Anexa din 31 martie 2003

----------

ANEXA

Nr.

!")

*)

Anexa

nr.

1

este

reprodusă

în

facsimil.

4.2. Adresa:

Str Unirii, Bloc 8 FGH„ 3100 Buzău, România

5.

Localizare

5.1.

Tara beneficiară:

România

'

5.2.

Regiune:

Județul Buzău

6.

DESCRIERE

Măsura constă

in

realizarea de investi.ții privind furnizarea de apă potabilă, colectarea și tratarea apelor uzate în municipiul Buzău. Municipiul are un număr de 149.000 de locuitori și este situat în partea de sud-est a României. Se estimează că populați.a orașului va ajunge la 160.000 de locuitori până în anul 2020. Municipiul Buzău este situat pe malul râului Buzău, care se varsă în Dunare în apropierea Deltei Dunării și, prin acesta, în final în Marea Neagră. Gestionarea serviciilor din domeniul apei și apei uzate este în responsabilitatea Regiei Autonome Municipale

(RAM)

Buzău, care este responsabilă în același timp și de distribuția energiei termice.

Spre deosebire de toate măsurile ISPA aprobate în anul 2000, respectiv anul 2001 în domeniul apei în România, Municipiul Buzău nu a beneficiat în trecut de nici o investi.ție substanțială din partea instituțiilor financiare internaționale sau a Uniunii Europene, pentru modernizarea infrastructurii din domeniul apei și apei uzate.

6.1

Componentele proiectului

Pentru perioada 2000 - 2020 a fost elaborat un plan de dezvoltare general. Printre obiectivele măsurii ISPA au fost incluse următoarele componente:

A)

Distribuția apei potabile

Componenta A. 1:

Reabilitarea rețelei de distribu,tie a apei potabile

Pierderile totale de apă, datorate stării necorespunzatoare a rețelei de distribuție a apei potabile, au fost estimate între 27% și 37% din producția totală. Situația s-a înrăutățit din lipsa unei politici adecvate de întreținere a companiei de utilități., datorată disponibilității limitate a resurselor. Din cauza echipamentelor vechi și ineficiente, eficiența în procesul de exploatare a sistemului este scăzută. În scopul reducerii pierderilor de apă

și

creșterii eficienței procesului de exploatare a rețelei de distribuție a apei potabile, aproximativ 42,5 km. de conducte corodate din oțel și aproximativ 2,5 km. . de conducte din

azbociment vor fi înlocuiri. Aceasta lungun·e este echivalentă cu 26% din reteaua

existentă de distribuție a a '

pei potabile, care măsoară 174,5 km. I " n total, 40% '

din

conductele de oțel existente vor fi înlocuite cu conducte de polietilenă de înaltă densitate.

În cadrul acestei componente este prevazută, în scopul unei mai bune detectări a pierderilor, achiziționarea de echipamente de cartografiere digitală/GIS și o unitate

mobilă de detecție a pierderilor. Sistemul GIS include hardware, software și intrumente de modelare a rețelelor. Sistemul de cartografiere digitală/ GIS va fi utiliz t, atât pentru rețeaua

de

alimentare

cu

apă,

cât

și

pentru

rețeaua

de

canalizare.

Impreună

cu debitmetrele ultrasonice (prevăzute în cadrul componentei A.3), acest echipament va permite o gestionare coerentă a pierderilor și, astfel, reducerea timpului de răspuns în cazul reparațiilor. În general, aceasta va îmbunătăți și optimiza exploatarea și întreținerea de către beneficiarul final.

Componenta A.2:

Extinderea rețelei de alimentare cu apă

Aproximațiv 1.400 locuitori din municipiul Buzău nu sunt conectați la rețeaua de alimentare cu apă. Măsura va extinde rețeaua de alimentare cu apă cu aproximativ 2 km. pentru a asigura conectarea întregii populații.

Componenta A.3:

Reabilitarea stațiilor de pompare

Exista patru statii de pompare (Crâng, Est, Sud și Drăgaica), fiecare cuprinzând unități de pompare, rezervoare și echipamente de clorinare. Statiile de pompare mențin o presiune adecvată în rețeaua de alimentare cu apă pentru blocurile cu maximum patru etaje, dar pomparea directă în rețea poate conduce la presiuni mari de operare în perioada orelor de consum mic de apă, existând pericolului

producerii fenomenului loviturilor de berbec. Clădirile mai înalte de patru etaje necesită stații de pompare auxiliare. Infrastructura de pompare existentă este ineficientă din punct de vedere al consumului de energie (mai mult de 0,75 kWh/m3 pentru apa livrată la consumator). În prezent, nu se face monitorizarea debitului stațiilor d

pompare, ceea ce generează dificultati in identificarea rapidă a pierderilor de apă. In cadrul acestei componente, stațiile de pompare vor fi modernizate prin instalarea următoarelor echipamente:

Pompe cu viteză variabilă, inclusiv convertizoare de frecvență, în scopul ment , inerii unei presiuni de operare adecvate ,

si constante în cazul variat , iilor din sistem. Aceasta va ajuta la reducerea pierderilor de apă datorită stabilizării presmnn;

Debitmetre ultrasonice și instrumente de înregistrare a presiunii

pentru a putea efectua măsuratori exacte și o mai rapidă identificare a pierderilor din re ' tcaua de distrib , utie;

Echipament SCADA în scopul măririi gradului de monitorizare a debitelor și presiunilor în punctele din rețea selectate

ș1

obținerea de date de operare pentru procesele subsecvente.

Component A.4:

Finalizarea

contorizăriiprimare

În prezent, contorizarea primară (contorizarea abonaților facturați de către compania de utilități) este realizată în proporție de 100% pentru blocurile de apartamente și de 31% pentru casele individuale. 7.000 de case din totalul de 10.700 nu sunt încă contorizate în

municipiul Buzău. Prin această componentă este asigurată contorizarea totală a abonaților companiei de utilități. În cadrul acestei componente:

Aproximativ 7.000 contoare vor fi instalate pentru casele individuale necontorizate înca;

Va fi achizitionat echipament pentru controlul și calibrarea contoarelor. Cu

'

ajutorul acestui echipament, compania de utilități. va fi capabilă să asigure întretinerea si calibrarea contoarelor, realizând astfel economii.

,

În blocurile de apartamente sunt instalate contoare la fiecare scară. Responsabilitatea RAM Buz_au în ceea ce privește aceste contoare este limitată, ea revenind abonaților facturați (exemplu: asociațiile de locatari din bloc). Totuși, instalarea contoarelor pentru fiecare apartament de bloc (contorizarea secundară) este percepută ca importantă în ceea ce privește reducerea pierderilor de apă și ca stimulent în asigurarea reparațiilor adecvate pentru

sistemele

de

conducte

din

fiecare

bloc

de

apartamente.

Pentru

realizarea contorizării secundare, RAM Buzau a dezvoltat o strategie care sa vină în sprijinul populației

prin

furnizarea

de

contoare

și

a

fitingurilor

necesare,

permițând consumatorilor

să

plătescă

instalarea

și

întreținerea

acestora

în

mai

multe

rate. Beneficiarul final se așteaptă ca procesul de contorizare secundara să fie finalizat, nu mai târziu de sfârșitul anului 2004.

B)

Colectarea și tratarea apelor uzate

Componenta B.1:

Extinderea și reabilitarea rețelei de canalizare

Zona rezidențială a municipiului Buzău are un sistem mixt de canalizare pentru apa uzată menajeră și apa pluvială, în timp ce zona industrială are rețele separate de canalizare pentru apa uzată menajeră, apa uzată industrială și apa pluvială. Municipiul are patru colectoare principale incluse într-un sistem unitar. Apa pluvială provenită din zona industrială este transportată printr-un colector separat în râul Buzău. Rețeaua de canalizare este serios deteriorată, datorită slabei calități a materialelor și nivelului scăzut

de întretinere, fiind necesară reabilitarea. Conform datelor existente, 70 -

80% din

)

A

lungimea rețelei este colmatată în proporție de 30 - 70%. In cadrul acestei componente

sunt prevăzute următoarele activități:

Curățarea/ decolmatarea celor patru colectoare principale, reabilitarea lor pe o lungime de circa 11 km și construcția a cinci bazine de retenție;

Extinderea rețelei de canalizare în zonele neacoperite încă (aproximativ 25 km) în scopul furnizării de facilități de canalizare adecvate pentru 24.000 de locuitori;

Achiziționarea echipamentului de întreținere în scopul creșterii eficienței acestei activități: 1) unitate mobilă de curățare a canalizării, inclusiv echipament CCTV; 2) extractor mobil de nămol.

Componenta B.2:

&abilitarea Stației de epurare a apelor uzate (SEAU)

Stația de epurare a apelor uzate Buzău este situată în partea de est a orașului, în apropierea râului Buzău. Stația a fost construită în două etape: linia veche a fost construită în perioada 1964-65, în timp ce linia nouă a fost construită în perioada 1975-

85. Stația are o eficiență de epurare scăzută. În momentul de față, aceasta nu corespunde cerințelor Directivei privind epurarea apelor uzate urbane 91/271/CEE. De asemenea, costurile de exploatare, în special cele privind consumurile de energie, sunt ridicate datorită echipamentelor învechite, pompelor de proastă calitate.și aeratoarelor mecanice depășite tehnologic. Nu există facilități de manipulare a nămolului. În prezent, nămolul este dispus pe paturi de uscare, fără a fi uscat în prealabil. Dotările laboratorului sunt limitate și nu permit monitorizarea adecvată a rezidurilor și nămolului.

Cu privire la

încărcarea hidraulică,

SEAU a fost proiectată pentru un debit de 900 1/s (77.760 m3/zi), dar în prezent lucrează la un debit mediu de 640 1/s (55.296 m3/zi). Luând în considerare reducerea consumului de apă, SEAU va fi reabilitată estimând un debit mediu pe vreme uscată de 42.950 m3/zi (4971/s). Debitul maxim pe vreme umedă este evaluat la 671 1/s.

În ceea ce privește

încărcarea biologică,

SEAU

va

fi reabilitată pentru 233.000 locuitori echivalenți O.e.), care includ 160.000 Le. consumatori casnici, 58.000 Le. (aproximativ 25%) industrie și 15.000 Le. din alte surse.

Stația reabilitată va respecta standardele stabilite de Directiva privind epurarea apelor uzate urbane pentru cursuri de apă nesensibile (epurare secundară), cu prevederea denitrificarii biologice. Reabilitartea stației va include posibilitatea care sa permita extinderea acesteia pe principii de eficiență, dacă în viitor vor trebui respectate cerințele pentru descărcarea în cursuri de ape sensibile. Facilitățile de tratare a nămolului vor fi îmbunătățite. Dotarea prezentă a laboratorului este învechită și nu permite efectuarea de analize exacte ale apelor reziduale și nămolului. Va fi achiziționat echipament nou pentru laborator. Date fiind unele incertitudini privind cantitatea și calitatea apei uzate (datorate nivelului relativ scăzut de cunoaștere a rețelei de canalizare), o revizuire a încărcării hidraulice și biologice a SEAU va fi efectuată înainte de pregătirea documentelor relevante de licitație.

C)

Asistență tehnică, supervizarea pe parcursul implementării și publicitatea

Următoarele activități vor

fi

întreprinse:

C.

1

Asistență tehnică pentru achiziții și implementarea proiectului

Pregătirea documentelor de licitație 1

Aceasta va include:

Consultanță pentru regia de apă în elaborarea metodologiei pentru utilizarea echipamentelor pentru cartare, GIS și modelările rețelei în scopul realizării unui inventar corespunzator/model hidraulic pentru rețelele de alimentare cu apă

. și canalizare;

Efectuarea unei prime evaluari a pierderilor din rețeaua de apă și a problemelor subsecvente

sistemului,

dezvoltarea

specificațiilor

și

metodologiilor

pentru viito rele investigații și remedii pentru reducerea pierderilor din rețea;

Efectuarea unei revizuiri a sistemului de canalizare, incluzând realizarea unui prime evalu.ări a nivelului de infiltrații în sistemul de canalizare și a problemelor subsecvente

sistemului;

dezvoltarea

specificațiilor

și

metodologiilor

pentru viitoarele investigații și reducerea

infiltrațiilor în rețea de către constructor; consultanță

pentru

regia

de apa privind

dezvoltarea/întreținerea viitoare a sistemului;

Reevaluarea schemei hidraulice și a încărcării cu poluanți a SEAU (instalarea unui debitmetru

permanent

pentru

înregistrarea

debitului

la

SEAU,

instalarea echipamentului automat de recoltare a probelor și a facilităților de analiză adecvată a probelor de apă uzată, inventarul debitelor de apa uzată industrială). Ca parte a acestei reevaluări, va fi întreprins un studiu pentru conectările industriale în vederea stabilirii celei mai eficiente, din punct de vedere financiar, căi pentru tratatea apelor reziduale industriale;

Pregătirea documentelor de licitație pentru lucrări;

Consultanță pentru Unitatea de Implementare a Proiectului (PIU) în procesul de ofertare, evaluarea ofertelor și adjudecarea contractelor.

Sprijin

pentru

problemele

specifice

ale

proiectului,

incluzând

îndeplinirea

conditionalităților stipulate la Art. 8 :

Consultanță și cursuri de pregătire pentru compania de utilități în vederea dezvoltării unui plan de monitorizare a apelor reziduale industriale și aplicarea reglementărilor în domeniul pretratării;

Consultanță și cursuri de pregătire pentru Unitatea de Management a Proiectului în vederea elaborării unui Plan de management pe mediu;

Parte din echipamentele cuprinse

în

descrierea măsurii la componenta A și componenta B vor fi achiziționate

în

cadrul contractului de servicii, acestea fiind necesare pentru pregătirea documentelor de licitație pentru lucrări Aceste echipamente vor rămâne

în

proprietatea regiei de apă. Din

aceste

echipamente fac parte sistemul de detectare a pierderilor, stația de lucru GIS, modele de rețele, etc.

Consultanță și cursuri de pregătire pentru Unitatea de Management a Proiectului în vederea elaborării strategiei de dispunere sigură și durabilă a nămolului;

Sprijin pentru Unitatea de Management a Proiectului în pregătirea rapoartelor de progres

ale

proiectului

ș1

monitorizarea

informațiilor

privind

indicatorii

de performanță.

C.2

Supervizarea pe parcursul implementării:

un inginer de supervizare FIDIC va fi la post pentru supervizarea implementării lucrărilor și va acționa ca inginer FIDIC pentru cele trei contracte de lucrări prevăzute pentru viitor .

Inginerul supervizor va asista PIU în următoareie activități:

Avizează documentele de licitație pentru lucrări și se asiglll'.ă că sunt îndeplinite de către constructori obligațiile cu privire la asigurarea manualelor de exploatare și pregătirea

personalului

companiei de utilități în exploatarea

noii infrastructuri construite/ reabilitate;

Dezvoltarea strategiei de exploatare și întreținere în scopul optimizării procesului de gestionare a bunurilor;

În ceea ce privește rețeaua de canalizare, asistă compania de apă îin utilizarea metodologiei de realizare a modelului GIS pentru sistemele de canalizare; lucrează cu constructorul pentru contractul de canalizare în vederea investigării infiltrațiilor și realizarea lucrărilor de remediere la un nivel optim în cadrul contractului;

În ceea ce privește rețeaua de alimentare cu apă, asistă compania de apă în utilizarea metodologiei de realizare a modelului de rețea și lucrează cu constructorul pentru contractul referitor la rețeaua de alimentare cu apă în vederea reducerii pierderilor sistemului;

Revede si actualizează planul de dezvoltare general la finalul măsurii ISPA în vederea reevaluării costurilor generale pentru conformarea cu directivele europene în domeniul apei.

C.3

Publicitatea pentru proiect.

aceasta va include atât publicitatea privind contribuția Uniunii Europene la măsura ISPA, cât și campania de conștientizare cu privire la îmbunătătirea calitătii serviciilor ca urmare a investitiei. Aceasta va fi importantă pentru a

sprijini ac ' ceptarea d ' e către populație a creșterilor ne ' cesare de tarif.

Măsura ISPA 2002/RO / 16/P /PA/ 012 va sprijini RAM Buzau pentru îmbunătățirea performanțelor sale financiare și de exploatare (participarea la Programul FOPIP) în vederea atingerii performanțelor unei companii de utilități moderne.

7.

OBIECTIVE

Obiectivul general al măsurii este îmbunătățirea infrastructurii de mediu în municipiul Buzău, România, țară candidată pentru aderarea la Uniunea Europeană, în scopul îndeplinirii obligațiilor stabilite în parteneriatul de aderare. Măsura ISPA este în concordanță cu prioritățile strategiei ISPA pentru sectorul de mediu, care stabilește ca ținte orașele principale cu peste 100.000 de locuitori.

Măsura va contribui la realizarea următoarelor obiective:

Economii substanțiale în ceea ce privește costurile de exploatare în gestionarea serviciilor de apă și apă uzată datorită modernizării echipamentelor electrice și mecanice pentru sistemele de alimentare cu apă și de canalizare.

În ceea ce privește componenta de

apă potabilă:

Contribuție

la implementarea

Directivei

Cadru

nr. 2000/ 60/ CE

privind

apa, conducând

la

creșterea

eficienței

utilizării

apei,

prin

reducerea

pierderilor

și îmbunătățirea gestionării cererii.

Cu privire la componenta de

apă uzată:

Concordanța cu standardele Directivei nr. 91/271/CEE privind tratarea apelor uzate urbane și descărcarea în cursurile de apă nesensibile;

Reducerea riscurilor privind sănătatea în municipiul Buzău prin extinderea rețelei de canalizare, astfel încât populația să fie conectată la aceasta în proportie de 100%.

În prezent, în municipiul Buzău, nu se îndeplinesc cerințele directivelor mentionate mai sus si nici ale autorizatiilor de mediu ale autoritătile române.

'

'

'

7.1.

Indicatori fizici

Indicatorii cheie, așa cum sunt prezentați m tabelul următor, vor fi utilizați pentru monitorizarea progreselor fizice pe parcursul fazei de construcție a proiectului. Deoarece proiectarea finală a unor componente ale măsurii va fi realizată de constructor, mărimi cum ar fi lungimea fizica, precum si unele titluri prezentate în tabel sunt indicative. O listă finală a indicatorilor fizici va fi stabilită pentru monitorizare, clupa ce proiectarea pentru diferitele componente va fi finalizată.

Indicatori fizici Rezultate

Unitate de măsură (m,

nr.)

Lungime

/

număr

PRODUCEREA ȘI DISTRIBUȚIA APEI POTABILE

A. Extinderea și reabilitarea rețelei de distribuție a apei

potabile

A. 1 Reabilitarea si racordarea retelei de distributie

'

'

'

Conducte de distributie Dn 110-Dn 250

km

47

Racorduri Dn 20 mm

km

6.5

Valve electrice

nr.

131

Hidranți

nr.

524

Cămine de intersecție

nr.

126

Echipament de întreținere

nr.

2

A.2 Modernizarea stați,ilor de pompare

nr.

Convertizoare de frecvență

nr.

8

Debitmetre ultrasonice

nr.

8

A.3 Contorizare primară

nr.

Apometre Dn 20- Dn 50

nr.

7.000

Echipament de întreținere a contoarelor

nr.

1

COLECTAREA ȘI EPURAREA APEI UZATE

B. Extinderea și reabilitarea rețelei de canalizare

Rețea de canalizare

km

35,5

Racorduri

km

38

Sifoane de decantare

nr.

1.000

Cămine de vizitare

nr.

985

Bazine de retenție Volum=500m 3

nr.

4

Bazine de retenție Volum=10,000 m 3

nr.

1

C.

Reabilitarea Stației de epurare a apelor uzate

nr.

Camere de intervenție

nr.

1

Camera de intrare

nr.

1

Bazin de retentie Volum=6000 M 3

nr.

1

Epurarea primară (grătar lamelar, tocătoare, stații de pompare, echipament de măsurare a debitului)

nr.

5

Deznisipator

și

bazin de îndepărtare a grăsimilor

nr.

1

Stația de pompare SP1

nr.

1

Divizor de debit CD1

nr.

1

Bazinul de sedimentare primară

nr.

4

Reabilitarea și transformarea bazinelor de aerare

nr.

2

Stația de suflante pentru bazinele de aerare

nr.

2

Divizor de debit CD2

nr.

1

Reabilitarea bazinelor secundare de sedimentare

nr.

4

Reabilitarea conductei de descărcare

nr.

1

Stația de pompare SPA1

nr.

1

Bazine de omogenizare pentru nămolul primar și în exces

nr.

1

Stația de pompare pentru nămolul omogenizat

nr.

1

Condiționarea nămolului

nr.

1

Stația de pompare pentru nămol condiționat

nr.

1

Metantancuri

nr.

3

Uscarea nămolului și instalația chimică

nr.

1

Reabilitarea paturilor de uscare

nr.

1

Echipament de preuscare a nămolului

nr.

1

Gestionarea biogazului (2 rezervoare de gaz

' si instalat , ie -de convertire a biogazului)

nr.

3

Infrastructura generală (rețele, centru de coordonare, SCADA, dispecerat și echipament de automatizare, etc.)

nr.

36

Echipament de laborator pentru SEAU

bucăți

59

Indicatorii de performanță

propuși sunt următorii:

Indicatori de performanță

Inainte de ISPA

DupăISPA

Apă potabilă

Contorizarea abonaților individuali

31%

100%

Popula ' tia conectată la

, reteaua de

alimentare cu apă

99%

100%

Procentul de pierderi în • rețeaua de alimentare cu apă raportat la producția totală de apă

*

37%

25%

Reducerea numărului avariilor pe

km. de retea si a numărului avariilor

pe o perio ' adă '

de un an

cca. 13 avarii/km -

2.200 avarii/ an

cca. 4 avarii/km - 750 avarii/an

Colectarea și epurarea apelor

uzate

Populat , ia conectată la re , teaua de canalizare

84%

100%

Performant , ele SEAU

Neconform cu Directiva nr. 99/271/CEE

(epurarea secundară)

Conform cu

..

Directiva nr. 99/271/ CEE

( epurarea secundară)

* Mai mulți indicatori specifici pentru reducerea pierderilor vor

fi

stabiliți. în propunerile pentru monitorizare.

Pentru descărcările din SEAU sunt stabilite următoarele procente de reducere:

Agent

Reducere

%

Inainte mg/I

Dupa mg/I

BOD (Consumul biologic de oxigen)

69%

80

25

COD (Consumul chimic de oxigen)

18%

152

125

SS (Suspensii Solide)

56%

85

35

Azot

<15

15

8.

PROGRAM DE LUCRU

Programul de lucru

prevăzut pentru fiecare componentă este următorul:

Componenta

Licitat • ie

Semnare contract

Finalizare

Asistență tehnică și sprijin pentru achiziții

decembrie

2002

iunie 2003

decembrie 2006

Supervizare FIDIC a lucrărilor

noiembrie

2003

mai 2004

decembrie 2007

Extinderea și reabilitarea rețelei de alimentare cu apă

ianuarie 2004

iunie 2004

iunie 2007

Modernizarea SEAU

iunie 2004

decembrie

2004

decembrie 2007

Extinderea ,

si reabilitarea re ' telei

de canalizare

iunie 2004

decembrie

2004

decembrie 2007

9.

ELEMENTELE PRINCIPALELE ALE ANALIZEI FINANCIARE

9.1.

Principiul poluatorul plătește

Parametrii de calitate pentru apele uzate industriale deversate în rețeaua de analizare sunt stabiliți în legislația română (NTPA 002) și sunt aplicați la nivel național. In scopul îndeplinirii acestor standarde este necesar ca cele mai multe dintre industrii să preepureze apele uzate înaintea deversării lor în sistemul de canalizare. Pentru nerespectarea standardelor sunt impuse penalități financiare. Compania de utilități, RAM Buzău, a fost

amendată de către autoritatea în domeniu, Administra ' tia N ,

atională

Atpele Române,

în momentul în care calitatea efluentului nu a respectat parametrii impusi. Aceasta indică

faptul că un sistem de monitorizare și penalizare este activ, cu toate că, aparent, mărimea amenzilor

aplicate

nu

actionează

încă

în

sens

preventiv

pentru

eliminarea neconcordanțelor. Industria contribuie cu 25% la încărcarea cu poluanți și cu 35% la încărcarea hidraulică a stației de epurare. Compania de utilități va beneficia de sprijin în

cadrul componentei de asistență tehnică a măsurii în vederea dezvoltării unui sistem mai eficient de monitorizare a apelor uzate industriale.

9.2.

Tarife

Tariful pentru apă cuprinde componentele de apă si apă uzată, cuantumul pentru cea din urmă reprezentând aproximativ 1/3 din tariful combinat.

În anii 2000 și 2001, departamentul de apă și apă uzată al regiei a înregistrat pierderi și in mod evident au existat subvenții încrucișate cu departamentul de termoficare al regiei. Principalul motiv pentru pierderile înregistrate și pentru reducerea veniturilor, îl reprezintă scăderea consumului de apă cauzat de diminuarea cantității de apă livrată către consumatori, ca o consecință a creșterii gradului de contorizare secundară. A existat o creștere a.. veniturilor regiei rezultate din furnizarea apei pa.tabile către companii și instituții, ca rezultat al creșterii activității în industria privată din Buzău, dar aceasta nu a compensat pierderile operaționale.

Spre deosebire de orașele care au fost implicate în Programul de Dezvoltare a Utilităților Municipale (MUDP) I și II, în Buzău tariful pentru apă și apă uzată nu a crescut în termeni reali o perioadă lungă de timp și a fost ajustat în funcție de rata inflației cu anumite întârzieri, care au determinat importante pierderi din

venituri potențiale. Datorită

presiunilor

determinate

de Aplicația

ISPA, RAM

Buzău

în acord

cu Municipalitatea Buzău a operat o semnificativă creștere a tarifului în semestrul doi al anului 2002. Creșterea reprezintă aproximativ 50%, în termeni reali, comparativ cu trimestrul doi al anului 2002. În valoare absolută, tariful combinat pentru apă

și

apă uzată a crescut de la 5.185 lei/m3 (0,16 Euro/m3) la 7.703 lei/m3 (0,23 Euro/m3).

În scopul asigurării durabilității Măsurii ISPA, o creștere suplimentară a tarifului în termeni reali, cu 40% pentru apa potabilă

și

cu 75% pentru apă uzată (de exemplu 50% din tariful combinat ajunge la cca. 0,34 Euro/m3 pentru serviciile de apă

și

apă uzată) va avea loc în decursul anului 2003. În mod suplimentar, ajustarea tarifului în raport cu rata cu inflat , iei va avea loc trimestrial.

În ceea ce privește suportabilitatea, în prezent

( după creșterea recentă cu 50% în termeni reali) taxele pentru apă reprezintă aproximativ 2,64% din venitul mediu disponibil pentru fiecare familie. Venitul mediu pe familie este in jur de 150 Euro pe lună. Rata de suportabilitate va crește la cca. 3,68% în momentul aplicării noilor creșteri de tarif. Este așteptată o scădere la 2,94% în 2009, odată cu finalizarea procesului de contorizare primară și secundară, care combinat cu creșterea tarifului ar trebui să conducă la reducerea consumului de apă. O scădere semnificativă a consumului de apă este în concordanță cu tendințele manifestate în România începând cu anul 2000. Așa cum a fost arătat mai sus, astfel de scăderi au condus la diminuarea veniturilor pentru companiile de utilități, care au indus pierderi operaționale pentru serviciile de apă și canalizare.

În momentul de față, consumul de apă se situează în jurul cifrei de 118

1/ om/ zi pentru locuințele contorizate, 150 1/persoană/zi pentru apartamentele de bloc contorizate și

260 1/ persoană/ zi pentru apartamentel , e de bloc necontorizate. Regia estimează

consumul mediu de apă în anul 2020 de cca. 117

1/ persoană/ zi. Creșterea de tarif este aceeași pentru consumatorii casnici și pentru industrie. Exista un angajament din partea Municipalității Buzău de a restructura tariful pentru apă uzată, care are ca obiectiv schimbarea ponderii tarifului pentru industrie corespunzător încărcării cu poluanți

și

celei hidraulice.

Având în vedere datele menționate mai sus, o rată de intervenție de 74% a fost considerat justificată, pentru a asigura viabilitatea financiară a măsurii.

9.3.

Ex loatare și întreținere

În ceea ce privește exploatarea și întreținerea, ca rezultat al nivelului setU.Ut al resurselor, sumele cheltuite până acum pentru întreținere sunt mult mai mici decât ar fi necesar într­ o companie modernă de utilități. Aceasta se reflectă în starea proastă a infrastructurii. Proiecțiile care subliniază creșterea tarifului pentru a asigura durabilitatea prevăd creșterea costurilor de operare și întreținere de patru ori. Suplimentar, ca și în cazul măsurilor ISPA anterioare, unde regiile au fost implicate în Programele MUDP I și II, va

.,

fi înfunt ' at un fond de între ' tinere, repar ,

atii si dezvoltare. Obiectivul acestui fond va fi să asigure resurse necesare pentru rambursarea împrumutului și pentru o exploatare și

întretinere adecvată.

'

10.

ANALIZA IMPACTULUI ASUPRA MEDIULUI

Reabilitarea Stației de epurare a apelor uzate Buzău intră sub incidența anexei II a Directivei

nr. 85/337 /CEE amendată

prin

Directiva

nr. 97/11/CE.

O evaluare a impactului de mediu a fost efectuată. Consultarea publicului a fost realizată. SEAU deversează în râul Buzău, care nu este clasificat ca un curs sensibil de apă.

11.

COSTURI ȘI ASISTENȚĂ (ÎN EURO)

A.

Costuri indicative pe fiecare tip de cheltuială

Articol

Cost total (în euro)

Cost neeligibil (în euro)

(3)

Cost total eligibil (în euro)

Taxe de planificare/proiectare

1.224.486

83.528

1.140.958

Pregătirea terenului

434.807

6.948

427.859

Lucrări principale

13.110.450

13.110.450

Utilaje și instalații

15.876.700

463.200

15.413.500

Asistență tehnică

1.136.850

1.136.893

Supervizare pe parcursul implementării

2.050.000

2.050.000

Publicitate

SO.OOO

SO.OOO

Cheltuieli neprevăzute (2)

1.687.610

11.580

1.676.030

Taxe și impozite (1)

289.872

289.872

N/A

Alte cheltuieli

(teste de punere în func,tiune

si pref!.ătire personal)

434.808

6.948

427.860

TOTAL

36.295.626

862.076

35.433.550

(1)

Neeligibile;

(2)

Justi cate și aplicate doar la paragraful bugetar menționat. Cheltuielile neprevăzute au fost estimate la 5%;

(3)

Aceasta include cheltuieli anterioare, taxe și impozite și costurile privind reabilitarea puțurilor de extracție, care au fost adăugate ulterior de beneficiarul final. În cadrul măsurii, acestea nu au fost identificate ca o prioritate.

B.

Costuri eligibile indicative pe componentă

Articol

Componenta A Distributie apa potabila

(cca. 22%)

Component

B

Canalizare

Sl

extinderea/ reabilitarea SEAU (cca.

69%)*

Componenta C

Asistenta Tehnica, Supervizare

&

publicitate (cca. 9%)

Taxe planificare/ proiectare

275.570

865.338

Pregătirea terenului

103.339

324.520

Lucrări principale

5.608.850

7.501.600

Utilaje și instalații

1.280.400

14.133.100

Asistență tehnică

1.136.893

Supervizare pe parcursul implementării

2.050.000

Publicitate

SO.OOO

Cheltuieli neprevăzute

368.574

1.307.456

Altele

(teste de punere în func,tiune

și

preJ!.ătire personal)

103.339

324.521

!TOTAL

li

1.140.012

11

24.456.285

j[

.

3.236.893

I

*

În mod indicativ, 64% din aceasta sumă (cca. 15,6 meuro) este alocată pentru reabilitarea SEAU (incluzand echipamentul de laborator) si 36% (cca. 8,8 meuro) pentru modernizarea rețelei de canalizare.

Cost total

Contributia sectorului

Cheltuieli neeligibile

Costuri totale

Asistent , a ISPA

Rata asistet , ei

%

privat

eligibile

36.295.626

o

862.076

35.433.550

26.220.827

74%

Rata asistentei:

74%

12.

IMPLICAREA INSTITUTIILOR FINANCIARE INTERNATIONALE

'

'

În municipiul Buzău, în sectorul apei și apei uzate nu au existat finanțări anterioare din partea IFI. Municipiul

Buzău a beneficiat

din

partea Băncii Europene

pentru Reconstrucție și Dezvoltare (BERD) de un imprumut în valoare de 15 milioane USD, pentru reabilitarea sistemului termic în cadrul proiectului privind conservarea energiei termice.

Banca Europeană de Investiții (BEI) și-a dat acordul de princ1pm pentru a finanța investițiile incluse în cadrul măsurii, subiect al unui acord cu Guvernul României (Ministerul Finanțelor Publice) privind conditionălitățile împrumutului. O misiune comună de evaluare din partea Comisiei Europene -

BEI a fost întreprinsă în municipiul Buzău în luna iulie 2002.

Împrumutatul va fi Guvernul României prin intermediul Ministerului Finanțelor Publice. Din partea Ministerului Finanțelor Publice ca împrumutat al BEI se așteaptă confirmarea că acesta va pune la dispoziția

municipalității suma împrumutată

pentru finanțarea sectorului de apă și apă uzată în

_municipiul

Buzău. Se așteaptă ca decizia formală a Comitetul de conducere al BEI să fie luată în luna ianuarie 2003.

13.

CONDITII SPECIFICE PRIVIND MĂSURA

'

Vezi art. 8 al Memorandumului de finanțare.

14.

PLANUL DE ACHIZITII

'

A

)

)

Lucrările vor fi implementate în conformitate cu planul de achizitii provizoriu, mentionat în anexa nr. I.a. Inainte de plata celui de-al doilea avans, beneficiarul va prezenta un plan final de achiziții întocmit pe baza modelului din anexa nr. I.a, care trebuie agreat de către Comisie.

Licitațiile

vor

fi

realizate

în

concordanță

cu

regulile

stabilite

în

capitolul

IX

al Regulamentului Financiar, participarea la procedurile de licitații vor fi deschise tuturor persoanelor fizice și juridice definite la punctul (a) din paragraful (2) al secțiunii a XI-a din anexa nr. III.1.

ANEXA nr. I.a

Plan de achiziții provizoriu

Oferta

Descrierea lucrărilor și

Tipul

Previziuni

Rata de

nr.

serviciilor care vor fi

contractul

privind

rambursare a

licitate

w

lansarea

facturilor

(lucrări,

ofertei (lună,

aferente

furnizare

an)

contractului

de

specific

materiale,

servicii)

1

Asistența Tehnică pentru implementarea proiectului,

inclusiv pentru achiziții

servicu

decembrie 2002

.,.

74%

2

Supervizare FIDIC pe parcursul implementării

servicu

noiembrie 2003

74%

3

Reabilitarea SEAU

lucrări- FIDIC

galben

iunie 2004

74%

4

Reabilitarea și extinderea retelei de canalizare

'

lucrări- FIDIC

roșu

iunie 2004

74%

5

Reabilitarea, extinderea și modernizarea retelei de

distribuție a apei '

potabile

lucrări - FIDIC

roșu

ianuarie 2004

74%

Termenii specifici pentru acordarea contractelor se vor publica în Jurnalul Oficial al Comunității Europene și/ sau pe Internet.

ANEXA

Nr.

!!")

*)

Anexa

nr.

11

este

reprodusă

în

facsimil.

ANEXA

Nr.

!!!")

*)

Anexa

nr.

111

este

reprodusă

în

facsimil.

Secțiunea a II-a Angajamente

(1)

Comisia implementează cheltuielile prin ISPA în conformitate cu Reglementarea .:financiară aplicabilă bugetului general al Comunității Europene, pe baza memorandumului de finanțare care va fi încheiat între Comisie și țara beneficiară.

Totuși, angajamentele bugetare anuale referitoare la asistența acordată măsurilor vor fi efectuate într-unul din următoarele două moduri:

(a)

Angajamentele pentru măsurile finanțate prin ISPA care vor fi realizate pe parcursul a 2 ani sau mai mult trebuie, ca regulă generală și sub rezerva punctului (b), să fie efectuate în rate anuale.

Angajamentele pentru prima rată anuală vor

fi făcute de către Comisie la semnarea memorandumului de finanțare referitor

la

măsură.

Acest angajament nu va depăși totalul plății în avans, prevăzută la secțiunea III (2) de mai jos, și al asistenței financiare nerambursabile pentru cheltuielile estimate pentru primul an indicat în planul de finanțare.

Angajamentele pentru ratele anuale următoare trebuie să se bazeze pe planul financiar inițial sau revizuit al măsurii. Acestea vor fi acordate, în principiu, la începutul fiecărui an financiar dar nu mai târziu de 1 aprilie al anului în discuție, cu condiția ca cheltuielile preconizate pentru anul viitor să le justifice și că progresul lucrărilor demonstrează că proiectul avansează satisfăcător către finalizare și sub rezerva disponibilității resurselor bugetare.

(b)

Pentru măsurile cu o durată mai mică de 2 ani și pentru care asistența Comunității nu de pășește 20 milioane Euro, un prim angajament de până 80 % din totalul asistenței acordate poate fi făcut când Comisia semnează memorandumul de finanțare referitor la măsură.

Diferența va fi angajată în condițiile în care progresul lucrărilor demonstrează că proiectul înaintează satisfăcător către finalizare și sub rezerva disponibilității resurselor bugetare.

(2)

Cu excepția cazurilor deplin justificate, asistența angajată pentru o măsură la care lucrările fizice nu au început în intervalul de 2 ani de la data semnării de către Comisie a Memorandumului de finant , are referitor la măsură, va fi anulată.

În orice caz Comisia trebuie să informeze în timp util t , ara beneficiară s ,

i autoritatea desemnată arunci când există riscul unei anulări.

Secțiunea a III-a Plăti

'

(1)

Plățile pot avea forma fie a unui avans, fie a unor plăți intermediare sau a diferenței finale.

Plățile intermediare

și

plata diferenței finale trebuie să se refere la cheltuieli certificate

și

plătite,

care trebuie susținute de facturi primite sau de documente contabile cu valoare probati.vă

-

echivalentă.

(2)

Plățile în avans

Ca o regulă generală, un avans de până la 20% din totalul asistenței acordată prin ISPA, așa cum a fost inițial decis, va fi plătit autorității desemnate așa cum este definită la paragraful (9).

Avansul este, ca regulă generală, transferat în următoarele moduri:

o primă tranșă de până la jumătate din valoarea avansului este plăti.tă când țara beneficiară semnează memorandumul de finanțare;

diferența este plătită după semnarea primului contract, în mod normal primul contract de lucrări.

Abaterile de la această regulă generală trebuie aprobate printr-o decizie a corms1e1 în memorandumul de finant , are referitor la măsură .

Întregul avans sau părți clin acesta trebuie returnate de autoritatea desemnată, menționată în paragraful (2), dacă nici o cerere de plată nu a fost transmisă Comisiei în 12 luni de la data la care a fost plătit avansul. Valoarea avansului care trebuie returnat va fi stabilit de Comisie pe baza cheltuielilor eligibile efectiv plătite. Returnarea avansului nu duce la anularea asistenței acordată de către Comunitate.

(3)

Plăti.le intermediare

Plăt , i.le intermediare sunt efectuate de către Comisie către autoritatea desemnată la cererea acesteia, dacă măsura progresează satisfăcător către finalizare și vor fi făcute pentru a rambursa cheltuielile efectuate și certificate, sub rezerva următoarelor condiții:

țara beneficiară a înaintat un raport care să descrie progresul măsurii din punct de vedere al indicatorilor fizici și financiari și conformitatea acesteia cu memorandumul de finanțare, inclusiv, atunci când este cazul, orice condiții specifice referitoare la asistență;

s-au luat măsuri în sensul îndeplinirii observațiilor și recomandărilor autorităților de

'

inspe ,

ctie nat '

ionale si /

sau comunitare;

au fost indicate măsurile luate pentru corectarea oricăror probleme tehnice, financiare și

legale care au apărut;

a fost analizată orice îndepărtare de la planul :financiar inițial; au fost descrise etapele parcurse pentru publicitatea măsurii.

Țara beneficiară Ya

fi

informată de Comisie dacă nu a indeplinit una din condițiile stipulate mai sus.

Va

fi folosit modelul standard furnizat de Comisie pentru cererile de plată și pentru rapoartele de progres fizic și financiar.

(4)

Țările beneficiare trebuie să se asigure că solicitările de plată sunt înaintate Comisiei, ca regulă generală, de 3 ori pe an, până la 1 martie, 1 iulie și 1 noiembrie cel mai târziu.

·

(5) Suma totală a plăților efectuate conform punctelor (2) și (3) nu trebuie să depășească 80 % din totalul asistenței acordate. Comisia poate crește acest procent până la 90% în cazuri justificate.

(6)

Plata diferenței finale din asistența acordată de către Comunitate.

Plata diferenței finale din asistența acordată de către Comunitate, calculată pe baza cheltuielilor certificate și într-adevăr efectuate, va fi făcută dacă:

-

măsura a fost realizată în conformitate cu obiectivele sale;

-

măsura a îndeplinit condițiile sale specifice, cum sunt menționate în memorandumul de finantare;

,

'

-

rapor ' tul final mentionat în sectiunea a V-a a fost înaintat Comisiei;

-

autoritatea. desemnată sau organismul menționat în paragraful

.fl)

a înaintat către Comisie o cerere de plată, în termen de 6 luni de la data limită de finalizare a lucrării, pentru cheltuielile specificate în memorandumul de finanțare;

,

,

J

-

tara beneficiară certifică Comisiei că informatiile furnizate în cererea de plată si în raport sunt corecte;

-

t , ara beneficiară a transmis Comisiei declarat , ia men ' tionată în apendicele B la anexa nr.

III.4,.

-

toate măsurile de informare și publicitate stabilite de Comisie în anexa nr. III.6 au fost implementate;

-

când managementul ajutorului acordat pentru o măsură este conferit agențiilor de implementare din tările beneficiare în sistem descentralizat, tările beneficiare furnizează

Comisiei toate info ' rmațiile necesare pentru a verifica dacă r ' egulile Comunității privind

achizițiile publice au fost îndeplinite, în special cele care privesc publicarea anunțurilor de licitație și transmiterea rapoartelor de evaluare a ofertelor și de adjudecare a contractului, și că au fost respectate toate condițiile specificate în memorandumul de finanțare.

(7)

Dacă raportul final menționat mai sus nu este transmis Comisiei în termen de 6 luni de la data finală de terminare a lucrărilor și de efectuare a plăților, astfel cum este specificat în memorandumul de finanțare, partea de asistență care reprezintă diferența finală pentru acea măsură va fi anulată.

(8)

Cererile pentru plățile intermediare și pentru plata finală prezentate de țara beneficiară sunt îns , orite de o declarat ' ie a Responsabilului N ,

ational cu Autorizarea, care specifică numai plăt ' ile

legate de cheltuielile susținute de facturile primite sau de alte documente contabile cu valoare

probativă și care sunt conforme cu prevederile care guvernează eligibilitatea cheltuielilor pentru proiectele asistate prin ISPA, astfel cum sunt specificate în anexa nr. III.2.

(9)

Toate plățile pentru ajutorul acordat de Comisie prin acest memorandum de finanțare vor fi

făcute către o entitate centrală, Fondul Național, desemnat de țara beneficiară să primescă asemenea plăți. Ca regulă generală, plățile trebuie făcute de către Comisie într-un singur cont bancar desemnat de țara beneficiară, nu mai târziu de 2 luni de la primirea unei cereri valide și complete de plată. Acest termen limită nu se aplică pentru plata avansului. Fondul Național trebuie să transfere cât de repede posibil și în totalitate contribuția ISPA către organismele responsabile cu implementarea.

(10)

Fondul Național, condus de Responsabilul National cu Autorizarea (RNA), va avea întreaga responsabilitate pentru managementul fondurilor în cadrul

țarii

beneficiare. RNA va fi, de asemenea, responsabil pentru returnarea către Comisie a oricăror fonduri plătite în

· plus sau nejustificat.

Responsabilitățile Responsabilului Național cu Autorizarea sunt stabilite în memorandumul de înțelegere încheiat între Comisie și țările beneficiare.

Secțiunea a IV-a Folosirea euro

(1)

Sumele cuprinse în cererile pentru asistență, împreună cu planul de financiar relevant, vor fi prezentate în euro.

(2)

Sumele privind asistența și planurile de finanțare aprobate de Comisie vor fi exprimate în euro.

(3)

Declarațiile de cheltuieli care justifică cererile de plată corespunzătoare trebuie exprimate

în

euro.

Rata de schimb care va fi folosită trebuie să fie rata financiară contabilă a Comisiei aplicabilă pentru luna

în

care declarația de cheltuieli a fost înregistrată în documentele contabile ale autorităților responsabile cu managementul financiar al proiectului. Rata lunară de schimb este fixată conform

prevederilor

menționate

în articolul 1

(2) din Reglementarea

Comisiei (EURATOM, ECSC, EC) nr. 3418/93 care stabilește regulile detaliate de implementare a unor prevederi ale Regulementării financiare din 21 decembrie 1977. Rata de schimb este rata din penultima zi lucrătoare a lunii precedente pentru care ratele sunt stabilite. Comisia va informa autoritățile responsabile cu privire la această rată 2

.

(4)

Plățile asistenței financiare acordate de Comisie trebuie făcute în euro către autoritatea desemnată de t , ara beneficiară în acest sens .

Sectiunea a V-a Rap '

ortul Final

Autoritatea sau organismul responsabil cu implementarea măsurii trebuie să transmită Comisiei un raport final în cel mult 6 luni de la finalizarea măsurii. Raportul final

va

conține următoarele:

(a)

descrierea lucrărilor efectuate, însoțită de indicatori fizici, cuantificări ale cheltuielilor pe categorii de lucrări și măsurile luate cu privire la clauzele specifice conținute

în

decizia de acordare a asistent , ei financiare nerambursabile;

(b)

certificatul de conformitate a lucrărilor cu decizia de acordare a asistenței financiare nerambursabile;

(c)

o primă evaluare a gradului de îndeplinire a rezultatelorr prevăzute, mai ales cu privire la:

2 http://europa.eu.int/ comm/ dg19 /infoeuro/

fr/index.htm

-

data efectivă de implementare a măsurii;

-

o indicare a modului în care măsura va fi administrată după finalizare;

-

confirmarea, dacă este necesar, a previziunilor financiare, în special a celor privind costurile de operare și veniturile așteptate;

-

confirmarea previziunilor socio-economice, în special a costurilor și beneficiilor așteptate;

-

indicarea acțiunilor luate pentru a se asigura protecția mediului și costurile acestora inclusiv concordanța cu principiul "poluatorul plătește";

-

data la care măsura finantată devine operarională.

'

'

(d)

informații referitoare

la

acțiunile de publicitate.

Secțiunea a VI-a Amendamente la memorandumul de finanțare

(1)

Dacă cheltuiala publică sau echivalentă într-adevăr efectuată diferă de cheltuiala planificată

initial, asistenta acordată de Comunitate va fi modificată luându-se în calcul aceasta dar nu trebuie să

' depășească '

suma maximă stabilită în memorandumul de finanțare.

O schimbare a ratei asistentei Comunitătii fată de rata acordată initial sau fată de financiară nerambursabilă m ' aximă va nec ' esita

'

o modificare a memo ' randumulu '

i de conform procedurilor descrise în paragraful (3).

asistența finantare

'

(2)

Dacă atunci când planul de finanțare al unui proiect este amendat, angajamentele și/ sau plățile Comunității depășesc deja sumele menționate în planul de finanțare amendat, Comisia va opera ajustările necesare ținând seama de suma supraangajată sau supraplătită, când autorizează prima operație financiară (angajare sau plată) după acel amendament.

(3)

Orice amendament la memorandumul de finanțare se va face în conformitate cu următoarele proceduri:

(a)

amendamentele care impun o modificare substanțială a obiectivelor sau caracteristicilor proiectului

sau

o

schimbare

substanțială

în

planul

de

finanțare

sau

în

programul cheltuielilor, trebuie făcute printr-un memorandum de finanțare, ca răspuns la solicitarea

t '

ării beneficiare sau la i , nitiativa Comisiei după consultarea cu t '

ara beneficiară. Defin ,

iri.a modificării "substanțiale" este dată în prevederile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor.

(b)

în cazul unor altor amendamente, țara beneficiară va trimite Comisiei o propunere în acest sens. Comisia trebuie va face observa ' tiile necesare sau ,

îsi va transmite acordul în

• cel mult

20 de zile lucrătoare de la primirea propunerii. Amendamentul va fi adoptat după ce

Comisia și-a dat acordul. Comitetul de management ISPA va fi informat despre aceste amendamente.

(c)

nici o modificare în cheltuiala anuală, mai mică de 25

%

din totalul cheltuielilor planificate pentru proiect nu va fi considerată o modificare substanțială a planului de finanțare și a programului de cheltuieli.

Secțiunea a VII-a Controlul financiar

(1)

Un

audit financiar corespunzător, intern și extern va fi îndeplinit, în conformitate cu standardele de audit internaționale acceptate, de către autoritățile naționale competente de control financiar, care trebuie să fie independente pentru a-și putea desfășura funcția. În fiecare an un plan de audit și un rezumat al concluziilor auditului efectuat trebuie transmise Comisiei. Rapoartele de audit vor fi puse la dispoziția Comisiei.

(2)

Fără a prejudicia verificările efectuate de țările beneficiare, serviciile Comisiei și Curtea Auditorilor pot, prin propriul lor personal sau prin reprezentanți autorizați corespunzător, să efectueze pe -teren audituri tehnice și financiare, inclusiv verificări prin sondaj și audituri finale.

•

(3)

Țara beneficiâră trebuie să se asigure că, atunci când personalul Comisiei sau reprezentanții ei corespunzător autorizați și/ sau Curtea Auditorilor efectuează verificări, aceste persoane au dreptul să inspecteze pe loc toate documentațiile relevante și care au legătură cu elementele finanțate prin memorandumul de finanțare. Țările beneficiare trebuie să sprijine serviciile Comisiei și Curtea Auditorilor să își efectueze auditurile referitoare la utilizarea fondurilor acordate prin ISPA.

'

(4)

Implementarea detaliată a prevederilor principiilor controlului financiar, împreună cu înțelegerile de cooperare și coordonare a programării

și

metodologiei controlului, între Comisie si tările beneficiare sunt specificate în anexa nr. III.4.

,

Secțiunea a VIII-a Recuperarea plăților necuvenite

(1)

Dacă implementarea unei măsuri nu justifică fie o parte, fie toată asistența alocată, Comisia va conduce o examinare completă a cazului, în special cerând țării beneficiare să își facă cunoscute comentariile, într-un interval specificat de timp și să corecteze orice neregulă.

(2)

Ca urmare a examinării menționate la paragraful

(1),

Comisia poate reduce, suspenda

sau

anula asistența referitoare la măsura în cauză, dacă examinarea dezvăluie nereguli, o combinare necorespunzătoare

a

fondurilor

sau

neîndeplinirea

uneia

dintre

condițiile

specificate

în memorandumul de finanțare și în special orice modificare semnificativă care afectează natura sau condițiile de implementare a măsurii și pentru care acordul Comisiei nu a fost cerut. Orice reducere sau anulare a asistenței implică recuperarea sumelor plătite.

(3)

Când Comisia consideră că o neregularitate nu a fost corectată sau că o parte ori întreaga operațiune nu justifică fie numai o parte, fie întreaga asistența acordată acesteia, Comisia trebuie să examineze corespunzător cazul și să solicite țării beneficiare să își înainteze observațiile într-o perioadă specificată. După examinare, dacă țara beneficiară nu a luat măsurile corective necesare, Comisia poate:

(a)

să reducă sau să anuleze orice avans;

(b)

să anuleze o parte sau întreaga asistență acordată măsurii.

Comisia va hotărî măsura corectoare ținând cont de natura neregulii și de existența oricăror deficiențe în sistemele de management și control.

(4)

Orice suma plătită greșit trebuie returnată Comisiei de autoritatea definită la paragraful (9)

din sectiunea a III-a. Dacă această autoritate nu returnează suma datorată Comisiei, tara beneficia '

ră trebuie să ramburseze aceasta sumă Comisiei. Dobânda aplicată conturilor pen '

tru

întârzierile de plată trebuie aplicată sumelor nereturnate în conformitate cu regulile specificate

în

Reglementarea financiară care guvernează bugetul Comunității.

Secțiunea a IX-a Managementul

(1)

Comisia trebuie să ceară țărilor beneficiare:

(a)

să stabilească începând cu data de 1 ianuarie 2000, dar în orice caz nu mai târziu de 1 ianuarie 2002, sistemele de management și control care asigură•:

implementarea corespunzătoare a asistenței acordată prin acest memorandum de finanțare, în conformitate cu principiile unui management financiar solid;

separarea funcțiilor de management și control;

că declarațiile de cheltuieli prezentate Comisiei sunt corecte și provin dintr-un sistem contabil bazat pe documente justificative care sunt disponibile pentru verificare;

(b)

să verifice regulat că măsurile finanțate de Comunitate au fost corect realizate;

(c)

să prevină neregulile și să ia măsuri împotriva acestora;

(d)

să recupereze orice sume pierdute ca rezultat al neregulilor sau neglijenței.

(2)

Sistemele de management și control ale țărilor beneficiare trebuie să furnizeze un sistem corespunzător de audituri, cum este definit în apendicele A la anexa nr. III.4, pentru a permite

în

special:

regularizarea închiderii conturilor sintetice ale Comisiei cu înregistrările contabile ș1 cu documentele justificative de la diferitele niveluri administrative;

-

verificarea transferurilor fondurilor Comunitare disponibile și ale altor fonduri;

-

examinarea

planurilor

tehnice și financiare

ale proiectului, a rapoartele

de progres, procedurile de licitație și contractare la diferitele nivele administrative.

Sectiunea a X-a Mo ' nitorizarea

Țările beneficiare și Comisia vor asigura implementarea și monitorizarea în conformitate cu următoarele prevederi:

(1)

Înființarea comitetelor de monitorizare trebuie să aibă loc în urma unei înțelegeri între țările beneficiare implicate și Comisie. Autoritățile și organismele desemnate de țara beneficiară, Comisie și, unde este cazul, BEI și/sau alte instituții cofinanțatoare, vor fi reprezentate în aceste comitete. Vor fi de asemenea reprezentate în asemenea comitete și autoritățile regionale sau locale și societățile private, în cazul în care acestea au competența necesară pentru executarea unui proiect și dacă sunt direct implicate în acest proiect.

(2)

Monitorizarea va fi făcută pe baza unor proceduri de raportare convenite în comun, de verificare prin sondaj și, dacă este necesar, prin înființarea unor comitete ad hoc. Indicatorii se vor referi la caracterul specific al proiectului și la obiectivele acestuia. Aceștia vor

fi

stabiliți în așa fel încât să arate stadiul atins în executarea măsurii în relație cu planul și obiectivele propuse inițial, și progresul realizat în domeniul managementului și în alte probleme legate de acesta.

(3)

(a) Pentru

fiecare măsură, coordonatorul

național ISPA trebuie să înainteze Comisiei rapoarte

de progres

în ultimele de

3 luni până la sfârșitul fiecărui an intreg de implementare.

(b)

Pentru întâlnirile comitetelor de monitorizare, coordonatorul național ISPA trebuie să înainteze rapoarte de progres conform modelului standard furnizat de Comisie. Raportul trebuie să intre în posesia Comisiei cu 15 zile lucrătoare înaintea întâlnirii programate.

(4)

Pe baza rezultatelor monitorizării și ținând seama de observațiile comitetului de monitorizare, Comisia va ajusta sumele și condițiile de acordare a asistenței aprobate inițial, ca și planul de finanțare prevăzut, dacă este necesar, la propunerea țărilor beneficiare.

Comisia va întocmi aranjamentele corespunzătoare pentru aceste modificări, în funcție de natura

și

importanța lor.

Secțiunea a XI-a Transparența în adjudecarea contractelor

(1)

Procedura care trebuie urmată pentru acordarea contractelor de lucrări, achiziții sau servicii, va respecta principiile cheie stabilite în Titlul IX din Reglementarea financiară aplicabilă bugetului general al Uniunii Europene.

(2)

(a)

Participarea la procedurile de licitație trebuie să fie deschisă și pe baze egale pentru toate persoanele fizice sau juridice pentru care este aplicabil tratatul și tuturor persoanelor fizice sau juridice din țările beneficiare ISPA și din Cipru, Malta și Turcia;

Prin urmare, se va cere ofertanților să își declare naționalitatea și să prezinte în sprijinul acesteia probe normal acceptate de propria legislație.

(b)

În cazurile justificate corespunzător cum ar

fi

cofinanțarea de la instituții financiare internaționale și după o examinare făcută din timp de Comitetul de management ISPA, Comisia poate permite naționalilor unor terțe țări să participe la licitația pentru contracte.

(3)

(a)

Țările beneficiare vor lua toate măsurile necesare pentru a asigura o participare cât mai mare. Pentru aceasta și când valoarea contractelor o cere, ele trebuie să asigure publicarea în avans a invitației de participare la licitație în Jurnalul Oficial al Comunității Europene și în „Monitorul Oficial" din țările beneficiare.

(b)

Se vor elimina, de asemenea, orice practici discriminatorii și specificații tehnice care pot să limiteze participarea pe baze egale a tuturor persoanelor fizice sau juridice din țările membre sau din țările beneficiare.

.

(c)

În plus, informația trebuie lansată pe Internet într-o formă transparentă.

(4)

Procedurile detaliate privind licitațiile și contractele sunt stabilite în Sistemul descentralizat de implementare (DIS), manual înființat pentru programul Phare.

Secțiunea a XII-a

Transparența în contabilitate și în rapoartele proiectelor

Țara beneficiară trebuie să se asigure că, pentru măsura la care se referă memorandumul de finanțare, toate organismele publice sau private implicate în managementul și implementarea operațiunilor au fie un sistem separat de contabilitate, fie o codificare contabilă adecvată a tuturor

tranzacțiilor implicate, ceea ce va facilita verificarea de către Comisie .

și

d:.e.

către autoritățile

naționale de control, a cheltuielilor efectuate. De asemenea, trebuie să se asigure că toate cheltuielile sunt corect atribuite proiectului

în

cauză.

Autoritățile responsabile vor asigura accesul la toate documentele justificative cu pnvire la cheltuielile pentru fiecare proiect pe o perioadă de 5 ani efectuarea ultimei plăți pentru proiectul respectiv.

Secțiunea a XIII-a Evaluarea ex-post

Prin evaluarea ex-post se vor analiza atât utilizarea resurselor, cât și randamentul și eficiența asistenței și a impactului său, precum și factorii ce contribuie la succesul sau eșecul implementării măsurilor, realizărilor și rezultatelor.

După finalizarea măsurilor, Comisia și țările beneficiare vor evalua modul în care acestea au fost îndeplinite,

inclusiv

randamentul

și eficiența

utilizării

resurselor.

Evaluarea

va cuprinde

și impactul real al implementării lor pentru a se stabili dacă obiectivele inițiale au fost atinse. Printre altele, această evaluare

se va referi și la contribuția

măsurilor

la implementarea

politicilor Comunităt , ii în domeniul mediului sau contribut , ia acestora la politicile privind ret , eaua Trans - Europeană extinsă și transportul în comun. De asemenea, ele vor evalua și impactul măsurilor

asupra mediului.

Anexa nr.

111.2

Prevederi privind eligibilitatea cheltuielilor pentru măsurile finanțate prin

ISPA Secțiunea

I

Domeniul cheltuielilor

ISPA acordă asistență pentru următoarele măsuri:

(1)

Proiecte de mediu care dau posibilitatea țărilor beneficiare să se alinieze la cerințele legilor Comunității p vind protecția mediului și cu obiectivele Parteneriatului de Aderare;

(2)

Proiectele

de infrastructură

în

transport, care promovează

o

mobilitate susținută

și,

în

particular, cel_e care constituie proiecte de interes comun în baza criteriilor Deciziei nr. 1692/96/CE 3

și

cele

care

permit

țărilor

beneficiare

să

se

conformeze

obiectivelor Parteneriatului

de Aderare; acesta

include

interconectarea

și interoperabilitatea rețelelor naționale ca și rețelele transeuropene și accesul la aceste rețele;

(3)

Studii preliminare, evaluări și măsuri de asistență tehnică inclusiv acțiunile de informare și publicitate legate de proiectele eligibile. Acestea includ asistență tehnică și administrativă

în

beneficiul mutual al Comisiei și al țărilor beneficiare, care nu sunt

în

mod normal în sarcina administrației

publice

naționale,

acoperind

identificarea,

pregătirea,

managementul, monitorizarea, auditul și supervizarea proiectelor.

Regulile specificate în Secțiunile II - XII de mai jos referitoare

la

proiectele listate la punctele (1) și

(2)

de mai

sus,

sunt totuși aplicate prin analogie și deciziilor pentru proiectele menționate la punctul (3).

Secțiunea a II-a Definiții și concepte de bază

(1)

Conceptul de proiect, etape ale proiectului și grupurile de proiecte

În scopul prevăzut de acest document, se vor aplica următoarele definiții:

(a)

un "proiect" reprezintă o serie de lucrări indivizibile economic în scopul atingerii unei funcții tehnice precise și cu un scop clar identificat.

(b)

o "etapă independentă tehnic și financiar" reprezintă o etapă care poate fi identificată ca operațională în întregul său.

O etapă poate acoperi, de asemenea, studiile preliminare, de fezabilitate sau tehnice necesare pentru îndeplinirea unui proiect.

(c)

pot fi grupate proiectele care îndeplinesc următoarele condiții:

trebuie să fie localizate pe același curs de

apă

sau în aceeași arie de captare sau să fie situate de-a lungul aceluiași coridor de transport;

3

Decizia nr .

1692/96/EC

a

Parlamentului European

și

a Consiliului din 23 iulie 1996 privind directivele Comunității pentru dezvoltarea rețelei de transport transeuropean .

trebuie cuprinse în același plan global privind cursul de apă sau aria de captare sau coridorul, în scopuri bine identificate;

trebuie supervizate de un organism responsabil cu coordonarea și monitorizarea grupului de proiecte în cazurile

în

care proiectele sunt derulate de autorități competente diferite.

(2)

"Autoritatea responsabilă cu implementarea"

(a)

pentru proiectele finanțate prin ISPA "autoritatea responsabilă cu implementarea" este organismul responsabil cu licitațiile și contractările. Acestă autoritate este specificată la punctul 3 in anexa nr. I la memorandumului de finanțare.

Ca o consecință, orice schimbare a "autoritatea responsabilă cu implementarea" unm proiect trebuie să fie aprobată de către Comisie printr-un memOTandum de finanțare.

În mod normal prin acestă autoritate se înțelege beneficiarul final al asistenței acordată prin ISPA. Numai acestă autoritate efectuează cheltuieli eligibile.

(b)

Totuși,

acestă

autoritate

poate delega implementarea

altui organism

care

poate, de asemenea, să efectueze cheltuieli eligibile. În asemenea cazuri, Comisia trebuie informată de tipul delegărilor propuse și trebuie să primescă o copie a documentelor relevante.

(3)

Conceptul de "administrație publică"

Administrația publică poate cuprinde următoarele trei niveluri de guvernare:

-

organisme de guvernare centrale (nivel național);

-

organisme de guvernare regionale;

-

organisme de guvernare locale.

În plus, acest concept poate include și organismele a căror activitate poate intra într-un cadru legal sau administrativ în virtutea faptului că sunt privite ca echivalentul unor organisme publice.

(4)

Implementarea și perioada de implementare a unui proiect

(a)

Implementarea unui proiect cuprinde toate etapele de la planificarea preliminară (incluzând studiul variantelor) până la finalizarea proiectului aprobat și până la măsurile de publicitate pentru un proiect finanțat;

(b)

Memorandumul de finanțare se poate aplica uneia sau mai multor etape menționate mai sus;

(c)

Perioada de implementare a proiectului reprezintă, ca regulă generală, perioada necesară pentru finalizarea etapelor sus-menționate până

în

momentul în care proiectul devine complet operațional ș1 obiectul fizic descris

în

memorandumul de finanțare a fost finalizat/ definitivat.

(5)

Evidența documentelor și transparența

•

Orice cheltuială declarată Comisiei trebuie să se bazeze pe înțelegeri legale obligatorii și/ sau pe documente. Este imperativă existența unei evidențe documentare corespunzătoare.

În

scopul maximizării transparenței și pentru a permite controlul comisiei și/ sau al autorității naționale competente de control financiar asupra cheltuielilor, fiecare țară beneficiară trebuie să se asigure că orice organism implicat

în

managementul și implementarea proiectelor a stabilit

.o

evidență contabilă separată privitoare la proiectul descris în memorandumul de finanțare.

(6)

Cheltuieli

Cheltuielile trebuie raportate la plățile certificate

ș1

făcute efectiv de către autoritatea responsabilă cu implementarea, susținute de facturi plătite sau de documente contabile cu valoare probativă echivalentă.

„Documentul contabil cu valoare probativă echivalentă" reprezintă orice document transmis de către autoritatea definită la punctul 2 din această secțiune pentru a demonstra că intrările contabile oferă o imagine adevarată și corectă a tranzacțiilor reale implicate, în concordanță cu practicile contabile standard. Este necesară o aprobare prealabilă a comisiei atunci când se folosesc documente contabile cu valoare probativă echivalentă.

Sectiunea a III-a

Principalele cate ' gorii de cheltuieli eligibile

Ca regulă generală cheltuielile legate de:

-

studiile de fezabilitate;

-

planificare și proiectare, inclusiv studiul privind impactul asupra mediului;

-

pregătirea terenului;

-

construct , ii;

-

utilaje și instalații implicate permanent

în

proiect;

-

testare și instruire;

-

managementul proiectului;

-

măsurile compensatorii și de reducere a impactului asupra mediului;

-

alte tipuri de cheltuieli specificate în memorandumul de finanțare;

-

măsuri luate ca urmare a prevederilor anexei nr. III.6 privind informarea și publicitatea sunt subiecte eligibile pentru competențele prezentate mai jos.

Sectiunea a IV-a

Studii de fezabilitate, pla ' nificarea și proiectarea proiectului

(1)

Cheltuieli legate de studiile de fezabilitate, planificarea și proiectarea proiectelor

(a)

Cheltuielile legate de studiile de fezabilitate, planificare incluzând studiile privind impactul asupra mediului, expertize legate de proiect și proiectarea proiectelor sunt, ca regulă generală,

eligibile, cu condiția ca aceste cheltuieli să fie direct legate de unul sau mai multe proiecte și să fie aprobate în mod special printr-un memorandumul de finanțare;

(b)

În acele cazuri, când mai multe proiecte se derulează prin același contract sau când autoritatea responsabilă cu implementarea exercită funcțiile de mai sus pe cont propriu, acestea trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat

și

transparent al proiectului, bazat pe documente contabile sau pe documente cu valori probative echivalente (de exemplu cu ajutorul sistemului de alocare a timpului).

(2)

Implicarea administrației publice

În cazurile în care func ' tionarii din administrat , ia publică sunt implica ' ti în activităt , ile ment , ionate

la

punctul 1(a) al ac_estei secțiuni, cheltuielile pot fi acceptate ca eligibile de către comisie,

în

cazuri

clar justificate și în concordanță cu următoarele criterii:

-

Functionarul a renuntat temporar la statutul său de functionar în administratia publică;

,

'

'

'

-

Cheltuielile trebuie să aibă la bază un contract privind unul sau mai multe proiecte specificate; în cazul în care un contract se referă la mai multe proiecte, costurile trebuie să fie alocate într­ un mod transparent (de exemplu cu ajutorul programărilor în timp);

-

Cheltuielile trebuie să fie direct legate cu unul sau mai multe proiecte individuale avute în vedere;

-

Contractul trebuie să fie limitat

în

timp și nu trebuie să depășească data limită stabilită pentru finalizarea proiectului;

-

Sarcinile

care

trebuie

îndeplinite

pentru

acel

contract

nu

trebuie

să acopere

atribuții administrative generale, ca cele specificate la punctul 1 din secțiunea a viii-a;

-

Dispozițiile nu trebuie să fie folosite pentru a ocoli procedurile de achiziții publice ale comunitătii.

'

Sectiunea a V-a Pregătirea ter ' enului și construcțiile

(1)

În cazurile în care autoritatea responsabilă cu implementarea execută pregătirea terenului și lucrările de construcție sau părți din acestea, pe cont propriu, costurile trebuie contabilizate printr-un sistem contabil separat și transparent al proiectului bazat pe documente contabile sau pe documente cu Yaloarc probativă echivalentă.

În

cazul în care sunt implicați funcționari

ai

administrației publice, se aplică prevederile specificate la punctul (2) din secțiunea a IV-a.

(2)

Costurile eligibile trebuie să includă doar costurile reale apărute după datele specificate în la punctul (1) din secțiunea a

x-a,

și legate direct de proiect. Costurile eligibile pot include toate sau numai unele din următoarele categorii:

-

Costuri privind munca (salarii brute și nete);

-

Cheltuieli pentru utilizarea durabilă a echipamentelor pe perioada construcțiilor;

-

Costuri de producție folosite pentru implementarea proiectului;

Costuri de funcționare și alte categorii de cheltuieli, dacă sunt în mod specific justificate; acestea trebuie alocate în mod echitabil, în concordanță cu standardele contabile general recunoscute;

Cheltuielile

de funcționare impuse

nu sunt eligibile

în cazul în care autoritatea menționată la punctul (1) de mai sus este inclusă în administrația publică.

(3)

Ca regulă generală costurile trebuie să fie evaluate la prețul pieței.

Secțiunea a VI-a

Achiziții, închirieri de echipamente și active necorporale

(1)

Echipamentul durabil care este parte a cheltuielilor de capital din cadrul proiectului

(a)

Cheltuielile privind achizițiile sau producția de utilaje și echipamente care vor fi permanent instalate și fixate în proiect sunt eligibile dacă acestea sunt prinse în inventarul echipamentului durabil de către autoritatea specificată la punctul (2) din secțiunea a II-a și sunt considerate ca și cheltuieli de capital, în concordanță cu convențiile standard de contabilitate;

(b)

Fără a prejudicia punctul

(3)

din secțiunea a IX-a, închirierea acestor echipamente este considerată ca parte a costurilor de operare și este neeligibilă.

(2)

Achizițiile de active necorporale

Achizițiile și utilizarea activelor necorporale, ca de exemplu patentele, sunt eligibile dacă sunt necesare pentru implementarea proiectului.

(3)

Echipamente utilizate pentru implementarea proiectului

(a)

În

cazul în care autoritatea responsabilă cu implementarea execută pregătirea terenului și lucrările de construcție, sau o parte din acestea, pe cont propriu, cheltuielile privind achizițiile sau

producția

echipamentelor care sunt angajate

pe perioada

fazei de implementare

a proiectului, nu sunt eligibile.

(b)

Echipamentele

durabile, care sunt în mod expres achiziționate

sau produse pentru

implementarea

proiectului,

pot

fi considerate

eligibile

dacă acestea

sunt făr . ă valoare

economică ori distruse după folosință

și

dacă sunt specificate în memorandumul de finanțare .

(4)

Echipamentele durabile utilizate de administrația publică

(a)

Cheltuielile privind achiziția sau închirierea de echipamente durabile utilizate de administrația publică nu sunt eligibile.

(b)

Fără a prejudicia prevederile punctului (2) sau

(3)

din secțiunea a VIII-a, cheltuielile privind echipamentul sau cele necesare pentru închirierea acestuia, utilizat de administrația publică ca

urmare a sarcinilor privind monitorizarea și supervizarea, pot fi eligibile numai cu acordul Comisiei.

Secțiunea a VII-a

Achiziționarea terenului și taxa pe valoarea adaugată

Cheltuielile cu achiziționarea terenului și taxa pe valoarea adaugată (TVA) nu sunt eligibile.

Secțiunea a VIII-a Cheltuieli administrative

(1)

Principii generale

Ca regulă generală, cheltuielile administrației publice, inclusiv salariile funcționarilor de la nivel național, regional- și local nu sunt eligibile pentru asistență (inclusiv asistență tehnică), cu excepția cheltuielilor clar fundamentate provenite din obligațiile ce revin pentru realizarea controalelor financiare, monitorizării financiare și fizice, evaluărea și prevenirea neregulilor și a cheltuielilor care intră sub incidența obligațiilor de recuperare a sumelor pierdute.

Cu excepția Fondului Național, costurile care includ salariile legate de angajarea temporară, la inițiativa comisiei, a personalului temporar, fie funcționari publici, fie proveniți din sectorul privat, pentru lucrări privind managementul, urmărirea, evaluarea și controlul sunt eligibile prin măsuri de asistență tehnică așa cum sunt definite în la punctul (3) din secțiunea a I-a.

Echipamentului pentru monitorizare poate fi eligibil dacă este permis în mod specific printr-o măsură de asistentă tehnică mentionată în memorandumul de finantare.

'

'

'

(2)

Organizarea comitetelor de monitorizare

(a)

fără a prejudicia punctul (1) de mai sus, cheltuielile apărute în organizarea procesului de monitorizare sunt eligibile prin prezentarea unor documente justificative;

(b)

ca regulă generală, costurile permise includ una sau mai multe dintre următoarele categorii:

-

servicii de traducere;

-

închirierea de săli de conferin ' tă ,

si aranJ·amentele auxiliare;

-

închirierea de echipamente audio-video și alte echipamente electronice necesare;

'

-

procurarea documentat ' ie , i si facilitătilor aferente;

-

taxe pentru participarea experților;

-

cheltuieli pentru călătorii.

(c)

salariile și alocațiile pentru funcționarii din administrația publică intervenite în acest context nu sunt eligibile.

(3)

Întâlniri la cererea Comisiei

Regulile prevăzute la punctul (2) de mai sus pot fi aplicate prin analogie la organizarea de întâlniri ad-hoc la cererea comisiei.

Secțiunea a IX-a Alte tipuri de cheltuieli

(1)

Managementul și supervizarea proiectului

Cheltuielile referitoare la managementul și supervizarea proiectului sunt, ca regulă generală, eligibile sunt aplicate prevederile specificate la punctele (1) și (2) din secțiunea a IV-a.

(2)

Costuri financiare

Nici un tip de costuri financiare legate de realizarea proiectului nu este eligibil; aceastea privesc în particular dobânzile pentru finanțarea intermediară, comisioane bancare, comisioane de garanție, etc.

Garanțiile bancare legate de împrumuturile bancare folosite pentru finanțarea proiectului pot

fi

eligibile cu acordul Comisiei.

(3)

Tehnici financiare care nu implică un transfer imediat al activelor proprii

Fără a prejudicia prevederile punctului (2), tehnicile financiare, care nu necesită implicarea imediată a transferului activelor proprii pot fi considerate eligibile, dacă sunt justificate și aprobate în memorandumul de finanțare.

Țările beneficiare trebuie să demonstreze, printr-o analiză a riscurilor, că tehnicile folosite sunt mai avantajoase din punct de vedere economic decât achiziționarea directă a unor bunuri.

(4)

Cheltuieli de operare, costuri curente ale proiectelor finanțate

(a)

Nici un tip de costuri de operare apărute după finalizarea proiectului nu sunt eligibile;

(b)

Ca

excepție

de la

prevederile

punctului

(a)

de mai sus, cheltuielile

pentru

pregătirea personalului

pentru

operare și testarea

proiectului și a echipamentelor pot

fi luate în considerare ca și chelruieli eligibile pentru o anumită perioadă, definită în memorandumul de finant , are.

(c)

Principiile definite la punctele (a) și

(b)

menționate mai sus sunt valabile, de asemenea, pentru o componentă individuală completă a unui proiect sau a unui grup de proiecte, chiar și în cazul în care întregul proiect nu a fost încă finalizat.

(5)

Măsuri de publicitate și informare

Cheltuielile pentru măsurile luate în conformitate cu prevederile anexei nr. III.6 privind informarea și publicitatea sunt eligibile.

Secțiunea

a X-a

Perioada de eligibilitate

(1)

Limita inițială de timp privind eligibilitatea

Limita inițială

de

timp privind

eligibilitatea este evaluată

diferențiat

în confonnitate

cu următoarele situat , ii:

(a)

Când selecția proiectului, licitați.a și contractarea de către țările beneficiare fac obiectul aprobării ex-ante a Comisiei4, cheltuielile sunt eligibile pentru asistență de la data la care memorandumul de finanțare al proiectului este semnat de Comisie.

În caz excepțional, când finanțarea proiectului este realizată printr-o combinație fie de la bei, fie de la alta instituție finanțatoare și asistența financiară nerambursa-eilă ispa, cheltuielile sunt eligibile pentru asistență de la data încheierii acordului cu bei sau cu altă instituție finanțatoare, pentru fiecare proiect. Ca regulă generală, această dată nu trebuie să fie mai devreme de 6 luni de la data menționată la primul subparagraf. Sunt necesare

în

mod obligatoriu următoarele condiții:

-

lucrările și contractele pentru care se aplică prevederile trebuie să fie identificate

în

)

memorandumul de finantare;

-

BEI sau altă instituție finanțatoare certifică respectarea prevederile articolelor 108(2), 109

(2) și (3), 114 (1), 115, 117 și 118 ale Reglementarii financiare aplicabile bugetului general al Comisiei Europene.

În cazurile de mai sus, ca regulă generală, comisia dispune aplicarea, după examinarea de către Comitetul de management ISPA, a prevederilor articolului 114 (2) din Reglementarea Financiară aplicabilă bugetului general al comisiei europene.

(b)

După decizia Comisiei de a acorda sprijin agențiilor de implementare ale țărilor candidate pe baze descentralizate 5

,

cheltuielile sunt eligibile pentr1.1: asistență de la data la care cererea de finanțare ajunge la Comisie

(serviciul

ISPA), cu condiția ca cererea de finanțare să poată fi considerată completă.

Plățile efectuate înainte de data specificată la punctele

(a)

și

(b)

de mai sus sunt neeligibile.

(2)

Modificări ale proiectelor

(a)

Orice modificare a unui proiect aprobat, care este egală sau mai mare de 5 milioane euro ori de 20% din costul total al acestuia, oricare ar fi mai mic, trebuie considerată o modificare substanțială

a proiectului.

Modificările

majore ale obiectelor

fizice ale proiectelor

care schimbă natura acestuia sunt de asemenea tratate ca fiind "substanțiale".

Regulile stabilite la paragraful (1), se aplică și pentru eligibilitatea cheltuielilor privind modifica.rile de mai sus.

4

Vezi Articolul 12.(1), Reglementarea Consiliului (CE) nr. 1266/99 din 21 iunie 1999

5

Vezi Articolul 12.(2), Reglementarea Consiliului (CE) nr. 1266 / 99 din 21 iunie 1999

(b)

Pentru orice altă modificare a proiectului, cheltuielile privind noi elemente fizice suplimentare sau extinse sunt eligibile din momentul în care cererea de modificare este primită de Comisie (serviciul ISPA).

(c)

Cererea pentru modificări și informațiile relevante atașate la aceasta pot fi prezentate comitetului de monitorizare. Înregistrarea cererii și a materialelor depuse trebuie să fie făcută în minuta întâlnirii.

(3)

Timpul limită final privind eligibilitatea

(a)

Data finală a eligibilității este specificată, ca regulă generală, în articolul 4, paragraful 3 din memorandumului de finanțare;

(b)

Data finală depinde de plățile făcute de către autoritatea responsabilă cu implementarea;

(c)

Data finală a eligibilității este prevazută în memorandumul de finanțare respectiv. După ce aceasta dată a expirat, beneficiarul dispune de o perioadă de șase luni pentru a supune comisiei solicitarea de plată finală împreună cu raportul final și o notificare, așa cum este prevăzut în paragraful (6) din secțiunea a III-a din anexa nr. III.1 și în apendicele B la anexa nr. III.4 la memorandumul de finanțare.

(d)

Comisia nu poate extinde această perioadă de șase luni.

Secțiunea a XI-a Cererile de plată

Cererile de plată prezentate comisiei de către țările beneficiare au la bază facturile deja plătite, așa cum sunt definite la punctul (6) din secțiunea a II-a.

În cazul lucrărilor angajate de către un concesionar sau de un organism echivalent, autoritatea guvernamentală responsabilă trebuie să certifice corectitudinea cheltuielilor.

Cererile de plată trebuie să fie înregistrate și certificate de către Responsabilul Național cu Autorizarea. Cererile sunt apoi înaintate Comisiei prin intermediul Delegației Comisiei Europene.

Secțiunea a XII-a

Alte elemente nespecificate în detaliu

(1)

Orice întrebări apărute, care nu sunt explicit specificate în principiile referitoare la eligibilitatea cheltuielilor în cadrul proiectelor finanțate prin ISPA, trebuie discutate cu Comisia. Comisia se va strădui să răsupundă întrebărilor în mod deschis, în spiritul înscris în aceste principii și cu referire la principiile stabilite pentru fondurile de coeziune.

(2)

În

cazul conflictelor dintre aceste principii și regulile naționale de eligibilitate, principiile prezentate mai sus trebuie să primeze.

Anexa nr.111.3.a

o

o

Plăti intermediare

'

Plăti ale balanței finale

o

Plăți peste 80%

A. TIPUL PLĂȚII

INSTRUMENTUL PENTRU POLITICI STRUCTURALE DE PREADERARE

-

ISPA

SOLICITARE DE PLATĂ

Model de cerere de plată pentru raportarea progresului financiar și fizic

B.

FONDUL NAȚIONAL

/

IDENTIFICAREA CONTULUI

Numele:

Adresa:

Persoana de contact:

Telefon:

Fax:

E-mail:

Denumirea băncii:

Sediul băncii:

Codul poștal:

Oraș:

Numărul contului:

Codul scurt:

C. MĂSURA

Denumirea măsurii:

Codul măsurii ISPA:

Codul national de referintă:

Nr. Memorandumului de finantare curent:

'

'

Data:

'

D. AUTORITATEA

RESPONSABILĂ CU IMPLEMENTAREA

Denumire:

Adresa:

Cod poștal:

Oraș:

Persoana de contact:

Telefon:

E-mail:

F. CHELTUIELILE ELIGIBILE CURENTE PE CATEGORII MONEDA: EURO

Categorii de cheltuieli (*)

Cheltuieli în memorandumul de finantare

curen ' t

Cheltuieli confirmate anterior

Cheltuieli confirmate în această cerere de plată

până la data:

Totalul cheltuielilor confirmate

Rata de executie

financi ' ară

(1)

(2)

(3)

(4)=(2)+(3)

(5)=(4)/ (1)

Taxe de proiectare

Pregătirea

terenului

Principalele lucrări

Utilaje și echipamente

Asistență tehnică

Supervizare

Altele

Total

(a) Cheltuieli eligibile confirmate la data:

(b) În această solicitare de plată:

(c)

=

(a)+(b) cheltuieli cumulative la data:

(d) Plăți cerute de această aplicație:

(e)

= ( d)/ (b) % din cheltuielile confirma te:

Totalul plăților ISPA primite de către Fondul Național (FN) până la data:

,

E. CHELTUIELI INTERVENITE ȘI PLĂȚI ISPA

(*)categoriile prezentate sunt exemple care pot fi ajustate în vederea reflectării stadiului real al proiectului. Este de dorit o defalcare pe contract.

G. INDICATORII FIZICI AI EXECUȚIEI

Tipul lucrării (*)

Indicatori fizici (*)

Executia fizică p '

ână la

data plăților anterioare

Până la (data)

Până la (data)

Rata executiei fizice%

'

Unitatea

Cantitatea

Executia fizică referito '

are la

această cerere de plată

Executia fizică referito '

are la

cererea de plată totală înaintată

(1)

(2)

(3)

4

(2)+(3)

5=(4)/ (1)

(*)

categoriile utilizate vor fi cele prezentate

în

formularul F.

Tipul documentației scrise, disponibile pentru public

Alte mijloace audio-vizuale

O

Radio

O

O

Presa

O

Televiziune

Mijloacele folosite pentru informarea publicului asupra măsurilor în cauză:

O

Nu

O

Da

Panmui ridicate la locul execuției?

L. MĂSURI ADOPTATE IN SCOPUL INFORMĂRII CU PRIVIRE LA ASISTENȚA

OFERITĂ DE COMUNITATE (Anexa nr. IIl.6 la memorandumul de finanțare)

A se face referire la orice tip de probleme care pot apărea în implementarea măsurilor, inclusiv devieri de la planul de finanțare original

și

a se furniza explicații cu privire la acțiunile întreprinse pentru corectarea acestora.

K.

PROBLEME TEHNICE, FINANCIARE ȘI LEGISLATIVE (Anexa nr. 111.1 la

memorandumul de finanțare)

A se detalia progresul înregistrat de la ultima aplicație

H. SCURTĂ DESCRIERE A LUCRĂRILOR EFECTUATE

Prin prezenta declar că cheltuielile eligibile confirmate se referă la articolele deja plătite

și

la investițiile aprobate, și care nu sunt rezultat al schimbării măsurii sau lucrărilor în afara măsurii descrise, și că documentele originale privind plațile indicate în listele anexate, sunt păstrate de aceasta entitate sau de autoritatea de implementare, ștampilate corect și disponibile în vederea consultării având ca scop principal verificarea acestora.

Data:

Semnatura și autentificarea

M. CONFIRMAREA RESPONSABILULUI NAȚIONAL CU AUTORIZAREA

A se preciza observații sua recomandări, dacă acestea există (cu referiri complete la sursa acestora), și modul în care acestea au fost îndeplinite.

J.

OBSERVAȚII

ȘI

RECOMANDĂRI

ALE

AUTORITĂȚILOR

DE

INSPECȚIE

NAȚIONALE SAU COMUNITARE (Anexa III.ta memorandumul de finanțare)

A se preciza condițiile specifice, dacă acestea există, și modul în care acestea au fost îndeplinite.

I.

CONDIT ,

II SPECIFICE PRIVITOARE LA MASURILE ARTICOLULUI 8 AL MEMORANDUMULUI DE FINANȚARE (M.F.)

ANEXA LA CEREREA DE PLATĂ

FACTURI*

Denumirea măsurii:

Codul măsurii ISPA:

Codul național:

Memorandu.mul de finanțare nr.:

Dara:

Furnizor și Contracr

Facrura nr.

Dara

Chiranța nr.

Dara

Valoarea

Observații

Total

..

* copu șrampilat corect ale evidențelor contabile retentoare la cheln.u lile trebuie anexate la copia cererii de plată transmisă de Responsabilului Național cu Autorizarea.

VERIFICĂRI ȘI CONTROALE EFECTUATE (Anexa nr. 111.1 la memorandumul de finanțare)

Controlul fizic al

lucrărilor

Dara:

Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Data: Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Data: Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Controlul financiar:

Data: Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Data: Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Data:

Concluzii:

Instituția

responsabilă:

Anexa nr. III.3.b

MODEL CE VA FI ÎNAINTAT COMITETULUI DE MONITORIZARE DIN ZIUA/LUNA/ ANUL

FIȘA DE MONITORIZARE ISPA

Se va tace reterire la condițiile specifice, dacă există, și se va preciza modului în care au Eost îndeplinire, precum și dara îndeplinirii acesrora (nr. scrisorii Comisiei prin care se aduce la cunoștință îndeplinirea condițiilor respective).

3.

CONDIȚII SPECIFICE REFERITOARE LA MĂSURĂ (ARTICOLUL

8

AL MEMORANDUMULUI DE FINANȚARE

MF)

Toate datele din raport trebuie să fie actualizate până la 30 iunie sau 31 decenibrie

1A.

IDENTIFICAREA MĂSURII

Denumirea măsurii:

Codul măsurii ISPA:

Agenția de Implementare:

Rata asistenței ISP A:

Data semnării Memorandumului de finanțare:

-

Comisia

-

Țara

Numărul amendamentului Memorandumului de finanțare:

-

Comisia

-

Țara

1B. AGENȚIA DE IMPLEMENTARE

(Al)

Numele:

Adresa:

Codul poștal:

Localitatea:

Persoana de contacr:

Teleton:

E-mail:

2.

SCURTĂ DESCRIERE CRONOLOGICĂ A ACTIVITĂȚILOR/ LUCRĂRILOR REALIZATE

4.

ACTUALIZAREA PLANULUI DE ACHIZIȚII

Contract ( Nr., Tip&Descriere)(1

Data publicării

anunțului de

previzionare a licitației

Tipul licitației vizate(:-:1

Data publicării

anunțului de licitație

Costul

contractului I costul

estimativ al

contractului

milioane euro

Tipul co-

finanțării

•

'

Combinată

I

paralelă

Data semnării

și numele

câștigătorului

I stadiu(:•::-::

Dacă nu s- a publicat

Dacă s-a publicat

Data estimativă

Data,

nr. MOI Internet

1/)

(1)

8

M

>tj

t-\

(1)

(Jq

H>

.. ( ...

t-\

(1)

(1)

42

MON1TORUL

OF1C1AL

AL

ROMÂN1E1,

PARTEA

1

,

Nr.

770

bis/3.X1.2003

(*) Specificați contractul principal.

(**) Indicați dacă acordul contractual va fi conform Cărții FIDIC Roșii, Galbene sau Argintii. Specificați dacă licitația este local, internațională sau restrânsă și justificați procedura în cazul precalificării.

(***) Pentru contractele aflate în pregătire, oferiți câteva detalii despre stadiul pregătirii documentelor de licitație.

5.

PLANUL DE CHELTUIELI

UM:EURO

Anul

Costul eligibil total

Plățile efectuate

Cheltuieli viitoare estimative

Cheltuieli totale

Diferent , ă

/ Cost total%

(9)=((7)-

(2))/

/total (2)

Estimarea init , ială*

Estimarea

acceptată curentă**

(până la data

raportării)

(%)

(3)/(

2)

(de la data raportării)

(%)

(5)/(2)

(7)=(3)

+(5)

(%)

(7)/(

2)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

2000

-

2001

2002

Trim

1

-

Trim.

2

Trim.

3

Trim.

4

2003

Trim.

1

Trim.

2

Trirn.

3

Trim.

4

2004

2005

2006

Total

□

Propuneri de schimbare a Planului Financiar

Da

0

Nu

Transmise la CE în data de:

Vor

fi

transmise la CE în data de:

Vor

fi

prezentate

în

cadrul Comitetului de Monitorizare (atașați planul și motivele schimbării)

*

La momentul semnării

Memorandwnului

de Finanțare

**

Ultimul Comitet de Monitorizare

6. FISA INFORMATIVA PRIVIND EXECUTIA FIZICA SI

FINANCIARA

(*)

Categorii

de

cheltuieli eligibile

(*)

Execuția

fizica

Execuția financiara

Indicatori fizici (*)

I •:xcnqia

fizică de la ultimul

Comitet

de

Monitorizare

I

xccuția fizica

pana la actualul

Comitet

de Monitorizare

Rata

executiei fizice(%)

Indicatori financiari

Cheltuieli de la ultimul Comitet de Monitorizare

Cheltuieli până la actualul Comitet de Monitorizare

Rata

executiei

financi ' are

(5)

Progres fizic

UM

Cantitate

Costul

eligibil estimat

(euro)

%

din cost

(1)

(2)

(3)

4=(3)/

(1)

(5)

(6)

(7)

(8)

9=8/5

10=4*6/

100

TOTAL

Progres

financiar total

Progres fizic total

(*)

se

va acoperi 100% din costul eligibil.

44

MON1TORUL

OF1C1AL

AL

ROMÂN1E1,

PARTEA

1

,

Nr.

770

bis/3.X1.2003

Da

D

Nu

0

Modificarea datei va fi propusă în comitetul de monitorizare:

țn memorandumul de finanțare inițial (data finală inițial stabilită):

In memorandumul de finanțare curent (data finală în memorandumul de finanțare de modificat): Data prevăzută pentru finalizare:

11.

DATA PREVĂZUTĂ PENTRU FINALIZARE

Tipul documentației tipărite aflată la dispoziția publicului:

Radio

O

Televiziune

O

O

Presa

Alte mijloace audio-vizuale

D

Mijloacele de comunicare utilizate pentru informarea publicului despre măsură:

O

Nu

O

Da

Panouri ridicate la locul execuției*

10.

MĂSURI ADOPTATE PENTRU PROMOVAREA AsISTENȚEI COMUNITARE (ANEXA NR.

Ill.6

LA MEMORANDUMUL DE FINANȚARE)

Se va prezenta, pe scurt, observațiile sau recomandările, dacă există, (cu referire la sursă) și se va declara modul prin care s-a răspuns la acestea.

9.

OBSERVAȚII ȘI RECOMANDĂRI ALE AUTORITĂȚILOR DE INSPECȚIE NAȚIONALE ȘI/SAU COMUNITARE (ANEXA NR.

111.1

LA MEMORANDUMUL DE FINANȚARE)

Se va face referire la orice problemă apărută în implementarea măsurii, incluzând, ca punct de plecare, planul de finanțare original și se va explica ce acțiuni au fost întreprinse pentru a fi corectate.

Se va face referire-la orice suspendare, corecție financiară și/ sau neregularitate.

8.

PROBLEME TEHNICE, FINANCIARE SAU LEGALE (ANEXA NR. 111.1 LA MEMORANDUMUL DE FINANTARE)

7.

CAUZA DIF RENȚELOR (DACĂ EXISTĂ) DINTRE EXECUȚIA FIZICĂ ȘI CEA FINANCIARA

EXPLICAȚII PRMND ÎNTÂRZIERILE (DACĂ EXISTĂ)

Anexa nr. IIl.3.c

Model pentru solicitarea de modificări

PROPUNEREA DE MODIFICARE ISPA

Data propusă spre finalizare:

Data curentă:

2. SCHIMBAREA DATEI DE FINALIZARE A MASURII

Autoritatea Responsabilă cu implementarea:

1. IDENTIFICAREA MASURII

Denumirea măsurii:

Autoritatea responsabilă cu implementarea:

Codul măsurii ISP-A:

Data:

Rata finanțării ISPA:

3. SCHIMBĂRI PROPUSE IN PLANUL DE FINANȚARE(*)

euro

Cheltuieli eligibile totale conform

Memorandumului de finantare în

vigoare

'

Cheltuieli eligibile efectuate sau previziuni pentru cheltuielile totale

2000

2001

2002

2003

2004

2005

După

2006

Total

Solicitare de creștere a asistenței

Suma solicitată ca și creștere - dacă este cazul

(euro)

□

(*) de anexat planul de finanțare modificat

4. MODIFICĂRI

îN

COSTURILE ELIGIBILE ALE MĂSURII

euro

Categoria de cheltuieli

(*)

Costuri totale eligibile curente

Modificarea solicitată

Costuri totale eligibile propuse

Proiectare

Organizare de șantier

Lucrări

Utilaje și echipamente

Asistenț.ă tehnică

Supervizare

Altele (specificărir

Total

(*)

Categoriile preze12-tate sunt exemple care pot fi ajustate

în

vederea reflectării stadi?lui real al proiectului. Este de dorit o defalcare pe contract.

5. MODIFICĂRI ALE INDICATORILOR FIZICI

Tipul lucrării

Unitate

Data estimată pentru finalizare

Propuneri

A se detalia.

7. MOTIVE PENTRU MODIFICĂRILE PROPUSE

A se detalia.

6. MODIFICĂRI ALE CARACTERISTICILOR MASURII

Propunerea de modificare:

Data înaintării solicitării de modificare: Semnatura coordonatorului national ISPA:

'

Anexa nr. III.4

Acord privind cerințele minime de control financiar aplicabile măsurilor finanțate prin

ISPA

Secțiunea 1

Acordul privind cerințele minirrle pentru controlul financiar aplicabil măsurilor finanțate prin ISPA, denumit

în

continuare

CMCF,

se

aplică

asistenței

financiare

furnizate

în

baza

prezentului memorandum de finanțare și sunt implementate de către administrația țării beneficiare.

Secțiunea a 2-a

(1)

Sistemele de control și management ale țării beneficiare trebuie:

(a)

să

asigure

implementarea

corespunzătoare

a

asistenței

în

concordanță

cu

obiectivele managementului financiar adecvat;

(b)

să furnizeze o certificare corespunzătoare a validității solicitărilor pentru plățile intermediare și plata :finală, bazată pe cheltuielile efectuate;

(c)

să furnizeze un sistem de audit corespunzător;

(d)

să specifice instituțiile și responsabilitățile și, în particular, controlul efectuat la diferite nivele pentru a asigura validitatea certificării;

(e)

să faciliteze identificarea posibilelor puncte slabe sau riscuri ce pot apărea în executarea acțiunilor și a proiectelor;

(t)

să stabilească măsurile corective necesare pentru eliminarea punctelor slabe, riscurilor sau neregulilor identificate pe parcursul execuției proiectului, în particular în ceea ce privește managementul financiar.

(2)

Pentru

atingerea

obiectivelor

CMCF

un

sistem

de

audit corespunzător

este

cel care îndeplinește cerințele menționate

în

apendicele A.

Sect , iunea a 3-a

(1)

Țările beneficiare trebuie să organizeze controale periodice sau finale ale măsurilor și proiectelor, denumite de în continuare controale, efectuate în particular pentru:

(a)

a verifica eficiența sistemelor de management și control în vigoare;

(b)

a verifica selectiv, pe baza analizei riscului, declarațiile de cheltuieli de la diferitele nivele implicate.

(2)

Țările beneficiare trebuie să organizeze o distribuție egală a controalelor pe parcursul

perioadei în cauză.

(3)

La selecția măsurilor și proiectelor ce vor face obiectul controalelor se va avea în vedere:

(a)

controlul unui eșalon reprezentativ de proiecte în ceea ce privește tipul și mărimea lor;

(b)

factorii de risc identificat , i de controalele nat , ionale sau ale Comunităt , ii;

(c)

concentrarea

proiectelor sub tutela unor autorități de implementare sau beneficiari

r1nali,

astfel încât principalele autorități de implementare și beneficiarii finali să fie subiectul aceluiași tip de control înainte de finalizarea fiecărui proiect.

Sect , iunea a 4-a

Pe parcursul controalelor, țările beneficiare trebuie să urmarească verificarea următoarelor:

(a)

aplicarea practică și eficacitatea sistemelor de management și control;

(b)

corespondența între înregistrări și documentele justificative la nivelul beneficiarului final și al autorităților intermediare, pentru un număr adecvat de documente contabile;

(c)

existența unui sistem de audit adecvat;

(d)

natura și calendarul cheltuielilor relevante (angajamente și plăți) pentru un număr adecvat de cheltuieli,

corespunzător

cerințelor

Comunității,

în

ceea

ce

privește

caracterisiticile

fizice aprobate ale proiectului și al lucrărilor executate;

(e)

utilizarea proiectului este în concordanță cu cea descrisă în solicitarea de cofinanțare din partea Comunității;

(f)

contribuțiile financiare sunt în limitele stipulate în memorandumul de finanțare și sunt plătite beneficiarului final fără nici un fel de reducere sau întârziere nejustificată;

(g)

a fost făcută disponibilă cofinanțarea națională corespunzătoare;

(h)

măsurile cofinațate au fost implementate în concordanță cu prevederile memorandumului de finanțare corespunzător măsurii finanțate.

Secțiunea a 5-a

Controalele trebuie să stabilească dacă anumite probleme apărute au un caracter sistematic sau prezintă un risc pentru alții; trebuie, de asemenea, să identifice cauzele unor astfel de situații, orice examinări ulterioare care sunt necesare și acțiunile corective și preventive care sunt necesare.

Sect , iunea a 6-a

Fiecare țară beneficiară

și Comisia trebuie să se consulte cel puțin o dată pe an în vederea coordonării programelor de control pentru a se putea maximiza efectele benefice ale tuturor resurselor alocate pentru control la nivel național și Comunitar. Aceste consultări trebuie să se refere la tehnicile de analiză a riscului ce vor fi aplicate și trebuie să țină cont de controalele recente, rapoartele și comunicările autorităților naționale, ale Comisiei și Curții Europene de Conturi.

Secțiunea a 7-a

(1)

Țările beneficiare trebuie să asigure investigarea și soluționarea corespunzătoare a neregulilor evidente raportate în urm.a controalelor naționale sau comunitare.

(2)

Dacă o neregulă evidentă nu a fost soluționată în mod corespunzător în termen de șase luni din momentul în care a fost raportată autorității de implementare în cauză, țara benficiară trebuie să informeze Comisia, în cazul în care nu a informat-o în condițiile prevăzute anexei nr. III.5. -

(3)

Pentru paragrafele

(1) și (2), "soluționat corespunzător" înseamnă

prezentarea

de dovezi suficiente, -care

să

demonstreze

că neregula

nu

a

existat

sau •

a

fost

corectată,

de

către beneficiarul final sau de către autoritatea de implementare în fața persoanei sau a organizației adecvate, responsabilă pentru control în țara beneficiară.

Dacă o anumită neregulă are un caracter sistematic, "soluționat corespunzător" înseamnă adoptarea pașilor necesari pentru corectarea cazurilor care nu au fost indentificate în mod individual în cadrul controalelor, pentru a se preveni repetarea lor.

(4)

Dovezile la care se face referire în paragraful (3) pot

consta în copii ale înregistrărilor contabile și documentelor relevante sau orice alt document necesar.

Secțiunea a 8-a

(1)

Țara beneficiară va prezenta Comisiei o declarație elaborată de către o persoană sau organizație independentă de serviciul de implementare, al cărei model indicativ este descris în apendicele B, nu mai târziu de data solicitării plății finale referitoare la măsura finanțată. Declarația va cuprinde concluziile controalelor efectuate în anii precedenți și va furniza concluzii referitoare la validitatea solicitării efectuării plății finale, a legalității și regularității operațiunilor, cu evidențierea declarației finale privind cheltuielile.

(2)

În cazul în care există puncte slabe importante în ceea ce privește managementul și controlul, sau frecvența ridicată a neregulilor înregistrate nu permite furnizarea unei asigurări de ansamblu pentru validitatea

solicitării efectuării plății finale, declarația trebuie să se refere la aceste circumstanțe și să furnizeze o evaluare a dimensiunii problemelor și a impactului financiar.

Apendicele A

DESCRIEREA SUCCINTĂ A CERINȚELOR REFERITOARE LA INFORMAȚIILE NECESARE PENTRU

UN SISTEM DE AUDIT CORESPUNZĂTOR

Un sistem de audit corespunzător, descris în secțiunea a 2-a (c), este îndeplinit pentru o anumită formă de

asistență

când:

(1)

Evidențele contabile ținute la nivelul de management corespunzător furnizează informații detaliate despr plățile făcute beneficiarilor finali pentru fiecare proiect cofinanțat, inclusiv data înregistrării contabile, suma fiecărei cheltuieli, identificarea documentului justificativ, data și metoda de plată; înregistrările vor fi susținute de documentele justificative necesare (de exemplu, facturi).

(2)

În

cazul

cheltuielilor

care au doar

parți.al lega.tură

cu

operațiunile

cofinanțate

de către Comunitate, există justificări suficiente care să demonstreze corectitudinea alocării sumelor între cele cofinanța.te de către Comunitate și celelalte operații. Justificări similare există de asemenea pentru toate tipurile de cheltuieli, care sunt recunoscute ca eligibile ca și

valoare

sau în raport cu celelelalte costuri.

(3)

Planurile tehnice

și

financiare ale proiectelor, rapoartele de progres, documentele privind aprobarea grantului, procedurile de licitație și contractare, etc., sunt păstrate disponibile la nivelul de management adecvat.

(4)

La raportarea plăților către o autoritate intermediară, informațiile menționate în paragraful

(1) sunt

incluse într-o declarație de cheltuieli detaliată, care precizează, pentru fiecare proiect cofinanțat de Comunitate,

fiecare cheltuială individuală, în vederea întocmirii sumei totale certificate.

Aceste

declarații

detaliate

de

cheltuieli

constituie

documentele

de bază

pentru înregistrările contabile ale autorităților intermediare.

(5)

Autoritățile

intermediare

vor

ține înregistrări contabile pentru fiecare proiect în parte

și

pentru

sumele

cheltuielilor

certificare

de fiecare dată de către beneficiarii finali. La raportarea către ofițerul

menționat

în

paragraful

(9) din

secțiunea

a

III-a

din

anexa

nr.

III,

autoritățile intermediare vor prezenta o listă a proiectelor aprobate în cadrul fiecărei forme de asistență, împreună cu informațiile pentru fiecare proiect în parte cuprinzând cel puțin o identificare completă a proiectului

și

beneficiarului final, data aprobării asistenței financiare nerambursabile, sumele alocate și plătite, perioada acoperită de cheltuieli și suma cheltuielilor pe măsuri

și

subprograme.

Aceste

informații constituie documentați.a justificativă a înregistrărilor contabile făcute de autoritățile desemnate

și

baza pentru pregătirea declarațiilor de cheltuieli care vor

fi

prezentate Comisiei.

(6)

În cazul în care beneficiarii finali raportează direct autorității desemnate, declarațiile detaliate de

cheltuieli, menționate în paragraful (4), constituie documentația justificativă pentru înregistrările contabile ale autorității desemnate, care este responsabilă pentru întocrmrea .llste1 de proiecte

menționată în paragraful (5).

(J)

În cazurile în care una sau mai multe autorități. intermediare intervin între beneficiarul final și autoritățile desemnate, fiecare autoritate intermediară solicită, pentru aria sa de responsabilitate, declarații detaliate ale sumelor cheltuite procesate

la

un nivel inferior, pentru a fi folosite ca documentație justificativă pentru propriile înregistrări contabile, din care

va

raporta mai sus un rezumat al sumelor cheltuite pentru fiecare proiect în parte.

(8) În cazul unor alte moduri de organizare a procedurilor de management și de informare, inclusiv transferurile computerizate de date, toate autorități.le implicate vor obține suficiente informații de la nivelul inferior pentru a își justifica propriile înregistrări contabile

și

sumele raportate la nivel superior, asigurând în acest fel un sistem de audit corespunzător a rezumatelor sumelor raportate Comisiei pentru fiecare cheltuială și pentru documentele justificative la nivelul beneficiarului final.

Apendicele B MODEL INDICATIV AL DECLARAT '

IEI CARE TREBUIE ATAȘATĂ LA CEREREA

FINALA ...

DE PLATA ...

Către Comisia Europeană Directoratul General REGIO

Subiect: <Măsura finanțată prin ISPA numărul și localizarea>

(1)

Subsemnatul, - .....................(se specifică numele, funcția și sevidul), arrr-examinat declarația finală de plată pentru .............. (se indică măsura finanțată prin ISPA și perioada acoperită) împreună cu cererea către Comisie pentru plata sumelor provenite din asistența comunitară.

SCOPUL CONTROLULUI

(2)

Am condus controlul în concordanță cu prevederile CMCF, am planificat și executat controlul în

vederea obținerii unei asigurări rezonabile că declarația finală de cheltuieli și solicitarea de plată a sumelor provenite din asistenta comunitară nu contin declaratii false................................

(Se descriu pe scurt etapele pra ' ctice de executare a co ' ntrolului). '

OBSERVATU

'

(3)

Scopul controlului a fost îngrădit de următoarele:

(a)

...................................................

(b)

(c)

,

etc.

(Se vor indica limitările controlului, de exemplu probleme sistemice, deficiențe de management, lipsa unui audit constant, lipsa documentației ajutătoare, cazurile aflate în proceduri legale, etc.; se

va

estima

suma

cheltuielilor afectate de aceste limitări și ajutorul Comunitar corespunzător acestora).

(4)

Controlul, împreună cu concluziile oricărui alt control național sau din partea Comunității la care am avut acces, au dezvăluit o frecvență joasă/ ridicată (se va indica corespunzător; dacă este ridicată se va explica) a erorilor/ neregulilor. Toate erorile/ neregulile au fost rezolvate satisfăcător de către autoritățile de management și nu par să afecteze suma provenită din asistența comunitară, cu următoarele excepții:

(a)

........ .. .. .. ... . ..... . .......................... .

(b)

(c)

, etc.

(Se indică erorile/neregulile care nu au fost rezolvate corespunzător, și pentru fiecare caz, posibilul caracter sistemic al acestora și extinderea problemelor și mărimea sumelor provenite din asistența comunitară care par să fie afectate de acestea).

CONCLUZII

În cazul în care nu există limitări ale controlului, iar frecvența erorilor depistate este redusă și toate problemele au fost rezolvate în mod satisfăcător:

(5)

(a)

În urma controlului și a concluziilor oricărui control național sau din partea Comunității, la care am avut acces, opinia mea este că declarația finală de cheltuieli prezintă corect, în toate aspectele materiale, cheltuielile făcute în concordanță cu reglementările și prevederile programului, și solicitarea făcută Comisiei pentru plata sumelor provenite din asistența comunitară pare să fie validă.

În cazul în care există unele limitări ale controlului, dar frecvența erorilor nu este ridicată, sau dacă există probleme care nu au fost rezolvate satisfăcător:

(b)

Cu excepția problemelor la care s-a făcut referire la punctul (3) și

(sau)

erorile/ neregulile care par că nu au fost rezolvate în mod satisfăcător și la care s-a făcut referire la punctul (4), opinia mea, bazată pe controlul efectuat și pe concluziile oricărui control național sau din partea Comunității la care am avut acces, este că declarația finală de cheltuieli prezintă corect, în toate aspectele materiale, cheltuielile făcute în concordanță cu reglementările și prevederile programului, și solicitarea făcută Comisiei pentru plata sumelor provenite din asistența comunitară pare să fie validă.

În cazul în care există unele limitări majore ale controlului sau dacă frecvența erorilor depistate este ridicată, chiar dacă erorile/neregulile au fost rezolvate în mod satisfăcător:

(c)

Din cauza problemelor la care am făcut referire la punctul (3) și

(sau)

a frecvenței ridicate a erorilor menționate la punctul

4,

nu sunt în poziția de a exprima o opinie asupra declarației finale de cheltuieli și asupra solicitării făcute Comisiei pentru plata sumelor provenite din

asistenta comunitară.

'

Anexa nr. III. 5 Acord cu privire la nereguli și la recuperarea sumelor încasate eronat prin ISPA

Secțiunea 1

Acest acord nu trebuie să afecteze aplicarea în țara beneficiară a regulilor referitoare la procedurile penale sau cooperarea judiciară dintre țările beneficiare ori dintre Comisie și țările beneficiare cu privire la problemde penale.

Secțiunea a 2-a

(1)

Țările beneficiare trebuie să comunice Comisiei în termen de 3 luni de la data intrării în vigoare a memorandumului de finant , are:

-

prevederile stabilite de lege, reglementările sau acțiunile administrative pentru aplicarea măsurilor finanțate prin ISPA;

-

lista cuprinzând autoritățile și organismele responsabile cu aplicarea măsurii, principalele prevederi referitoare la rolul și funcționarea acestor autorități și organisme și la procedurile pentru aplicarea cărora sunt responsabile.

(2)

Țările beneficiare trebuie să comunice imediat Comisiei orice amendamente la informațiile furnizate prin îndeplinirea cerințelor paragrafului (1).

(3)

Comisia trebuie să studieze comunicările făcute de țările beneficiare și trebuie să le informeze asupra concluziilor rezultate. Aceasta w buie să rămână în contact cu țările beneficiare atât timp cât este necesar pentru îndeplinirea prevederilor acestei secțiuni.

Secțiunea a 3-a

"Neregulă" înseamnă orice încălcare a prevederilor memorandumului de finanțare rezultând dintr-o acțiune sau omisiune a unui operator economic, care are, sau a avut ca efect prejudicierea bugetului general al Comunității și/ sau a legilor naționale relevante sau o grupă de cheltuială nejustificată.

Secțiunea a 4-a

(1)

În timpul celor 2 luni după sfârșitul fiecărui trimestru, țările beneficiare trebuie să raporteze Comisiei, Oficiului European Antifraudă orice nereguli care au fost subiectul inițierii unor investigații administrative sau judiciare.

Pentru aceasta trebuie, pe cât posibil, să dea detalii privind:

-

detalii privind măsura finanțată prin ISPA;

-

prevederile care au fost încălcate, natura și suma cheltuielilor; în cazurile în care nu s-a efectuat nici o plată, sumele care ar fi fost greșit plătite dacă nu s-ar fi descoperit neregulile, cu excepția

cazurilor când eroarea sau neglijența este descoperită înaintea plății și nu conduce la pedepse administrative sau judiciare;

-

suma totală și distribut , ia acesteia între diferitele surse de finant , are;

-

perioada în care, sau momentul în care, neregula a fost comisă;

-

practicile folosite pentru comiterea neregulii;

-

felul în care a fost descoperită neregula;

-

autoritățile naționale sau organismele care au întocmit raportul oficial cu privire

la

nereguli;

-

consecințele financiare, suspendarea, dacă este cazul, a plăților și posibilitățile de recuperare;

-

data și sursa primei informații care a dus la suspiciunea că se comite o neregulă, data la care a fost întocmit raportul oficial privind neregula, și unde este cazul, țara benefr-iară și terțele

țări

implicate;

-

-

identitatea oricăror persoane fizice sau juridice implicate, exceptând cazurile în care asemenea informații nu au relevanță în combaterea neregulilor din cauza caracterului neregulilor în cauză.

(2)

Dacă unele dintre informațiile menționate la paragraful

(1),

și în particular, cele care privesc practicile folosite în comiterea neregulilor și maniera în care acestea au fost descoperite nu sunt disponibile, țările beneficiare trebuie, pe cât posibil, sa furnizeze informațiile lipsă atunci când înaintează Comisiei următoarele raporte trimestriale privind neregulile.

(3)

Dacă reglementările naționale prevăd confidențialitatea investigațiilor, comunicarea informațiilor trebuie să fie subiectul unei autorizări din partea unei instanțe judecătorești competente.

Secțiunea a 5-a

Fiecare țară beneficiară trebuie să raporteze Comisiei și, dacă este necesar, statelor membre implicate, orice nereguli descoperite sau presupuse că au existat, atunci când există temerea că:

-

acestea pot

avea

foarte rapid repercusiuni în afara teritoriului său: și/ sau

-

arată că

„mal praxix"

a fost implicat (folosit).

Sectiunea a 6-a

'

În timpul celor 2 luni după sfârșitul fiecărui trimestru, țările beneficiare trebuie să informeze Comisia, cu referire la orice alt raport anterior întocmit sub secțiunea a 4-a, despre procedurile instituite ca urmare a neregulilor notificate anterior

și

a schimbărilor importante care rezultă din aceasta, incluzând:

sumele care au fost sau se așteaptă să fie recuperate;

măsurile interimare luate de țara beneficiară pentru asigurarea recuperării sumelor plătite greșit;

procedurile judiciare sau administrative instituite în vederea recuperării sumelor greșit plătite și pentru impunerea sancțiunilor;

motivele în cazul suspendării procedurilor de recuperare; pe cât posibil, Comisia trebuie notificată înainte de luarea deciziei;

orice suspendări ale acuzărilor judiciare.

Țările beneficiare trebuie să notifice Comisiei deciziile administrative sau judiciare ori principalele motive privind suspendarea acestor proceduri.

Sect , iunea a 7-a

Dacă nu există nereguli de raportat în perioada de referință țările beneficiare trebuie să informeze Comisia despre acest lucru în aceeași limită de timp stabilită în paragraful (1) din secțiunea a 4-a.

Sect , iunea a 8-a

Atunci când autoritățile competente din țara beneficiară decid, la cererea expresă a Comisiei, să inițieze sau să continue procedurile legale în vederea recuperării sumelor greșit plătite, Comisia poate să decidă să ramburseze țării beneficiare,

total

sau parțial, costurile legale și costurile care decurg direct din procedurile legale, la prezentarea probelor documentare, chiar dacă procedurile nu au avut succes.

Sect , iunea a 9-a

(1)

Comisia trebuie să păstreze contacte corespunzătoare cu țara beneficiară în scopul suplimentării informațiilor

furnizate despre neregulile la care se face referire în secțiunea

a 4-a, despre procedurile menționate în secțiunea a 6-a și, în particular, despre posibilitatea de recuperare.

(2)

Independent de contactele menționate în paragraful (1), Comisia trebuie să informeze țările beneficiare atunci când natura neregulii este de asemenea manieră incât sugerează că practici similare sau identice pot apărea în alte țări beneficiare.

(3)

Comisia trebuie să organizeze pentru reprezentanții țărilor beneficiare întâlniri de informare la nivelul Comunității, pentru a examina împreună cu aceștia informațiile obținute conform secțiunilor 4, 5 și 6, și paragrafului (1) din această secțiune, în special cu privire la învățămintele care trebuie trase în Yiitor referitoare la nereguli, la măsurile de prevenire și la procedurile legale.

(4)

La cererea unei

țări

beneficiare sau a Comisiei, țările beneficiare și Comisia trebuie să se consulte în scopul eliminării oricărei aspect ce prejudiciază interesele Comisiei, care devine evidentă în timpul îndeplinirii preYederilor în vigoare.

Secțiunea a 10-a

Comisia trebuie să informeze cu regularitate țările beneficiare, în cadrul convenției de prevenire a fraudelor, despre ordinul de mărime al fondurilor implicate în neregulile care au fost descoperite și despre categoriile de nereguli ,

împărțite pe tipuri și pe sume (valoric).

Secțiunea a 11-a

(1)

Țările beneficiare și Comisia trebuie să ia toate măsurile de precauție necesare pentru a se asigura că inform , atiile pe care le schimbă rămân confident ' iale.

(2)

Informațiile la care se face referire în aceast acord nu pot fi trimise în particular altor persoane decât celor din tările beneficiare sau din cadrul institutiilor comunitare care au, conform

atribuțiilor lor, ac ' ces la acestea, decât dacă țările beneficiar '

e care le furnizează au specificat în

mod expres aceasta.

(3)

Numele persoanelor

fizice sau

juridice pot

fi dezvăluite altor țări beneficiare sau instituții comunitare mnnai dacă aceasta este necesară pentru prevenirea sau pedepsirea unei nereguli sau pentru a stabili dacă o presupusă neregulă a avut loc.

(4)

Informațiile comunicate sau obținute

în

orice mod, potrivit acestui acord, vor fi supuse confidențialității profesionale și vor fi protejate în același mod

în

care informații similare sunt protejate de legislația națională a țărilor beneficiare care le primesc și de către prevederile corespondente aplicabile instituțiilor Comunității.

În plus, aceste informații nu pot fi folosite în alt scop decât cel prevăzut în prezentul acord, decât dacă autoritățile care le-au furnizat și-au dat acordul expres, și cu condiția ca prevederile în vigoare în țările beneficiare în care se găsește autoritatea receptoare să nu interzică asemenea comunicare sau folosire.

(5)

Paragrafele de la (1) la (4) nu împiedică folosirea,

în

orice acțiune legală sau procedură instituită ulterior pentru neconcordanța cu regulile Comunității în domeniul asistenței de preaderare, a informat , iilor obt , inute conform acestui acord. Autoritatea competentă din t , ările beneficiare care a furnizat aceste informații trebuie informată dinainte despre asemenea folosire.

(6)

Când o țară beneficiară notifică Comisia că o persoană fizică sau juridică, al cărui nume a fost comunicat Comisiei conform prezentului acord, în urma anchetei ulterioare, se dovedește că

nu a fost implicată în nici o neregulă, Comisia trebuie în continuare să-i informeze pe toți aceia cărora le-a dezvăluit numele, conform prezentului acord, asupra acelui fapt. Aceste asemenea persoane nu trebuie, după aceea, să mai fie tratate, în virtutea notificărilor anterioare, ca persoane implicate în neregula în vedere.

Sect , iunea a 12-a

Sumele recuperate trebuie distribuite între țările beneficiare și Comisie în conformitate cu ratele de cofinanțare, proporțional cu cheltuielile deja făcute de acestea.

Sect , iunea a 13-a

Verificările și inspecțiile pe loc efectuate pentru protejarea intereselor financiare ale Comunității împotriva neregulilor, astfel cum sunt definite în secțiunea a 3-a, trebuie pregătite și conduse de către Comisie în strânsă cooperare cu autoritățile competente din țările beneficiare, care vor fi notificate în timp util despre obiectul și scopul verificărilor și al inspecțiilor menționate în această anexă, astfel încât autoritățile

să poată acorda tot

sprijinul necesar. In acest scop, oficialii țării beneficiare implicate pot participa la verificările și inspecțiile pe loc.

În plus, dacă țara beneficiară implicată dorește, verificările și inspecțiile pe loc pot fi efectuate împreună de către Comisie și autoritătile competente ale

țării

beneficiare.

Sect , iunea a 14-a

Verificările și inspecțiile pe loc trebuie efectuate de către Comisie asupra operatorilor economici, respectiv asupra persoanelor fizice sau juridice, sau la alte organisme naționale cărora le este atribuită putere legală, dacă există motive să se creadă că au fost comise nereguli.

Pentru a se facilitâ efectuarea de către Comisie a acestor verificări și inspecții, operatorilor economici trebuie să le fie solicitată o garanție a accesului la sediul, terenul, mijloacele de transport sau alte domenii, folosite în scopuri de afaceri.

Când este strict necesar să se stabileascțunde și dacă neregulile există, Comisia poate efectua verificări și inspecții la alti operatori economici implicați, pentru a avea acces la informațiile pertinente deținute de aceștia despre faptele care fac subiectul verificărilor și inspecțiilor pe loc.

Sect , iunea a 15-a

(1)

Verificările și inspecțiile pe loc trebuie efectuate în baza responsabilității și autorității Comisiei de către oficialii sau alți angajați ai acesteia, împuterniciți corespunzător în baza regulamentelor relevante ale Comisiei și în continuare "inspectorii Comisiei". Persoanele puse la dispoziția Comisiei de către țara beneficiară ca experți naționali secondanți, pot asista la aceste verificări și inspecții.

Inspectorii Comisiei își vor exercita puterea pe baza unei autorizații care le atestă identitatea și poziția, împreună cu un document care să indice subiectul și scopul verificării și inspecției pe loc.

Conform legii Comunitare aplicabile, este necesar ca ei să corespundă regulilor de procedură stabilite de legile țării beneficiare implicate.

(2)

Sub

rezerva înțelegerii cu țara beneficiară, Comisia poate cere asistența oficialilor din țările beneficiare ca observatori și poate apela la alte organisme care activează sub responsabilitatea sa,

să acorde asistentă tehnică.

'

Comisia trebuie să se asigure că toți sus-menționații oficiali și organisme prezintă toate garanțiile

cu privire la competența tehnică, independența și respectarea secretului profesional.

Sect , iunea a 16-a

(1)

Inspectorii Comisiei trebuie să aibă acces, în aceleași condiții cu inspectorii administrației nat ,

ionale și în conformitate cu le b o- .. islat ,, ia natională, la toate informat , iile și docurnentat , iile despre operațiile implicate, care sunt necesare pentru desfășurarea corespunzătoare a inspecțiilor pe loc.

Aceștia se pot folosi de toate facilitățile de inspecție ca și inspectorii administrației naționale și pot copia în particular documentele relevante.

Verificările și inspecțiile pe loc pot privi, în particular:

registre și documente profesionale cum ar fi facturi, liste de termene și condiții, scăpări de plată, declarații ale materialelor folosite și ale muncii efectuate, documente bancare păstrate de operatorii economici;

date computerizate;

sistemele și metodele de producție, ambalare și expediere;

verificări fi?;ice privind natura și cantitatea bunurilor sau operațiilor finalizate; prelevarea și verificarea de mostre;

progresul lucrărilor și investițiilor pentru care s-a acordat finanțarea și utilizarea investițiilor finalizate;

documente contabile și bugetare;

implementarea tehnică și financiară a proiectelor subsidiare.

(2)

Dacă este cazul, este în sarcina țării beneficiare, la cererea Comisiei, sa 1a toate măsurile de precauție corespunzătoare, în conformitate cu legislația națională, în special pentru protejarea probelor.

Sect , iunea a 17-a

(1)

Informațiile comunicate sau obținute în orice fel, conform prevederilor acestei anexe, sunt acoperite de secretul profesional și sunt protejate în același mod în care informațiile similare sunt protejate

de

legislația

națională

a

țării

beneficiare

care

le

primește,

și

de

prevederile corespondente aplicabile instituțiilor comunitare.

Anexa nr. 111.6

Cerințe privind

informarea

și publicitatea

REGULILE PRIVIND DETALIILE ÎNȚELEGERII REFERITOARE LA INFORMARE ȘI PUBLICITATE

1.

Obiective și s_cop

Măsurile de informare

și

publicitate privind asistența acordată prin ISPA au ca scop:

să mărească conștientizarea și transparența publică față de activitățile Comunității Europene; să informeze potențialii beneficiari și organizațiile profesionale despre posibilitățile ISP A;

Informarea

și

publicitatea trebuie să privească toate proiectele pentru care ISPA asigură asistență financiară. Ținta măsurilor de informare

și

publicitate este de a informa publicul general și, de asemenea, potențialii beneficiari, inclusiv:

autoritățile regionale, locale sau publice; partenerii sociali și economici; organizațiile neguvernamentale; operatorii și promotorii de proiect; orice alte părți interesate

de oportunitățile oferite de ISPA.

2.

Principii generale

Organismele responsabile cu implementarea proiectelor ISPA (denumite aici

ș1

1n

continuare

"organisme

responsabile") sunt răspunzătoare pentru toate măsurile de publicitate imediate. Publicitatea trebuie condusă în cooperare cu departamentele Comisiei, care vor fi informate de măsurile luate în acest scop.

Organismul responsabil trebuie sa 1a toate măsurile administrative necesare pentru a asigura aplicarea efectivă a acestor aranjamente și să colaboreze cu departamentele Comisiei .

Măsurile de informare

și

publicitate trebuie luate în timp util, imediat dupa ce asistența ISPA este aprobată. Comisia își rezervă dreptul să inițieze procedura de restrângere, suspendare sau anulare a asistenței ISPA, dacă țara beneficiară nu își îndeplinește obligațiile stabilite în prezenta anexă.

3.

Îndrumări privind activitățile de informare și publicitate

În afara regulilor detaliate stabilite la punctul 4, următoarele principii trebuie aplicate în conformitate cu toate măsurile de informare și publicitate:

3.1

Media

Organismul responsabil trebuie să informeze media în modul cel mai corespunzător despre acțiunile cofmanțate prin ISPA. Participarea Comunității Europene

va

fi reflectată exact în aceste informări.