 181 - cheltuieli curente; 182 - cheltuieli de capital 183 VIII. Informații privind cheltuielile cu colaboratorii Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016 Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 184 Cheltuieli privind comisioanele și onorariile (din ct. 622) 185 IX. Capital social vărsat ***** Nr. rd. 31 decembrie 2015 31 decembrie 2016

Suma % Suma % Capital social vărsat (ct. 1012) (rd. 187+ 190+194+195+196+197), din care: 186 x x - deținut de instituții publice, din care: 187 - deținut de instituții publice de subordonare centrală; 188 - deținut de instituții publice de subordonare locală; 189 - deținut de societățile cu capital de stat, din care: 190 - cu capital integral de stat; 191 - cu capital majoritar de stat; 192 - cu capital minoritar de stat; 193 - deținut de regii autonome 194 - deținut de societățile cu capital privat 195 - deținut de persoane fizice 196 - deținut de alte entități 197 Nr. rd. Sume A B 2015 2016 X. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exercițiului financiar de către companiile naționale, societățile naționale, societățile și regiile autonome, din care: 198 - către instituții publice centrale; 199 - către instituții publice locale; 200 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 201 Nr. rd. Sume A B 2015 2016 XI. Dividende/vărsăminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate în perioada de raportare din profitul companiilor naționale, societăților naționale, societăților și regiilor autonome, din care: 202 - dividende/vărsăminte din profitul exercițiului financiar al anului precedent, din care virate: 203 - către instituții publice centrale; 204 - către instituții publice locale; 205 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 206

- dividende/vărsăminte din profitul exercițiilor financiare anterioare anului precedent, din care: 207 - către instituții publice centrale; 208 - către instituții publice locale; 209 - către alți acționari la care statul/unitățile administrativ teritoriale/instituțiile publice dețin direct/indirect acțiuni sau participații indiferent de ponderea acestora 210 XII. Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice ****** Nr. rd. Sume A B 2015 2016 Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care: 211 - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 212 Creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziție), din care: 213 - creanțe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 214

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art. 258 lit. b) din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

**) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, pășuni, fânețe etc.) și aferente spațiilor comerciale (terase etc.) aparținând proprietarilor privați sau unor unități ale administrației publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc.).

***) Subvenții pentru stimularea ocupării forței de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenților instituțiilor de învățământ, stimularea șomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de șomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în muncă pe perioadă nedeterminată șomeri în vârsta de peste 45 ani, șomeri întreținători unici de familie sau șomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condițiile pentru a solicita pensia anticipată parțială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situații prevăzute prin legislația în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă.

****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entitățile reglementate și supravegheate de Banca Națională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societățile reclasificate în sectorul administrației publice și instituțiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.

*****) La secțiunea "IX Capital social vărsat" la rd. 187-197 în col. 2 și col. 4 entitățile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deținut în totalul capitalului social vărsat înscris la rd. 186.

******) Pentru creanțele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât și costul lor de achiziție.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) și d din Legea nr. 227/2015 privind Codul Fiscal, cu modificările și completările ulterioare.

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 ,

Numele și prenumele Numele și prenumele

Semnătura Semnătura

Ștampila unității Calitatea 2

1 Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

2 Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-sef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată.

Situația activelor imobilizate

la 31 decembrie 2016

04 - lei -

Elemente de imobilizări Nr. rd. Valori brute Sold inițial Creșteri Reduceri Sold final (col. 5=1 + 2 - 3) Total Din care: dezmembrări și casări A B 1 2 3 4 5 Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 01 X Alte imobilizări 02 X Avansuri și imobilizări necorporale în curs 03 X TOTAL (rd. 01 la 03) 04 X Imobilizări corporale Terenuri 05 X Construcții 06 Instalații tehnice și mașini 07

Alte instalații, utilaje și mobilier 08 Avansuri și imobilizări corporale în curs 09 TOTAL (rd. 05 la 09) 10 Imobilizări financiare 11 X ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 04 + 10 + 11) 12

Situația amortizării activelor imobilizate

04 - lei -

Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold inițial Amortizare în cursul anului Amortizare aferentă imobilizărilor scoase din evidență Amortizare la sfârșitul anului (col. 9 = 6 + 7 - 8) B 6 7 8 9 Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 13 Alte imobilizări 14 TOTAL (rd. 13 + 14) 15 Imobilizări corporale Terenuri 16 Construcții 17 Instalații tehnice și mașini 18 Alte instalații, utilaje și mobilier 19 TOTAL (rd. 16 la 19) 20 AMORTIZĂRI - TOTAL (rd. 15 + 20) 21

Situația ajustărilor pentru depreciere

04 - lei -

Elemente de imobilizări Nr. rd. Sold inițial Ajustări constituite în cursul anului Ajustări reluate la venituri Sold final (col. 13=10 + 11 - 12) A B 10 11 12 13 Imobilizări necorporale Cheltuieli de constituire și cheltuieli de dezvoltare 22 Alte imobilizări 23 Avansuri și imobilizări necorporale în curs 24 TOTAL (rd. 22 la 24) 25 Imobilizări corporale Terenuri 26 Construcții 27 Instalații tehnice și mașini 28 Alte instalații, utilaje și mobilier 29 Avansuri și imobilizări corporale în curs 30 TOTAL (rd. 26 la 30) 31 Imobilizări financiare 32 AJUSTĂRI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd. 25 + 31 + 32) 33

ADMINISTRATOR, ÎNTOCMIT 1 ,

Numele și prenumele . . . . . . . . . . Numele și prenumele . . . . . . . . . .

Semnătura . . . . . . . . . . Semnătura . . . . . . . . . .

Ștampila unității Calitatea 2 . . . . . . . . . .

1 Situațiile financiare anuale sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând numele în clar al acestora.

2 Rândul corespunzător calității persoanei care a întocmit situațiile financiare se completează astfel:

- director economic, contabil-șef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție, potrivit legii SAU - persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experților Contabili și Contabililor Autorizați din România.

Prin altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcție se înțelege orice persoană angajată, potrivit legii, care îndeplinește condițiile prevăzute de Legea contabilității nr. 82/1991, republicată.

Secțiunea a 3-a

CORELAȚII ÎN CADRUL FORMULARELOR

A) ASIGURĂTORI A.1. BILANȚ (cod 01) 1. rd. 07 col. 1 și 2 = rd. 01 la 06 col. 1 și 2 2. rd. 10 col 1 și 2 = rd. 08 + 09 col. 1 și 2 3. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 11 la 15 col. 1 și 2 4. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 17 la 23 col. 1 și 2 5. rd. 27 col. 1 și 2 = rd. 10 + 16 + 24 + 25 + 26 col. 1 și 2 6. rd. 34 col. 1 și 2 = rd. 28 la 33 col. 1 și 2 7. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 35 la 39 col. 1 și 2 8. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 34 + 40 + 41 col. 1 și 2 9. rd. 45 col. 1 și 2 = rd. 43 + 44 col. 1 și 2 10. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 46 la 48 col. 1 și 2 11. rd. 56 col. 1 și 2 = rd. 53 la 55 col. 1 și 2 12. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 57 + 58 col. 1 și 2 13. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 64 + 65 col. 1 și 2 14. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 62 + 63 + 66 col. 1 și 2 15. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 07 + 27 + 42 + 45 + 49 + 50 + 51 + 52 + 56 + 59 + 60 + 61 + 67 col. 1 și 2 16. rd. 69 col. 1 și 2 > = rd. 70 col. 1 și 2 17. rd. 79 col. 1 și 2 = rd. 76+77+78 col. 1 și 2 18. rd. 83 col. 1 și 2 = rd. 69 + 71 +72 -73 + 74+75+79-80+81-82 col. 1 și 2 19. rd. 99 col. 1 și 2 = rd. 83+84-85+86-87+88-89+90-91+92- 93+ 94-95+96-97-98 col. 1 și 2 20. rd. 101 col. 1 și 2 = rd. 102+103+104+107 col. 1 și 2 21. rd. 107 col. 1 și 2 = rd. 108+109+110 col. 1 și 2 22. rd. 111 col. 1 și 2 = rd. 112+113+114+115+118 col. 1 și 2 23. rd. 115 col. 1 și 2 = rd. 116+117 col. 1 și 2 24. rd. 119 col. 1 și 2 = rd. 101+111col. 1 și 2 25. rd. 124 col. 1 și 2 = rd. 121+ 122 +123 col. 1 și 2 26. rd. 133 col. 1 și 2 = rd. 126 la 132 col. 1 și 2 27. rd. 136 col. 1 și 2 = rd. 134 + 135 col. 1 și 2 28. rd. 137 col. 1 și 2 = rd. 99 + 100 + 119 + 120 + 124 +125+133 + 136 col. 1 și 2 29. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 137 col. 1 și 2 A.2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE A.2.1. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII GENERALE (cod 02) 1. rd. 05 col. 1 și 2 = rd. 01 - 02 - 03 + 04 col. 1 și 2 2. rd. 08 col. 1 și 2 = rd. 09 - 10 col. 1 și 2 3. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 08 + 11 col. 1 și 2 4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 13 + 14 + 15 col. 1 și 2 5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 18 + 19 + 20 - 21 col. 1 și 2 6. rd. 24 col. 1 și 2 = rd. 05 + 06 + 07 - 12 - 16 - 17 - 22 - 23 col. 1 și 2 dacă rd. 05 + 06 + 07 col. 1 și 2 > = rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 col. 1 și 2 7. rd. 24 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 și 2 8. rd. 25 col. 1 și 2 = rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 - 05 - 06 - 07 col. 1 și 2 dacă rd. 05 + 06 + 07 col. 1 și 2 < = rd. 12 + 16 + 17 + 22 + 23 col. 1 și 2 9. rd. 25 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 24 = 0 col. 1 și 2 A.2.2. CONTUL TEHNIC AL ASIGURĂRII DE VIAȚĂ (cod 03) 1. rd. 04 col. 1 și 2 = rd. 01 - 02 - 03 col. 1 și 2 2. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 05 + 07 + 10 + 11 col. 1 și 2 3. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16 + 19 col. 1 și 2 4. rd. 16 col. 1 și 2 = rd. 17 - 18 col. 1 și 2 5. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 20 - 21 col. 1 și 2 6. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 23 + 26 + 29 col. 1 și 2 7. rd. 23 col. 1 și 2 = rd. 24 - 25 col. 1 și 2 8. rd. 26 col. 1 și 2 = rd. 27 - 28 col. 1 și 2 9. rd. 29 col. 1 și 2 = rd. 30 - 31 col. 1 și 2 10. rd. 32 col. 1 și 2 = rd. 33 - 34 col. 1 și 2 11. rd. 39 col. 1 și 2 = rd. 35 + 36 + 37 - 38 col. 1 și 2 12. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 40 + 41 + 42 col. 1 și 2 13. rd. 47 col. 1 și 2 = rd. 04 + 12 + 13 + 14 - 15 - 22 - 32 - 39 - 43 - 44 - 45 - 46 col. 1 și 2 dacă rd. 04 + 12 + 13 + 14 col. 1 și 2 > = rd. 15 + 22 + 32 + 39 + 43 + 44 + 45 + 46 col. 1 și 2 14. rd. 47 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 48 = 0 col. 1 și 2 15. rd. 48 col. 1 și 2 = rd. 15 + 22 + 32 + 39 + 43 + 44 + 45 + 46 - 04 - 12 - 13 - 14 col. 1 și 2 dacă rd. 04 + 12 + 13 + 14 col. 1 și 2 < = rd. 15 + 22 + 32 + 39 + 43 + 44 + 45 + 46 col. 1 și 2 16. rd. 48 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 47 = 0 col. 1 și 2 A.2.3. CONTUL NETEHNIC (cod 04) 1. rd. 12 col. 1 și 2 = rd. 05+06+07+10+11 col. 1 și 2 2. rd. 15 col. 1 și 2 = rd. 16 +17+ 18 col. 1 și 2 3. rd. 25 - 26 col. 1 și 2 = rd. 23 - 24 col. 1 și 2 4. rd. 25 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 26 = 0 col. 1 și 2 5. rd. 26 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 25 = 0 col. 1 și 2 6. rd. 27 - 28 col. 1 și 2 = rd. rd. 01-02+03-04+12+13+14-15-19-20+21-22+25-26 col. 1 și 2 7. rd. 27 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 28 = 0 col. 1 și 2 8. rd. 28 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 27 = 0 col. 1 și 2 9. rd. 31 - 32 col. 1 și 2 = rd. 29 - 30 col. 1 și 2 10. rd. 31 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 32 = 0 col. 1 și 2 11. rd. 32 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 31 = 0 col. 1 și 2 12. rd. 35 - 36 col. 1 și 2 = rd. 33 - 34 col. 1 și 2 13. rd. 35 - 36 col. 1 și 2 = rd. 27 - 28 + 31 - 32 col. 1 și 2 14. rd. 35 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 36 = 0 col. 1 și 2 15. rd. 36 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 35 = 0 col. 1 și 2 16. rd. 39 - 40 col. 1 și 2 = rd. 35 - 36 - 37 col. 1 și 2 17. rd. 39 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 40 = 0 col. 1 și 2 18. rd. 40 > = 0 col. 1 și 2 dacă rd. 39 = 0 col. 1 și 2 A.3. DATE INFORMATIVE (cod 05) 1. rd. 01 + 02 col. 1= 1 2. rd. 03 = rd. 04 + 08 + 12 + 18 +19 la 22 + 26 col. 1,2 și 3 3. rd. 04 = rd. 05 + 06 + 07 col. 1 și 2 4. rd. 08 = rd. 09 la 11 col. 1 și 2 5. rd. 12 = rd. 13 la 17 col. 1,2 și 3 6. rd. 22 = rd. 23 la 25 col. 1,2 și 3 7. col. 1 = col. 2 + 3 pt. rd. 3 și se repetă egalitatea de la rd. 12 la rd. 26 8. col. 1 = col. 2 pt. rd. 4 și se repetă egalitatea de la rd. 5 la rd. 11 9. rd. 66 col. 1 și 2 = rd. 67 + 75 col. 1 și 2 10. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 68 la 74 col. 1 și 2 11. rd. 75 col. 1 și 2 = rd. 76 + 77 col. 1 și 2 12. rd. 79 col 1 și 2 = rd. 80 +86 +92 col.1 și 2 13. rd. 138 col. 1 și 2 = rd. 139 + 142 + 145 + 148 + 151 + 154 + 157 + 160 + 163 + 166 + 169 + 170 + 173 + 175 + 176 + 177 + 179 + 180 + 185 + 186 + 187 + 192 + 193 col.1 și 2 A.4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 06) Rd. 04 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 01 la 03 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 11 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 05 la 10 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 11 col. 4 = rd. 06 + 08 + 09 col. 4 Rd. 13 col. 1, 2, 3 și 5 = rd. 04 + 11 + 12 col. 1, 2, 3 și 5 Rd. 13 col. 4 = rd. 11 col. 4 Rd. 01* col. 5 = rd. 01* col. 1 + 2 - 3 * se repetă de la rd. 02 la rd. 13 Rd. 16 col. 1 la 4 = rd. 14 + 15 col. 1 la 4 Rd. 21 col. 1 la 4 = rd. 17 la 20 col. 1 la 4 Rd. 22 col. 1 la 4 = rd. 16 + 21 col. 1 la 4 Rd. 14* col. 4 = rd. 14* col. 1 + 2 - 3 * se repetă de la rd. 15 la rd. 22 Rd. 26 col. 1 la 4 = rd. 23 la 25 col. 1 la 4 Rd. 33 col. 1 la 4 = rd. 27 la 32 col. 1 la 4 Rd. 35 col. 1 la 4 = rd. 26 + 33 + 34 col. 1 la 4 Rd. 23* col. 4 = rd. 23* col. 1 + 2 - 3 * se repetă de la rd. 24 la rd. 35 B) BROKERI DE ASIGURARE B.1. BILANȚ (cod 01) 1. rd. 06 col. 1 și 2 = rd. 01 la 05 col. 1 și 2 2. rd. 11 col. 1 și 2 = rd. 07 la 10 col. 1 și 2 3. rd. 18 col. 1 și 2 = rd. 12 la 17 col. 1 și 2 4. rd. 19 col. 1 și 2 = rd. 06+11+18 col. 1 și 2 5. rd. 22 col. 1 și 2 = rd. 20+21 col. 1 și 2 6. rd. 28 col. 1 și 2 = rd. 23 la 27 col. 1 și 2 7. rd. 31 col. 1 și 2 = rd. 29 la 30 col. 1 și 2 8. rd. 33 col. 1 și 2 = rd. 22+28+31+32 col. 1 și 2 9. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 35 la 40 col. 1 și 2 10. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 33+34-41-56 col. 1 și 2 11. rd. 43 col. 1 și 2 = rd. 19+42-55 col. 1 și 2 12. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 44 la 49 col. 1 și 2 13. rd. 54 col. 1 și 2 = rd. 51 la 53 col. 1 și 2 14. rd. 58 col. 1 și 2 = rd. 55+56+57 col. 1 și 2 15. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 60+61+62+63 col. 1 și 2 16. rd. 66 col. 1 și 2 = rd. 67+68+69 col. 1 și 2 17. rd. 78 col. 1 și 2 = rd. 59+64+65+66-70+71-72+73-74+75-76-77 col.1 și 2 18. rd. 78 col. 1 și 2 = rd. 43-50-54 col. 1 și 2 B.2. CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE (cod 02) 1. rd. 01 col. 1 și 2 = rd. 02 +05+06+07+08 col. 1 și 2 2. rd. 14 col. 1 și 2 = rd. 01-09+10+11+13 col. 1 și 2 3. rd. 21 col. 1 și 2 = rd. 22+23 col. 1 și 2 4. rd. 28 col. 1 și 2 = rd. 29-30 col. 1 și 2 5. rd. 31 col. 1 și 2 = rd. 32-33 col. 1 și 2 6. rd. 34 col. 1 și 2 = rd. 35+36 col. 1 și 2 7. rd. 37 col. 1 și 2 = rd. 38-39 col. 1 și 2 8. rd. 40 col. 1 și 2 = rd. 15+17-18+19+21+24+25+26+27+31+34+37 col. 1 și 2 9. rd. 41 col. 1 și 2 = rd. 14-40 col. 1 și 2 dacă rd. 40-14 > 0 10. rd. 42 col. 1 și 2 = rd. 40-14 col. 1 și 2 dacă rd. 14-40 < = 0 11. rd. 49 col. 1 și 2 = rd. 43+45+47 col. 1 și 2 12. rd. 50 col. 1 și 2 = rd. 51-52 col. 1 și 2 13. rd. 56 col. 1 și 2 = rd. 50+53+55 col. 1 și 2 14. rd. 57 col. 1 și 2 = rd. 49-50 col. 1 și 2 dacă rd. 50-49 > 0 15. rd. 58 col. 1 și 2 = rd. 50-49 col. 1 și 2 dacă rd. 49-50 < = 0 16. rd. 59 col. 1 și 2 = rd. 14+49-40-56 col. 1 și 2 dacă rd. 14+49-40-56 > 0 17. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 40+56-14-49 col. 1 și 2 dacă rd. 40+56-14-49 < = 0 18. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 61-62 col. 1 și 2 dacă rd. 61-62 > 0 19. rd. 64 col. 1 și 2 = rd. 62-61 col. 1 și 2 dacă rd. 61-61 < = 0 20. rd. 61 col. 1 și 2 = rd. 14+49col. 1 și 2 21. rd. 62 col. 1 și 2 = rd. 49+56col. 1 și 2 22. rd. 63 col. 1 și 2 = rd. 61-62 col. 1 și 2 dacă rd. 61-62 > 0 23. rd. 64 col. 1 și 2 = rd. 62-61 col. 1 și 2 dacă rd. 62-61 < = 0 24. rd. 67 col. 1 și 2 = rd. 63-65col. 1 și 2 dacă rd. 63-65> 0 25. rd. 68 col. 1 și 2 = rd. 64+65 daca rd. 63 = 0; (rd. 65+66-63) dacă rd. 63-66-63 < = 0 și rd. 63 > 0 B.3. DATE INFORMATIVE (cod 03) 1. rd. 01+02 col. 1= 1 2. rd. 03 col.1 la 3 = rd. 04+08+12 +18 la 22+26 col.1 la 3 3. rd. 04 col.1 la 3 = rd. 05 la 07 col.1 la 3 4. rd. 08 col.1 la 3 = rd 9+10+11 col.1 la 3 5. rd. 12 col.1 la 3 = rd. 13 la 17 col.1 la 3 6. rd. 22 col.1 la 3 = rd. 23 la 25 col.1 la 3 7. col. 1 = col. 2 + 3 se repetă de la rd. 03 la rd. 26 8. rd. 60 col. 1 și 2 = rd. 61 + 69 col. 1 și 2 9. rd 61 col. 1 și 2 = rd. 62 la 68 col. 1 și 2 10. rd. 69 col. 1și 2 = rd. 70 +71 col. 1 și 2 11. rd 74 col. 1 și 2 = rd. 75 la 77 +77 a) col. 1 și 2 12. rd 79 col. 1 și 2 = rd. 80 la 84 col. 1 și 2 13. rd 87 col. 1 și 2 = rd. 88 la 90 col. 1 și 2 14. rd 94 col. 1 și 2 = rd. 95 la 101 col. 1 și 2 15. rd. 103 col.1 și 2 = rd. 104+105 col. 1 și 2 16. rd. 106 col.1 și 2 = rd. 107+109 col. 1 și 2 17. rd. 111 col.1 și 2 = rd. 112+113 col. 1 și 2 18. rd 114 col. 1 și 2 = rd. 115 + 118 + 121 + 124 + 127 + 130 + 133 + 136 + 139 + 142 + 145 + 146 + 150 + 154 + 156 + 157 + 162 + 163 + 164 + 169 col. 1 și 2 B.4. SITUAȚIA ACTIVELOR IMOBILIZATE (cod 04)

1. Totaluri pe orizontală col. 5 = col. 1 + 2 - 3 (se repeta de la rd. 01 la rd. 12) col. 9 = col. 6 + 7 - 8 (se repeta de la rd. 13 la rd. 21) col. 13 = col. 10 + 11 - 12 (se repeta de la rd. 22 la rd. 33) 2. Totaluri pe verticală

rd. 04 = rd. 01 la rd. 03 col. 1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd. 05 la rd. 09 col. 1, 2, 3 și 5

rd. 10 = rd. 06 la rd. 08 col. 4

rd. 12 = rd. 04 + 10 + 11 col. 1,2,3,4,și 5

rd. 15 = rd. 13 + 14 col. 1 la 4 col. 6,7,8 și 9

rd. 20 = rd. 16 la rd. 19 col. 6, 7, 8 și 9

rd. 21 = rd. 15 + 20 col. 6, 7, 8 și 9

rd. 25 = rd. 22 la rd. 24 col. 10, 11, 12 și 13

rd. 31 = rd. 26 la rd. 30 col. 10, 11, 12 și 13

rd. 33 = rd. 25 + 31 + 32 col. 10, 11, 12 și 13

Secțiunea a-4-a CORELAȚII ÎNTRE FORMULARE

A) ASIGURĂTORI Nr. crt. Indicatorii din formular Corespund cu indicatorii din formular Cod formular Nr. rând Coloana Cod formular Nr. rând Coloana 1 02 24 1 și 2 04 01 1 și 2 2 02 25 1 și 2 04 02 1 și 2 3 03 47 1 și 2 04 03 1 și 2 4 03 48 1 și 2 04 04 1 și 2 5 01 96 1 și 2 04 39 1 și 2 6 01 97 1 și 2 04 40 1 și 2 7 01 70 2 05 195 2 8 01 96 2 05 01 2 9 01 97 2 05 02 2 10 01 07+27+56 1 și 2 06 13-22- 35 1 și 5 1 și 4 1 și 4 B) BROKERI DE ASIGURARE

Nr. crt. Indicatorii din formular Corespund cu indicatorii din formular Cod formular Nr. rând Coloana Cod formular Nr. rând Coloana 1 01 75 1 și 2 02 67 1 și 2 2 01 76 1 și 2 02 68 1 și 2 3 01 75 2 03 01 2 4 01 76 2 03 02 2 5 01 41+50 2 > = 03 03 1 6 01 60 2 03 171 2 7 01 06 1 și 2 04 04 - 15 - 25 1 și 5 6 și 9 10 și 13 8 01 11 1 și 2 04 10 - 20 - 31 1 și 5 6 și 9 10 și 13 9 01 18 1 și 2 04 11 - 32 1 și 5 10 și 13