Anexă · Autoritatea de Supraveghere Financiară

Anexa din 29 iulie 2021

la Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 19/2021

prezumat în vigoare

Data actului: 29 iulie 2021
Emitent: Autoritatea de Supraveghere Financiară
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 880 bis din 14 septembrie 2021
Citează: 2 acte
Structură: 0 articole · 138.587 caractere
Sursă: legislatie.just.ro

Legături cu alte acte

Ce face acest act

Are ca temei 2

Legea nr. 411/2004 18 octombrie 2004 (prevederi anume) privind fondurile de pensii administrate privat
Legea nr. 204/2006 22 mai 2006 (prevederi anume) privind pensiile facultative

Textul nu are o structură pe articole recunoscută și este afișat ca atare.

NORMA nr. 19 din 29 iulie 2021 , publicată în Monitorul Oficial, Partea I, nr. 880 din 14 septembrie 2021.

Anexa

nr.

Soldurile

conturilor

individuale

ale

participanților

în

data

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării soldurilor conturilor individuale

Codul de operațiune

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

CNP

participant

Numele participantului

Prenumele participantului

Contribuția brută participant

Contribuția brută angajator

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Data virării contribuției brute

Contribuția netă

Data convertirii contribuției nete în unități

de fond

Numărul de unități de fond aferente contribuției

nete

Numărul total de unități de fond (sold

final)

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. coloană

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării soldurilor conturilor

individuale

Data evaluării soldurilor conturilor individuale (data ultimei zile lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul)

Codul

operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

101 - pentru tranzacțiile determinate de transformarea contribuției nete, indiferent de valoarea sau semnul acesteia;

102 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual al participantului în situația în care tranzacțiile anterioare tip 101 au adus soldul contului la un număr negativ de unități de fond sau în cazul în care soldul contului este pozitiv, reflectarea tranzacțiilor de ajustare realizate pentru alocarea contribuțiilor negative ale contului individual al participantului în situația în care valoarea maximă a unității de fond cu care se face convertirea contribuției negative este diferită de valoarea unității de fond din ziua în care se efectuează operațiunea;

103 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului pentru care nu există tranzacții cu cod 101 și tranzacții cu cod 102 în luna pentru care s-a întocmit raportul;

104 - pentru a raporta valoarea contului individual al participantului care a solicitat transferul contribuțiilor viitoare la Pilonul I - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

112 - pentru tranzacțiile de ajustare a contului individual, în situația în care tranzacțiile anterioare asociate alocării contribuției au fost operate eronat în contul altui participant. Se vor raporta tranzacțiile de corecție atât pe contul participantului pentru care s-a efectuat conversia eronat (cu semnul ,,-"), cât și tranzacțiile de corecție pe contul participantului pentru care trebuia să se efectueze conversia (cu semnul ,,+");

113 - pentru a raporta tranzacția de modificare a CNP-ului asociat contului individual al participantului;

114 - pentru tranzacția de alocare de unități de fond prin creditarea contului individual al participantului - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

166 - pentru situația în care nu sunt gestionate conturi individuale; 199 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere/anulare unități de fond ca efect al prelucrării eronate a contribuțiilor.

CNP participant

Codul numeric personal al participantului (CNP). Se raportează toți participanții care au cont individual la fondul de pensii (indiferent de modalitatea prin care au aderat la fond, inclusiv participanții decedați, invalizi sau pentru care s-a deschis dreptul la pensie, aflați în termenul de 12 luni specificat în norma privind aderarea și evidența participanților la

fondurile de pensii administrate privat).

Numele participantului

Numele participantului conform documentelor legale

Prenumele participantului

Prenumele participantului conform documentelor legale. Pentru codul de operațiune 112 se va completa cu șirul de caractere rezultat prin concatenarea "datei convertirii contribuției alocate eronat" și "CNP-ul participantului relaționat în tranzacția eronată", separarea între cele două

tipuri de informații se va efectua utilizând ";".

Contribuția brută participant

Pentru fondurile de pensii administrate privat, valoarea în lei a contribuției brute suportată de participant în numele și în contul lui, conform listelor de viramente de la instituțiile de evidență. Suma contribuțiilor brute aferente tuturor participanților trebuie să fie egală cu suma totală înscrisă în lista de viramente a instituției de evidență, după caz. Pentru codul 102 și 104 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 103 nu se completează.

Pentru fondurile de pensii facultative, valoarea în lei a contribuției brute suportată de participant în numele și în contul lui, conform extrasului de cont.

10.

Contribuția brută angajator

Valoarea în lei a contribuției brute suportată de angajator în numele și în contul participantului, conform extrasului de cont, aferent fiecărei luni contributive. Se completează doar pentru fondurile de pensii facultative,

după caz.

11.

Data virării contribuției brute

Data la care contribuția brută a participantului a fost virată în contul bancar colector, conform extrasului de cont și a listei de viramente emisă de instituțiile de evidență, după caz.

Pentru codul 104 se completează cu data înregistrării cererii de retragere la administrator.

Dacă valoarea contribuției se virează în tranșe se completează cu cea mai recentă dată când s-a virat suma necesară completării integrale a contribuției conform extrasului de cont.

12.

Contribuția netă

Valoarea contribuției nete a participantului care urmează să fie convertită în unități de fond. Pentru codul 102 se completează cu valoarea cu care se

ajustează contul individual al participantului. Pentru codul 104 se completează cu 0 (zero).

13.

Data convertirii

contribuției nete în unități de fond

Data la care contribuția netă a participantului a fost convertită în unități de

fond. Pentru codul 104 se completează cu data validării de către instituția de evidență a cererii de retragere.

14.

Numărul de unități de fond aferente

contribuției nete

Numărul de unități de fond rezultat în urma operațiunii de convertire a contribuției nete. Pentru codul 104 se completează cu 0 (zero).

15.

Numărul total de unități de fond (sold final)

Numărul de unități de fond total, existent în contul individual al participantului, în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Pentru cazurile de comasare a două conturi individuale deținute de

aceeași persoană pe două CNP-uri diferite, soldul final al contului aferent CNP-ului vechi se completează cu zero.

Anexa nr. lB

Situația transferurilor de tip "IN" pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului (IN)

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (IN)

Anul

Luna

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (OUT) (TI)

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col.

Col. 6

Col. 7

Col.

Valoarea activului personal transferat (TI)

Data încasării disponibilităților (TI)

Data convertirii disponibilităților (TI)

Numărul de unități de fond alocate (TI)

VUAN

convertite (TI)

Data VUAN

convertire (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea (TI)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. coloană.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului (IN)

Codul administratorului participantul.

fondului

care

s-a

transferat

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (IN)

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (noul fond de pensii al participantului).

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (OUT) (TI)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul (vechiul fond de pensii al participantului)

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

200 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de transferul activului personal al participantului de la un alt fond de pensii, în conformitate cu actele normative aplicabile;

201 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ personal cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al altui fond de pensii, în urma decesului acestuia - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

202 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unui activ cuvenit în calitate de beneficiar al unui participant al aceluiași fond de pensii, în urma decesului acestuia ;

203 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activelor rezultate din comasarea de CNP-uri între fonduri de pensii diferite - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

205 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea unor active cu titlul de penalizări de întârziere;

220 - pentru tranzacția de emitere de unități de fond determinată de primirea activului personal al participantului de la un alt fond de pensii, ca urmare a fuziunii dintre două fonduri de pensii;

224 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plată unică;

266 - pentru situația în care nu există transferuri ,,IN";

299 - pentru a raporta alte tranzacții de emitere unități de fond.

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 202 se va completa cu CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 203 se va completa cu

noul CNP.

Valoarea activului personal transferat (TI)

Valoarea activului personal transferat al unui participant, conform extrasului de cont bancar. Pentru codul 224 se completează cu valoarea returnată în contul DIP pentru plată unică.

Data încasării disponibilităților (TI)

Data extrasului de cont aferent încasării disponibilităților ce reprezintă activul personal net transferat. Pentru codul 224 se

completează cu data intrării în contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Data

convertirii

disponibilităților (TI)

Data la care activul personal al participantului a fost convertit în unități de fond. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de fond alocate (TI)

Număr de unități de fond alocate ca urmare a convertirii activului personal net al participantului. Pentru codul 224 se

completează cu 0 (zero).

VUAN convertire (TI)

VUAN utilizată pentru convertirea activului personal al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire (TI)

Data VUAN utilizată pentru convertirea activului personal net al participantului. Pentru codul 224 se completează cu 0 (zero).

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data

care

avut

loc

convertirea (TI)

Totalul numărului de unități de fond ale fondului de pensii la data la care a avut loc convertirea sumelor transferate (după ce s-a realizat convertirea). Pentru codul 224 se completează

cu 0 (zero).

Anexa nr. lC Situația transferurilor de tip "OUT" și utilizarea activului personal al participanților

pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului (OUT)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul

(OUT)

Anul

Luna

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul

(IN) (TO)

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Data cererii

Data convertirii unităților de fond în lichidități

Numărul de unități de fond anulate (TO)

VUAN

convertire (TO)

Data VUAN convertire (TO)

Penalitatea de transfer reținută participantului (TO)

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col.15

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/ taxelor poștale suportate de participant (TO)

Valoarea minimă garantată (TO)

Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO)

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19=

15+16+17+18

Col. 20

Col. 21

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea plătită din provizion (TO)

Data virării activului personal în contul DIP

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Data mandatului poștal

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului (OUT)

Codul administratorului

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul

(OUT)

Codul fondului de pensii de unde s-a transferat participantul

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul fondului de pensii la care s-a transferat participantul (IN) (TO)

Codul noului fond de pensii la care s-a transferat participantul. Pentru codul 324 nu se completează acest câmp. Acest câmp se completează obligatoriu pentru codurile 301, 302, 303, 304, 311, 320 și, după caz pentru codurile 399.

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

301 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de

transferul

participantului

alt

fond

de pensii; 302 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul unei sume reprezentând beneficii spre un alt fond de pensii (participantul de la id_fp_out a decedat și beneficiarul acestuia aparține fondului id_fp_in) - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

303 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul beneficiilor în cadrul aceluiași fond de pensii (persoana decedată și beneficiarul sunt în registrul aceluiași fond de pensii);

304 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de corecția de CNP-uri (comasări externe de CNP-uri aparținând aceleiași persoane la fonduri de pensii diferite) - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

306 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plată unică;

307 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plată unică;

308 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plată unică;

309 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de anularea soldului pozitiv rămas în contul individual, în situația încetării calității de participant ca urmare a unei hotărâri judecătorești definitive și irevocabile de desființare a actului individual de aderare pentru participantul respectiv - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

310 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de anularea soldului pozitiv rămas în contul individual prin decizie a administratorului de desființare a actului individual de aderare în baza constatării încălcării art. 116 alin. (2) lit. b) din Legea nr. 411/2004, ca urmare a reclamației participantului - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

311 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul administrativ al participantului la fondul de pensii

absorbant ca efect al fuziunii fondurilor de pensii (Se aplică participanților care nu au depus cereri de transfer de la fondul de pensii absorbit spre alte fonduri de pensii, în perioada fuziunii); 313 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar;

314 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de închiderea unui cont asociat cu un CNP care a fost invalidat de instituția de evidență și nu se mai regăsește în Registrul participanților la niciun fond de pensii - aplicabil doar pentru fondurile

pensii

administrate privat 316 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data deciziei de pensionare privind acordarea pensiei pentru limită de vârstă în sistemul public de pensii - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

317 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data deschiderii dreptului la pensia de invaliditate - aplicabil doar pentru fondurile de pensii administrate privat;

318 - pentru operațiunea de închidere a conturilor ca urmare a încheierii perioadei de 12 luni de la data decesului - aplicabil doar pentru

fondurile

pensii

administrate privat; 320 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de transferul participantului la un alt fond de pensii, ca urmare a procesului de fuziune;

321 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de pensie prin plăți eșalonate;

322 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de invaliditate prin plăți eșalonate;

323 - pentru tranzacția de anulare de unități de fond determinată de plata drepturilor de deces prin plăți eșalonate;

324 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar;

366 - pentru situația în care nu există transferuri ,,OUT"; 399 - pentru a raporta alte tranzacții de anulare unități de fond.

CNP

Codul numeric personal al participantului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codurile 303 și 318 se va completa CNP- ul decedatului, iar pentru codurile 302, 308 și 323 se va completa CNP-ul beneficiarului. Pentru codul 304 se va completa cu vechiul

CNP.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată a activului sau pentru transferul activului la alt fond de pensii. Pentru codul 324 se completează cu data cererii care a fost inițial completată pe codurile de plată 306, 307 sau 308.

Data convertirii unităților de fond în lichidități

Data la care unitățile de fond ale participantului au fost convertite în lichidități. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Numărul de unități de fond anulate (TO)

Numărul de unități de fond anulate (TO). Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

VUAN convertire (TO)

Valoarea VUAN utilizat pentru calculul activului personal al

participantului. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Data VUAN convertire (TO)

Data VUAN utilizat pentru calculul activului personal al participantului. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Penalitatea de transfer reținută

participantului (TO)

Valoarea în lei a penalității de transfer. Pentru codul 324 se

completează cu 0 (zero).

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codul 324 se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz, conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codul 324 se

completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Pentru codul 324 se completează cu comisionul bancar reținut pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată activ personal, după caz. Pentru codul 324 se completează cu taxele aferente mandatului

reținute pentru plata din contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale suportate de participant

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu valoarea totală a taxelor/comisioanelor reținute pentru plata din

contul DIP pentru plată unică a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Valoarea

minimă

garantată

(TO)

Valoarea minimă garantată. Pentru codul 324 se completează cu 0

(zero).

Valoarea totală plătită participantului, din care: (TO)

Valoarea în lei a sumei transferate. Se utilizează 2 poziții zecimale, iar ca separator se folosește punctul. Pentru codul 324 se completează cu noua valoare plătită din contul DIP pentru plată unică aferentă returului mandatului poștal sau a viramentului

bancar.

Valoarea plătită din fond (TO)

Valoarea în lei a sumei plătite din contul fondului de pensii în contul participantului sau în contul furnizorului de servicii poștale, conform extrasului de cont, diminuată cu contravaloarea taxelor poștale în cazul plăților efectuate prin mandat poștal. Pentru codul

324 se completează cu valoarea mandatului poștal sau a viramentului bancar plătită inițial.

Valoarea plătită din provizion

(TO)

Valoarea în lei a sumei transferate din provizionul tehnic constituit

de administrator. Pentru codul 324 se completează cu valoarea

plătită din provizion pentru mandatul poștal sau a viramentului bancar plătit inițial.

Data virării activului personal în contul DIP

Data virării activului personal în contul DIP, conform extrasului de cont. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie.

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a activului personal (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal. Se completează pentru invaliditate, deces și deschiderea dreptului la

pensie.

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei. Se completează pentru transfer în contul altui fond de pensii (cod 301 și 302) și plăți unice în caz de invaliditate, deces și deschiderea dreptului la pensie (codurile de operațiune 306, 307, 308). Pentru codul 324 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP pentru plată unică. Pentru codul de operațiune

302 se completează cu data la care se efectuează plata către contul fondului administrat privat la care beneficiarul este participant.

Data mandatului poștal

participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Anexa nr. lD Structura numărului de participanți pentru luna

anul

Total participanți, din care

Participanți activi

Participanți inactivi

Participanți cu contribuții

Participanți fără contribuții

Participanți care se regăsesc pe listele de viramente

Participanți radiați de către instituțiile de evidență

Bărbați

Femei

Bărbați

Femei

Bărbați

Femei

Bărb

ați

Fem

Bărb

ați

Feme

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Număr de

participanți, din care:

Până la 20 de ani

Între 20-24 de ani

Între 25-29 de ani

Între 30-34

de ani

Între 35-39 de ani

Între 40-44

de ani

Între 45-49 de ani

Între 50-54

de ani

Între 55-59 de ani

Între 60-64

de ani

Peste 65 de ani

Instrucțiuni de completare

(l)

Încadrarea pe grupele de vârstă se face luând în considerare vârsta împlinită la data pentru care se întocmește raportul.

La completarea raportului pentru participanții activi se iau în calcul doar participanții pentru care nu au fost anulate unitățile de fond ca urmare a recepționării cererii de revendicare a activului până la finalul lunii pentru care se face raportarea.

La completarea raportului pentru participanții inactivi se iau în calcul doar participanții pentru care au fost anulate unitățile de fond ca urmare a recepționării cererii de revendicare a activului până la finalul lunii pentru care se face raportarea.

Informațiile se completează defalcat după genul participantului, conform tabelului.

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Cod comandă

Codul de comandă.

Total participanți

Număr de persoane care intră în compoziția soldului final de

participanți în ultima zi calendaristică a lunii de raportare.

Participanți activi - Participanți cu contribuții

Numărul de persoane pentru care a fost primită cel puțin o contribuție mai mare decat zero în luna de raportare.

Participanți activi - Participanți fără contribuții

Numărul de persoane pentru care nu a fost primită o contribuție sau au fost primite doar contribuții negative în luna de raportare.

Participanți inactivi - Participanți care se regăsesc pe listele de viramente

Numărul de persoane care se regăsesc pe listele de viramente în luna de raportare. Se aplică doar în cazul participanților fondurilor de pensii administrate privat care figurează pe listele de viramente de la instituțiile de evidență.

Participanți inactivi - Participanți radiați de către

instituțiile de evidență

Numărul de persoane care nu se mai regăsesc pe listele de viramente în luna de raportare.

Anexa nr. lE

Situația contului colector al fondului de pensii pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administrator ului

Codul fondului de pensii

Anul

Luna

Sold inițial la începutul perioadei

Valoarea disponibilului încasat în luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna

de raportare

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților

Valoarea disponibilului neconvertit și restituit

Sold final la sfârșitul perioadei

Din care:

Sume prescrise

Sume aflate în termenul legal de convertire

Sume cu vechime mai mare de 2/4 zile de la data încasării lor

Col. 9

Col. 10

Col. 11 =

6 + 7 - 8 -

9 -10

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea.

Sold inițial la începutul perioadei

Soldul inițial al contului colector, la începutul perioadei, conform documentelor justificative.

Valoarea disponibilului încasat

în

luna

raportare

Valoarea disponibilului documentelor justificative.

încasat

în

luna

raportare,

conform

Valoarea

disponibilului

convertit în unități de fond în luna de raportare

Valoarea disponibilului convertit în unități de fond în luna de raportare, conform documentelor justificative.

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților

Valoarea comisioanelor reținute din contribuțiile brute ale participanților, conform documentelor justificative.

Valoarea disponibilului neconvertit și restituit

Valoarea disponibilului virat eronat și necuvenit fondului de pensii administrat privat, conform documentelor justificative.

Sold final la sfârșitul

perioadei

Sold final al contului colector, la sfârșitul perioadei, conform

documentelor justificative.

Sume aflate în termenul legal de convertire

Sume aflate în termenul legal de convertire.

Sume cu vechime mai mare de 2/4 zile de la data încasării lor

Sume cu vechime mai mare de 2 zile pentru fondurile de pensi administrate privat, respectiv 4 zile pentru fondurile de pensii facultative de la data încasării lor, după caz, conform documentelor justificative.

În cazul în care există sume rămase de convertit, cu vechime mai mare de 2 zile pentru fondurile de pensi administrate privat, respectiv 4 zile pentru fondurile de pensii facultative zile de la data încasării lor, administratorul este obligat să întocmească și să transmită A.S.F. o notă explicativă care să detalieze cel puțin informații cu privire la:

vechimea acestor sume;

demersurile realizate de administrator cu privire la identificarea plătitorului/plătitorilor;

motivele

care

determinat

nerestituirea

sumelor. Nota explicativă se transmite electronic, în format pdf, semnată cu semnătură electronică calificată.

Sume prescrise

Sume prescrise pentru care administratorul poate face dovada că a informat participanții/beneficiarii al căror activ personal a fost prescris, și că în prealabil aceștia nu au solicitat plata sumelor timp de

trei ani de la data informării.

Anexa nr. lF

Raport privind plățile eșalonate pentru luna

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Anul

Luna

Codul de operațiune

CNP

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Valoarea rată lunară brută

Contribuția la asigurările

sociale de sănătate (CASS)

Impozit pe venit

Comisioane bancare

Taxe aferente mandatului poștal

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor

bancare/taxelor poștale suportate de participant (TO)

Valoarea rată lunară netă

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13=9+10+11+12

Col. 14=8-

Numărul ratei actuale

Număr total rate de plată

Suma totală de plată

Total plăți efectuate

Sold de plată

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Data mandatului poștal

Data cererii

Valoare rată reziduală

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului(OUT)

Codul administratorului

Codul fondului de pensii de unde se efectuează plata eșalonată

Codul fondului de pensii

Anul

Anul de raportare

Luna

Luna pentru care se întocmește raportarea

Codul de operațiune

Codul operațiunii se completează cu:

601 - pentru plata unei rate lunare egale;

602 - pentru plata ratei reziduale;

603 - pentru plata unică efectuată la cererea participantului/beneficiarului;

604 - pentru reflectarea participantului/beneficiarului care a decedat pe parcursul derulării plăților eșalonate;

605 - pentru înregistrarea unei diferențe pozitive la soldul datorat participantului/beneficiarului cauzat de o regularizare; 611 - pentru reflectarea returnării mandatului poștal sau a viramentului bancar în contul DIP pentru plata eșalonată; 612 - pentru reflectarea plății din contul DIP pentru plata eșalonată a returului mandatului poștal sau a viramentului bancar;

613 - pentru operațiuni determinate de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite în calitate de beneficiar;

614 - pentru operațiuni determinate de transferul administrativ al participantului/beneficiarului la fondul de pensii private absorbant ca efect al fuziunii a două fonduri de pensii private; 615 - pentru operațiuni determinate de corecția de CNP-uri; 626 - pentru situația în care nu există plăți eșalonate;

699 - pentru orice alte operațiuni.

CNP

Codul numeric personal al participantului/beneficiarului se completează pentru toate operațiunile. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se

completează

CNP-ul

participanților/beneficiarilor

decedați.

Valoarea rată lunară brută

Valoarea în lei a sumei brute transferate. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu suma care a fost returnată în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu suma care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată.

Contribuția la asigurările sociale de sănătate (CASS)

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Impozit pe venit

Se completează conform prevederilor legale în vigoare. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Comisioane bancare

Se completează în situațiile de plată prin virament bancar, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Taxe aferente mandatului poștal

Se completează în situațiile de plată prin mandat poștal, după caz. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/ taxelor poștale suportate

de participant (TO)

Valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/taxelor poștale. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero).

Valoarea rată lunară netă

Valoarea în lei a sumei brute transferate, diminuată cu valoarea totală a taxelor, impozitelor și comisioanelor bancare/ taxelor poștale suportate de participant. Pentru codurile 604 și 611 se

completează cu 0 (zero).

Numărul ratei actuale

Numărul tranșei actuale plătite în luna pentru care se face raportarea. Pentru codul 604 se completează cu numărul ultimei rate plătite. Pentru codul 611 se completează cu numărul ratei returnate în contul DIP pentru plată eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu numărul ratei care se plătește din contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu 0 (zero).

Număr total rate de plată

Număr total tranșe de plată, conform cererii de plată. Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se va completa CNP-ul beneficiarului participantului/beneficiarului decedat. Fiecare beneficiar al participantului/beneficiarului decedat se raportează pe linii distincte în funcție de momentul solicitării efectuării plății

conform termenelor prevăzute la plata unică. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Suma totală de plată

Suma totală de plată către participant/beneficiar, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 611

și 612 se completează cu 0 (zero).

Total plăți efectuate

Suma ratelor lunare brute plătite până în luna curentă inclusiv. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Sold de plată

Diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată, se completează cu diferența dintre valoarea totală de plată și soldul plăților efectuate în ultima zi lucrătoare a lunii pentru care se întocmește raportul. Pentru codurile 611 și 612 se completează cu 0 (zero).

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal)

Modalitatea de plată a ratei (cont bancar sau mandat poștal). Pentru cont bancar se folosește «C», iar pentru mandat poștal se folosește «M». În cazul în care participanții/beneficiarii participanților decedați dețin certificate de încadrare în grad de handicap conform cărora sunt scutiți de plata impozitului pe venitul din pensii, câmpul se va completa cu «SIC» pentru plata prin cont sau «SIM» pentru plata prin mandat poștal.

Pentru codul 604 nu se completează.

Data virării în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei

Data virării activului personal în contul bancar al participantului sau în contul bancar al poștei, conform

extrasului de cont. Pentru codul 604 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 611 se completează cu data returnării

sumei în contul DIP pentru plata eșalonată. Pentru codul 612 se completează cu data la care s-a efectuat noua plată din DIP

pentru plata eșalonată.

Data mandatului poștal

Data mandatului poștal este data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar. Pentru codurile 604 și 611 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 612 se completează cu data emiterii facturii de către operatorul de servicii poștale, care certifică data operării mandatului poștal către participant/beneficiar aferentă plății returului mandatului poștal sau a viramentului bancar.

Data cererii

Data primirii documentației complete pentru cererea de plată

cea mai recentă, inclusiv pentru cererea de plată unică a ratelor lunare rămase de plătit

Valoare rată reziduală

Valoarea ratei reziduale de plată, actualizată inclusiv cu eventualele rectificări pozitive. Pentru codurile 604, 611 și 612 se completează cu 0 (zero). Pentru codul 699 folosit în cazul reflectării plății unice către beneficiarii participanților/beneficiarilor decedați, aflați în plată eșalonată,

se completează cu 0 (zero).

Anexa nr. lG

Structura intrărilor / ieșirilor numărului de participanți pentru luna

anul

Codul de comandă

Număr

inițial de participanți

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise)

Număr final de particip anți

Act de aderare validat

Repartizat aleatoriu

Transfer în cadrul fondului de pensii de la un alt fond

de pensii

Alte situații

Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului

la pensie

Deces

Pensionare de invaliditate

Trans fer de la un fond

de pensii

Hotărâre judecătorească

/ Decizie a administratoru lui de anulare de unități de

fond

Nerevendi carea în termenul

de prescripție

Alte situații

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Număr inițial de participanți

Numărul inițial de participanți în ultima zi calendaristică a lunii

precedente.

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Act de aderare validat

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca urmare a semnării unui act de aderare individual de aderare la un fond de pensii, validat.

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Repartizat aleatoriu

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca urmare a procesului de repartizare aleatorie, validat de instituțiile de evidență. Se completează pentru fondurile de

pensii administrate privat.

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Transfer în cadrul fondului de pensii de la un alt fond de pensii

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii, ca urmare a solicitării transferului în cadrul fondului de pensii de la un alt de fond de pensii.

Pentru fondurile de pensii administrate privat se iau în considerare persoanele ale căror cereri de transfer au fost validate de instituțiile de evidență în cursul lunii de raportare.

Pentru fondurile de pensii facultative se iau în considerare persoanele care au depus o cerere de transfer la administratorul fondului de pensii de la care s-a solicitat transferul și au dobândit calitatea de participant la noul fond de pensii.

Persoane care au dobândit calitatea

de participant în cursul lunii - Alte situații

Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul

lunii, prin alte situații excepționale ce nu sunt prevăzute anterior.

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise) - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la

pensie

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Plată de activ ca urmare a deschiderii dreptului la pensie

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise) - Deces

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise) - Pensionare de

invaliditate

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii - Pensionare de invaliditate

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise) - Transfer de la un fond de pensii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii, ca urmare a transferului la un alt fond de pensii. Pentru fondurile de pensii administrate privat se iau în considerare persoanele ale căror cereri de transfer au fost validate de instituțiile de evidență în cursul lunii de raportare.

Persoane pentru care calitatea de

participant a încetat în cursul lunii

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul

lunii, ca urmare a unei hotărâri judecătorești sau ca urmare a

(conturi închise) - Hotărâre judecătorească/Decizie a administratorului de anulare de

unități de fond

deciziei administratorului de pensii de anulare de unități de fond

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii (conturi închise) - Nerevendicarea în termenul de prescripție

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii ca urmare a tranzacției de anulare a unităților de fond determinată de nerevendicarea în termenul general de prescripție a drepturilor cuvenite beneficiarilor

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii

(conturi închise) - Alte situații

Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii, prin alte situații excepționale ce nu sunt prevăzute

Număr final de participanți

Număr final de participanți în ultima zi calendaristică a lunii = Număr inițial + Persoane care au dobândit calitatea de participant în cursul lunii - Persoane pentru care calitatea de participant a încetat în cursul lunii.

Cod comandă

Cod administrator

Cod fond de pensii

Data evaluării

Codul elementului

Denumirea elementului

Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul

A)/ Suma plătită (pentru elementele cu

indicativul B)

Valoarea actualizată (pentru elementele cu indicativul

A)/ Suma datorată (pentru elementele cu indicativul

Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementel e cu indicativul A)

AC000000

Total active,

din care:

AC110000

Instrumente ale pieței monetare, din

care:

AP111000

Conturi curente

AP112000

Depozite în lei și

valută

convertibilă

AP113000

Titluri de stat cu scadența mai mică de 1

AP114000

Reverse repo

AC120000

Valori mobiliare tranzacționate, din care:

AP121000

Titluri de stat cu

scadența

mai mare de 1 an

AP122000

Obligațiuni emise de administrația

publică locală

AC123000

Obligațiuni corporative,

din care:

Anexa nr. 2 Situația activelor investite și a obligațiilor fondului de pensii la data de

AP123100

Obligațiuni corporative tranzacționate, cu

garanția

integrală a statului

AP123200

Obligațiuni corporative tranzacționate, fără garanția integrală a statului, inclusiv obligațiunile noninvestment grade având rating minim cu o treaptă

sub ratingul României

AP123300

Obligațiuni corporative specializate în

real estate

AP123400

Obligațiuni corporative fără rating ale emitenților din România

AP123500

Obligațiuni corporative noninvestment grade ale emitenților din România admiși la tranzacționare pe o piață reglementată având rating cu mai mult de o treaptă sub

ratingul României

AC124000

Acțiuni,

din

care:

AC124100

Acțiuni tranzacționate, inclusiv

cele

specializate în

real estate, din care:

AP124110

Acțiuni tranzacționate

AP124120

Acțiuni tranzacționate

- specializate în real estate

AC124200

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, inclusiv cele specializate în real estate, din

care:

AP124210

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de

pensii private

AP124220

Acțiunile suspendate de la tranzacționare conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private -

specializate în real estate

AC124300

Acțiuni retrase de

tranzacționare,

inclusiv cele specializate în real estate, din care:

AP124310

Acțiuni retrase de

tranzacționare

AP124320

Acțiuni retrase de

tranzacționare

- specializate în real estate

AC124400

Acțiuni aferente majorărilor de capital social, inclusiv cele specializate în

real estate, din care:

AP124410

Acțiuni aferente majorărilor de

capital social

AP124420

Acțiuni aferente majorărilor de capital social -

specializate în real estate

AP124500

Drepturi

AP125000

Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamen tale

(Investment Grade)

AC130000

Organisme de plasament colectiv,

din

care:

AC131000

Organisme de plasament colectiv în valori

mobiliare, din care:

AP131100

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare

clasificate ca fiind monetare

AP131200

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare clasificate ca fiind

obligațiuni

AP131300

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare, altele decât cele clasificate ca

fiind

monetare sau de obligațiuni

AP132000

OPCVM

tranzacționabil e - ETF

AP133000

Alte organisme de plasament

colectiv - AOPC

AP134000

Organisme de plasament colectiv în valori mobiliare specializate în

real estate

AP135000

OPCVM

tranzacționabil e

ETF

specializate în real estate

AP136000

Alte organisme de plasament colectiv

AOPC

specializate în real estate

AP137000

Alte

fonduri

de investiții specializate în real estate

AC160000

Instrumente de acoperire

riscului, din care:

AP161100

Futures pentru

acoperire risc valutar

AP161200

Futures pentru

acoperire risc de dobândă

AP162100

Opțiuni pentru

acoperire risc valutar

AP162200

Opțiuni pentru

acoperire risc de dobândă

AP163100

Swap pentru acoperire risc

valutar

AP163200

Swap pentru acoperire risc

de dobândă

AP164100

Forward pentru acoperire risc

valutar

AP164200

Forward pentru acoperire risc de dobândă

AP165100

Garanția/Marj a/Colateralul constituite pentru contractele derivate pentru acoperire risc

valutar

AP165200

Garanția/Marj a/Colateralul constituite pentru

contractele derivate pentru

acoperire risc de dobândă

AC170000

Investiții private

capital

private equity, din care:

AP171000

Acțiuni

AP172000

Fonduri de private equity

AP173000

Obligațiuni

AC180000

Investiții în PPP/fonduri de infrastructură,

din care:

AP181000

Acțiuni emise de societățile

de proiect

AP182000

Obligațiuni emise de societățile de

proiect

AP183000

Fonduri de investiții specializate în infrastructură

AP190000

Alte instrumente

financiare

AP321300

Titluri de stat cu scadența mai mică de un an (state

terțe)

AP321400

Titluri de stat cu scadența mai mare de un an (state

terțe)

AP322000

Obligațiuni emise de administrația

publică locală (state terțe)

AP400000

Obligațiuni

BERD, BEI, BM

AC500000

Alte active, din care:

AC510000

Sume

în

tranzit, din care:

AP511000

Sume în tranzit la bănci

AP512000

Sume

în

tranzit la intermediari

AP520000

Sume în curs de rezolvare

AC530000

Sume de încasat / plătit,

din care:

AP531000

Dividende de încasat

AP532000 AP533000

Principal

și

cupoane de încasat

Alte sume

AP534000

Sume aferente

decontării tranzacțiilor de cumpărare

AP535000

Sume aferente decontării tranzacțiilor de

vânzare

AP630000

ETC

BC500000

Total obligații, din care:

BC510000

Comisioane,

din care:

BP511000

Comision de administrare din activ net

BP512000

Comision

depozitare și custodie

BP513000

Comision de tranzacționare

BP514000

Sume

regularizat

BC520000

Taxe, din care:

BP521000

Taxa

auditare

BC530000

Obligații

din

decontări cu participanții, din care:

BP531000

Transferuri

BP532000

Decese

BP533000

Invaliditate

BP534000

Plată activ personal net ca urmare a deschiderii dreptului

pensie

BP539000

Alte obligații de decontare cu participanții

BP590000

Alte obligații

Gradul de risc asociat fondului de pensii private (%)

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării

Data la care se face evaluarea

Codul elementului

Codurile elementelor de activ și de obligații. Obligațiunile corporatiste care au calificativul non-investment grade, dar niciunul dintre calificativele acordate de către agențiile de rating nu este mai mic de BB-, BB-, respectiv Ba3, ale emitenților din România, ale căror acțiuni sunt admise la tranzacționare și se tranzacționează pe o piață reglementată din România, state membre ale Uniunii Europene sau aparținând Spațiului Economic European și care au ratingul cu cel mult o

treaptă sub ratingul României, vor fi încadrate și raportate pe codul AP123200.

Denumirea elementului

Denumirea elementului de activ/obligației

Valoare de achiziție (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare de achiziție". Pentru instrumentele financiare exprimate în valută se utilizează cursul valutei respective de la data decontării acestora:

pentru instrumentele cu venit fix, valoarea de achiziție reprezintă prețul brut de achiziție al acestora, preț care include dobânda aferentă perioadei cuprinse între ultima încasare a cuponului și data achiziției, conform documentelor de achiziție. Această valoare exprimată în lei nu se va modifica pe durata existenței în portofoliu a instrumentului cu venit fix, chiar dacă în perioadă se vor încasa cupoane pentru instrumentul respectiv;

pentru depozitele bancare, valoarea de achiziție reprezintă valoarea de constituire a acestora, conform contractelor de depozit. Această valoare este exprimată în lei.

Suma plătită (pentru elementele cu indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul B se completează "suma plătită" numai la data efectuării plății, cu contravaloarea efectivă a acesteia. Această valoare este exprimată în lei. Pentru codul BP514000 se va completa cu suma regularizată, numai la data efectuării regularizării, cu contravaloarea acesteia. (Sumele plătite de administrator sunt trecute cu semnul minus

"-", iar sumele plătite de fond sunt trecute cu semnul plus "+").

Valoarea actualizată (pentru elementele

indicativul

A)/Suma datorată (pentru elementele cu indicativul B)

Pentru elementele cu indicativul A se completează "valoare actualizată", iar pentru elementele cu indicativul B se completează "suma datorată". Aceste valori sunt exprimate în lei. Pentru codul BP514000 se va completa cu suma de regularizat. (Sumele datorate de administrator sunt trecute cu semnul minus "-", iar sumele datorate de fond sunt trecute cu semnul plus "+").

Suma în curs de decontare, net (+/-) (pentru elementele cu indicativul A)

Pentru codul AP534000 se completează cu semnul minus pentru sumele aferente tranzacțiilor de cumpărare.

Pentru codul AP535000 se completează cu semnul plus pentru sumele aferente tranzacțiilor de vânzare.

Se completează pentru toate elementele de activ (cele care încep cu codul A, cu excepția celulelor marcate cu X). Aceste valori sunt exprimate în lei.

În cazul instrumentelor pentru acoperirea riscurilor cu data evaluării finale diferită de data decontării, în perioada dintre evaluarea finală și decontare nu vor mai fi reflectate pe coloana "Valoare actualizată", ci vor fi reflectate pe coloana "Suma în curs de decontare" în dreptul clasei instrumentelor de acoperire a riscurilor cu semnul plus pentru sumele de încasat sau cu semnul minus pentru sumele de plată.

Reflectarea tranzacțiilor de schimb valutar cu data decontării diferită de data tranzacției se va efectua pe baza extrasului de cont și a ordinului de schimb valutar. Acestea se vor reflecta pe codul AP534000 pentru sumele de plată și pe codul AP535000 pentru sumele de încasat. Pentru codul AP111000 pe coloana "Sume în

decontare" se va reflecta valoarea netă a sumelor aflate în decontare

aferente tranzacției de schimb valutar.

Gradul de risc

Pentru "Gradul de risc asociat fondului de pensii private", administratorul are obligația de a completa gradul de risc asociat fondului de pensii private, conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private.

Anexa nr. 3

Situația valorii activului net la data de

Codul de comandă

Codul entității raportoare

Cod depozitar

Cod administrator

Codul fondului de

pensii

Data transmiterii raportului

Data de evaluare

Data anterioară datei de

evaluare

Valoare activ total

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col.6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Valoare activ net

Nr. unități de fond

Valoarea unității de fond

Valoare activ total raportată anterior

Valoare activ net raportată anterior

Numărul de unități de fond

raportat anterior

Valoarea unității de fond

raportată anterior

Variație procentuală a activului total

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Variație procentuală a activului net

Variație procentuală a numărului de unități de fond

Variație procentuală a valorii unității de fond

Variație în valoare absolută a activului total

Variație în valoare absolută a activului net

Variație în valoare absolută a numărului de unități de fond

Variație în valoare absolută a valorii unității de fond

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul entității raportoare

Cod depozitar

Cod administrator

Codul fondului de pensii

Data transmiterii raportului

Ziua lucrătoare în care s-a efectuat calculul și au fost

transmise valorile astfel obținute.

Data de evaluare

Data la care au fost valabile valorile folosite pentru

evaluare/ziua lucrătoare în care au fost valabile valorile

folosite în calcul.

Data

anterioară

datei

evaluare

Ziua lucrătoare anterioară datei de evaluare.

Valoare activ total

Valoare activ total al fondului de pensii.

Valoare activ net

Valoare activ net al fondului de pensii.

Nr. unități de fond

Număr de unități de fond.

Valoarea unității de fond

Valoarea unitară a activului net.

Valoare activ total raportată anterior

Valoare activ total al fondului de pensii la data anterioară datei de evaluare.

Valoare activ net raportată anterior

Valoare activ net al fondului de pensii la data anterioară datei de evaluare.

Numărul de unități de fond

raportat anterior

Număr de unități de fond la data anterioară datei de

evaluare.

Valoarea unității de fond

raportată anterior

Valoarea unitară a activului net la data anterioară datei de

evaluare.

Variație

procentuală

activului total

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.9/Col.13-1)

Variație procentuală a activului net

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.10/Col.14- 1)

Variație

procentuală

numărului de unități de fond

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.11/Col.15- 1)

Variație procentuală a valorii

unității de fond

Diferență exprimată procentual = 100* (Col.12/Col.16- 1)

Variație în valoare absolută a activului total

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 9 - Col. 13.

Variație în valoare absolută a activului net

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 10 - Col. 14.

Variație în valoare absolută a numărului de unități de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 11 - Col. 15.

Variație în valoare absolută a

valorii unității de fond

Diferențe exprimate în valoare absolută= Col. 12 - Col.

16.

Anexa nr. 4

Situația detaliată a investițiilor la data de

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul

fondului de pensii

Data evaluării

Codul activului

Denumirea activului

Tipul acțiunii

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

ISIN

Simbolul pieței de evaluare/ Sursa evaluare

CUI

emitent

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Codul țării emitentului/ contrapartidei

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Codul monedei în care este emis/ evaluat activul

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Valoarea echivalentă în lei a activului

Cantitatea

Prețul unitar de evaluare

Codul monedei în care este achiziționat activul

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Valoarea totală de achiziție/constituire

Valoarea nominală/marjă/colateral

Dobândă curentă

Rata dobânzii

Data emisiunii

Col. 19

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Data maturității

Activul-suport

Multiplicatorul

Tipul contractului

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Col. 27

Investment grade

Ponderea aplicată activului (%)

Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului

Valoarea ajustată la risc

Noționalul fondului

Col. 28

Col. 29

Col. 30

Col. 31

Col. 32

Cod monedă noțional fond

Noțional contrapartidă

Cod monedă noțional contrapartidă

Noționalul schimbat la inițiere/maturitate

Obligații de plată fond conform contract derivat

Obligații de plată contrapartidă conform contract derivat

Tip decontare contracte derivate

Col. 33

Col. 34

Col. 35

Col. 36

Col. 37

Col. 38

Col. 39

Instrucțiuni de completare

Situația detaliată a investițiilor se completează pentru activitatea de investire a activelor fondului de pensii private pentru toate codurile de activ care au valori de raportare.

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul

administratorului

Codul administratorului

Codul fondului de

pensii

Codul fondului de pensii

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referință a

raportării.

Codul activului

Se va completa pentru toate codurile de activ care au valori de raportare

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu denumirea activului aferent codului de activ

Tipul acțiunii

Se va completa cu "C" pentru tipul de acțiune ordinară/comună sau cu "P" pentru tipul de acțiune preferențială. Se va completa pentru activele AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP171000 (după caz), AP172000

(după caz), AP181000 (după caz), AP190000 (după caz).

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului financiar. Se va completa pentru codurile de activ: AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP131100 (după caz) 1 , AP131200

(după caz), AP131300 (după caz), AP132000, AP133000 (după caz), AP134000 (după caz), AP135000, AP136000 (după caz), AP137000

(după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP531000 (după caz), AP532000, AP533000 (după caz),

AP534000 (după caz), AP535000 (după caz) și AP630000.

După caz - se completează dacă este aplicabil; în caz contrar, câmpul nu se completează. Se referă la toate situațiile în care în instrucțiunea de completare a anexei nr. 4 apare sintagma "după caz".

Simbolul pieței de evaluare/Sursa evaluare

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor. Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care nu sunt încă admise la tranzacționare pe o piață reglementată se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A. se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu NA: a) în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare sau b) în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare. În cazul în care prețul din piața de evaluare este identic cu prețul de achiziție mediu ponderat, câmpul simbol piață se va completa cu simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor. Se va completa pentru AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP132000, AP133000 (după caz), AP135000, AP136000 (după caz), AP137000 (după caz), AP161100, AP161200, AP162100 (după caz),

AP 162200 (după caz), AP171000 (după caz), AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000, AP630000 (după caz).

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscală din țara emitentului instrumentului financiar sau contrapartidei, după caz. Pentru activele AP111000, AP112000, AP511000 se va completa cu codul de identificare fiscală al sediului central al sucursalei bancare din țara respectivă. Pentru activele AP114000, AP162100, AP162200, AP163100,

AP163200,

AP164100

AP164200,

AP165100

și

AP165200, se va completa cu codul de identificare fiscală al contrapartidei cu care este încheiată tranzacția respectivă. Pentru activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000 (după caz),

AP183000 (după caz), AP630000, se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului respectiv. Nu se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP533000, AP534000, AP535000.

Pentru toate celelalte active se va completa cu codul de identificare fiscală al emitentului. În cazul AP520000 se va completa cu CUI al emitentului/contrapartidei.

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la coloana "cui_emitent" și se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei, după caz. Excepție fac activele AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP172000,

AP183000, AP630000 pentru care se vor completa atât denumirea

fondului de pensii, cât și denumirea emitentului respectiv sub formatul: "denumire fond de pensii/denumire emitent".

Codul țării emitentului/ contrapartidei

Se va completa cu codul ISO al țării în care este localizat sediul social al emitentului/contrapartidei. Pentru codul AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000,

AP137000, AP172000, AP183000, AP630000 se va utiliza codul țării în care este localizat emitentul. Se va completa pentru toate activele, cu excepția AP161100, AP161200, AP400000, AP533000, AP534000, AP535000.

Codul monedei în care

este

emis/evaluat activul

Se va completa cu codul monedei în care este emis/evaluat activul. Se va completa pentru toate activele cu codul monedei în care este emis acel activ/încheiată acea tranzacție. Fac excepție activele care sunt tranzacționate pe mai multe piețe, unde se va trece codul monedei în

care este evaluat activul, indiferent de moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 "Codul monedei în care este emis/evaluat activul". Se va completa pentru toate activele. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200 se va

completa cu valoarea la zi a contractelor respective. Pentru activele AP165100 și AP 165200 se va completa cu valoarea la zi a garanției/marjei/colateralului constituite, inclusiv valoarea la zi a dobânzii acumulate.

Valoarea echivalentă în lei a activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei "Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat", calculată

conform prevederilor normelor privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii. Se va completa pentru toate activele.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din activul respectiv. Nu se va completa pentru activele AP111000, AP112000, AP114000, AP163100, AP163200, AP164100, AP164200, AP511000, AP512000,

AP520000, AP531000, AP532000, AP533000, AP534000, AP535000.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana "Codul monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu

venit fix se înscrie prețul net.

Codul monedei în care

este

achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat activul.

Valoarea totală de achiziție/constituire

Se va completa cu valoarea totală de achiziție/constituire a activului respectiv. Pentru activele AP112000, AP114000 se va completa cu valoarea de constituire. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500,

AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320,

AP124410, AP124420, AP124500, AP125000, AP131100, AP131200, AP131300, AP132000, AP133000, AP134000, AP135000, AP136000, AP137000, AP171000, AP172000, AP 173000, AP181000, AP182000, AP183000, AP190000 (după caz), AP321300, AP321400,

AP322000, AP400000 și AP630000 se va completa cu valoarea totală de achiziție. Pentru instrumentele achiziționate pe mai multe piețe, în monede diferite, se va completa cu echivalentul monetar în moneda de evaluare, la cursul oficial de la data achiziției.

Valoarea nominală/marjă/ colateral

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ sau cu valoarea totală a marjei/colateralului, după caz. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP124110, AP124120, AP124210, AP124220, AP124310, AP124320, AP124410, AP124420, AP125000, AP171000,

AP172000 (după caz), AP 173000 (după caz), AP181000 (după caz), AP182000 (după caz), AP183000 (după caz), AP190000 (după caz), AP321300, AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu

valoarea nominală a unei unități de activ. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea garanției/marjei/colateralului constituite aferentă contrapărții respective. Pentru instrumentele tranzacționate pe mai multe piețe se va completata cu valoarea

nominală corespunzătoare sursei de evaluare.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru activul respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate la zi minus orice sume primite ca dobândă în avans pentru activul respectiv. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000 (după caz), AP321400,

AP322000 și AP400000 se va completa cu valoarea dobânzii acumulate aferente cuponului curent. Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu valoarea la zi a dobânzii acumulate aferente soldului garanției/marjei/colateralului constituite, conform documentelor primite de la contraparte. Pentru activele AP171000 și AP172000 se va completa cu valoarea totală a sumelor încasate de către fondul de pensii reprezentând valoarea totală a sumelor distribuite către acționari.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv. Pentru activele AP112000 și AP114000 se va completa cu rata dobânzii aferente. Pentru activele AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123200, AP125000, AP 173000, AP182000, AP190000

(după caz), AP321400, AP322000, AP400000 se va completa cu cuponul activului respectiv. În cazul activelor cu rata dobânzii/cuponul variabil, se va trece valoarea efectivă a ratei dobânzii utilizată în calcularea dobânzii curente pentru data raportării.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data constituirii depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data încheierii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000 se va

completa cu data inițială a emisiunii pentru activul respectiv. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100,

AP163200, AP164100 și AP164200 se va completa cu data începerii contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu data ultimei actualizări a garanției/marjei/ colateralului. Pentru activele AP531000 și AP532000 se va completa cu data de la care sunt recunoscute dividendele, respectiv cupoanele și principalul. Pentru activele AP190000, AP533000 se va completa după caz.

Data maturității

Se va completa cu data maturității/scadenței activului respectiv. Pentru activele AP112000 se va completa cu data maturității depozitului. Pentru activele AP114000 se va completa cu data închiderii acordului. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP125000, AP 173000, AP182000, AP321300, AP321400, AP322000 și AP400000

se va completa cu data maturității activului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100

și AP164200 se va completa cu data maturității contractului respectiv (inclusiv la achiziții ulterioare), data maturității reprezentând ultima zi în care contractul produce efecte, fără a lua în calcul eventualele zile necesare decontării. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Activ-suport

Se va completa cu ISIN-ul activului-suport. În cazul în care activul- suport nu are ISIN se va trece denumirea acestuia. Pentru activele AP114000 se va completa cu ISIN-ul titlurilor de stat acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100,

AP162200,

AP163100,

AP163200,

AP164100

și

AP164200 se va completa fie cu perechea valutară pentru care se încheie contractul, fie cu ISIN-ul activului-suport, iar pentru cazurile în care nu este aplicabil se va completa cu simbolul/denumirea activului-suport. Pentru activele AP190000, AP531000, AP532000 și AP533000 se va completa după caz.

Multiplicator

Se va completa cu multiplicatorul activului-suport. Pentru activele AP114000 se va completa cu numărul de unități de activ-suport acceptate drept colateral în cadrul acordului. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100 și AP162200 se va completa cu numărul de unități de activ-suport aferente unui contract încheiat.

Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Tipul contractului

Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200. Pentru

activele AP190000 se va completa după caz. Se va completa cu "C" pentru pozițiile long (de cumpărare) și cu "V" pentru pozițiile short (de vânzare). Pentru activele AP165100 și AP165200 se va completa cu MI pentru garanția/marja/colateralul inițială și cu MV pentru garanția/marja/colateralul variabilă.

Investment grade

Se va completa cu "DA" ori "NU" în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade prevăzute în normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private. Se va completa pentru activele AP111000 și AP112000 în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară unde este constituit activul; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP125000, AP 173000 (după caz), AP182000 (după caz), AP321300,

AP321400, AP322000 și AP400000 se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de activul respectiv; în cazul în care activul nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul emitentului activului. Pentru activele AP162100, AP162200 (după caz), AP163100, AP163200,

AP164100, AP164200, AP165100 și AP165200 se va completa în funcție de îndeplinirea condițiilor de investment grade de instituția bancară ce acționează drept contrapartidă; în cazul în care instituția bancară nu are rating de la nicio agenție de rating dintre cele prevăzute de normele privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private, se va verifica și se va completa cu "DA" sau cu "NU" în funcție de ratingul societății-mamă a instituției de credit respective. Pentru activele AP190000 se va completa după caz.

Ponderea aplicată activului (%)

Se va completa cu gradul de ajustare al activului respectiv. Se va

completa pentru toate activele, conform normei privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private.

Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului

Se va completa cu valoarea în lei a activului cumulată cu valoarea instrumentului derivat (exclusiv valoarea marjei și/sau colateralului) pentru activele AP113000, AP121000, AP122000, AP123100, AP123200, AP123300, AP123400, AP123500, AP125000, AP321300,

AP321400, AP322000 și AP400000. Pentru toate celelalte active se va completa cu valoarea activului.

Valoarea ajustată la risc

Se va completa cu valoarea ajustată în funcție de gradul de risc.

Valoarea va fi obținută prin înmulțirea valorii din coloana "Valoarea activului ajustată cu valoarea derivatului" cu ponderea din coloana

"Ponderea aplicată activului". Se va completa pentru toate activele.

Noționalul fondului

Se va completa cu valoarea noțională folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 se va

completa cu valoarea noționalului aferent contractului derivat. Pentru activele AP163100 și AP163200 se va completa cu noționalul folosit la calculul plăților efectuate de fondul de pensii în cadrul contractului.

Cod monedă noțional fond

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de fondul de pensii în cadrul contractului. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100 și AP164200.

Noțional contrapartidă

Se va completa cu valoarea noțională folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 se va

completa cu valoarea noționalului aferent contractului derivat. Pentru activele AP163100 și AP163200 se va completa cu noționalul folosit la calculul plăților efectuate de contrapartidă în cadrul contractului.

Cod monedă noțional contrapartidă

Se va completa cu codul monedei noționalului folosit la calculul plăților efectuate de contrapartidă în cadrul contractului financiar derivat, conform. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100, AP163200, AP164100

și AP164200.

Noționalul schimbat la inițiere/maturitate

Se va completa cu "DD" în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract atât la inițierea contractului, cât și la maturitatea acestuia, se completează cu "ND" în cazul în care noționalul se schimbă între participanții la contract doar la maturitate și se completează cu "NN" în cazul în care noționalul nu se schimbă între participanții la contract nici la inițiere, nici la maturitate. Se va completa

pentru

activele

AP163100,

AP163200,

AP164100

și

AP164200.

Obligații de plată fond de pensii conform contract derivat

Se va completa cu cotația (curs valutar/rată dobândă) aplicată noționalului folosită la calculul plăților în cadrul contractului financiar derivat. Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP164100 și AP164200 cu cotația aferentă contractului. Se va completa pentru activele AP163100, AP163200 cu

cotația aplicată noționalului în baza căruia fondul de pensii private efectuează plățile.

Obligații de plată contrapartidă conform contract derivat

cotația aplicată noționalului în baza căruia contrapartida efectuează plățile.

Tip decontare contracte derivate

Se va completa cu modalitatea de decontare a contractelor financiare derivate. Pentru contractele financiare derivate cu decontare în fonduri se va completa cu "F", iar pentru contractele financiare derivate cu decontare cu livrare se va completa cu "L". Se va completa pentru activele AP161100, AP161200, AP162100, AP162200, AP163100,

AP163200, AP164100 și AP164200.

Anexa nr. 5A

Situațiile financiare anuale ale fondului de pensii private la data de

Anexa nr. 5A conține dosarul situațiilor financiare anuale ale unui fond de pensii private, prevăzut la art. 13 din Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 7/2017 privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale individuale ale entităților din sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Dosarul situațiilor financiare anuale individuale ale unui fond de pensii private cuprinde cel puțin următoarele elemente:

situațiile financiare anuale individuale ale fondului de pensii private, aprobate în adunarea generală ordinară a acționarilor societății de pensii care administrează respectivul fond de pensii private;

raportul anual al consiliului de administrație întocmit pentru activitatea fondului de pensii private;

declarația scrisă de asumare a răspunderii administratorului pentru întocmirea situațiilor financiare anuale;

raportul de audit întocmit de auditorul financiar, conform legislației în vigoare;

hotărârea adunării generale ordinare a acționarilor de aprobare a situațiilor financiare anuale;

balanța de verificare a conturilor sintetice și analitice la 31 decembrie a exercițiului financiar pentru care se întocmesc situații financiare anuale.

Întocmit..

Anexa nr. 5B

Raportul anual și situațiile financiare anuale ale administratorului la data de

Anexa nr. 5B conține informațiile prevăzute la art. 114 din Legea nr. 411/2004, respectiv la art. 104 din Legea nr. 204/2006, precum și cel puțin următoarele:

date privind identificarea administratorului, conducerea, organizarea și funcționarea acestuia, precum și organigrama, cu specificarea numărului mediu de persoane alocate fiecărui departament;

date privind identificarea fondului de pensii, a depozitarului și a auditorului acestuia;

informații privind evoluția numărului de participanți la fondul de pensii;

analiza respectării regulilor de investire conținute în declarația privind politica de investiții, modificările survenite în timpul anului și motivele care au determinat eventualele modificări;

informații privind activitatea și strategia privind marketingul în domeniul pensiilor private;

informații privind managementul riscului investițional, metodele de evaluare utilizate și rezultatele administrării acestuia;

informații privind managementul riscului operațional, metodele de evaluare utilizate și rezultatele administrării acestuia;

informații

privind

conformitatea

legislația

în

vigoare

și

reglementările

interne

ale administratorului în efectuarea operațiunilor;

informații privind cheltuielile de administrare suportate de administrator și cheltuielile de administrare suportate de fondul de pensii, detaliate pe fiecare componentă;

informații privind plățile de disponibilități bănești care s-au efectuat din fondul de pensii, detaliate pe tipuri de plăți;

analiza sesizărilor primite de la participanți, modul de soluționare a acestora și măsurile întreprinse;

analiza desfășurării activității de audit intern și măsurile întreprinse.

dosarul situațiilor financiare anuale individuale ale unei societăți de pensii prevăzute la art. 8 sau dosarul raportului financiar anual prevăzut la art. 16 alin. (1) lit. a) din Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 7/2017 privind întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale individuale ale entităților din sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare, după caz.

Întocmit,

Anexa nr. 6A

Raportările contabile semestriale ale fondului de pensii private la data de

Anexa nr. 6A conține dosarul raportărilor contabile semestriale ale unui fond de pensii privat prevăzut la art. 13 din Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 34/2016 privind sistemul de raportare contabilă semestrială în domeniul pensiilor private, cu modificările și completările ulterioare.

Dosarul raportărilor contabile semestriale ale unui fond de pensii privat cuprinde cel puțin următoarele elemente:

raportările contabile semestriale;

balanța de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmește raportarea contabilă semestrială.

Întocmit,

Anexa nr. 6B

Raportările contabile semestriale ale administratorului la data de

Anexa nr. 6B conține dosarul raportărilor contabile ale unei societăți de pensii prevăzute la art. 9 sau dosarul raportului semestrial al unei societăți de administrare a investițiilor sau al unei societăți de asigurări prevăzut la art. 16 din Norma Autorității de Supraveghere Financiară nr. 34/2016 privind sistemul de raportare contabilă semestrială în domeniul pensiilor private, cu modificările și completările ulterioare, după caz.

Dosarul raportărilor contabile semestriale ale unei societăți de pensii cuprinde următoarele:

raportările contabile semestriale;

balanța de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmește raportarea contabilă semestrială.

Dosarul raportului semestrial al unei societăți de administrare a investițiilor sau al unei societăți de asigurări cuprinde două seturi de documente:

raportările contabile semestriale însoțite de balanța de verificare a conturilor sintetice la data de 30 iunie a anului pentru care se întocmește raportarea, specifice activității de administrare a fondurilor de pensii private;

un exemplar al raportărilor contabile semestriale și balanța de verificare sintetică, întocmită conform reglementărilor contabile specifice.

Întocmit,

Anexa nr. 7

Formular de nominalizare pentru persoanele responsabile

și funcții-cheie

la data . . . . . . . . . .

Codul entității raportoare

Codul fondului

de pensii

Cod anexă raportată

Cod operațiune de nominalizare

CNP

Numele

Prenumele

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Funcția

E-mail

E-mail CC

Numărul de telefon

Faxul

Numărul de telefon mobil

Data start

Structura organizatorică

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Instrucțiuni de completare

Administratorul completează Anexa nr. 7 pentru următoarele persoane:

persoanele responsabile cu întocmirea și transmiterea fiecărui raport periodic;

persoanele responsabile cu publicarea informațiilor pe pagina de internet a administratorului;

membrii Consiliului de administrație sau ai Consiliului de supraveghere, după caz;

Directorii sau membrii Directoratului, după caz;

fiecare persoană autorizată individual de către A.S.F. pentru exercitarea funcției.

Depozitarul completează Anexa nr. 7 pentru persoanele responsabile cu întocmirea și transmiterea fiecărui raport periodic.

După orice modificare a informațiilor raportate administratorul transmite o nouă anexă cu informații complete și actualizate referitoare la toate persoanele prevăzute la alin. (1).

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul

entității

raportoare

Codul entității raportoare

Codul fondului de pensii

Cod scurt

Codul definit pentru fiecare anexă în parte. Pentru raportarea persoanelor care sunt responsabile cu publicarea de informații pe pagina de internet a administratorului se utilizează codul WEB.

Cod operațiune de nominalizare

Se completează, după caz, cu următorul cod:

901 - nominalizare persoană care asigură conducerea activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

902 - nominalizare înlocuitor pentru care asigură conducerea activității pentru care se întocmește raportarea către A.S.F.;

903 - nominalizare persoană responsabilă cu întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F.;

904 - nominalizare înlocuitor persoană responsabilă cu întocmirea și transmiterea raportărilor către A.S.F;

905 - nominalizare persoană autorizată cu funcție - cheie

909 - definire cont de e-mail centralizator (la acest cont vor fi transmise toate mesajele);

999 - alte nominalizări.

CNP

Cod numeric personal sau cod unic de identificare în registrul național de evidență.

Numele

Nume persoană

Prenumele

Prenume persoană

Funcția

Funcția deținută

E-mail

E-mail care va fi folosit pentru notificarea persoanei de contact/persoanelor de contact. Se pot utiliza una sau mai multe adrese de e-mail, separate prin virgulă.

E-mail CC

E-mail CC. Poate fi o adresă de e-mail sau o listă de adrese de e- mail, separate prin virgulă.

Numărul de telefon

Număr de telefon principal care va fi folosit pentru notificarea

persoanei de contact. Poate fi o listă de numere de telefon, separate prin virgulă.

Fax-ul

Număr de fax.

Numărul

telefon mobil

Număr de telefon mobil.

Data start

Data start de nominalizare. (Mandatul este valabil cu începere din

"Data start", inclusiv.)

Structura organizatorică

Structura organizatorică din care face parte persoana responsabilă.

Anexa nr. 8

Balanța de verificare analitică a conturilor contabile la data

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării

Tipul planului de conturi

Simbolul contului

Denumirea contului

Col. 1

Col.2

Col.3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Soldurile inițiale

Totalul sumelor

Rulajele lunii curente

Totalul sumelor

Soldurile finale

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Debit

Credit

Col. 8

Col. 9

Col.

Col. 11

Col.

Col. 13

Col.

Col. 15

Col.

Col. 17

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul

administratorului

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Data evaluării

Data pentru care se întocmește balanța.

Tipul planului de

conturi

Tipul planului de conturi (SAP/SAA/SAI/FND)

Simbolul contului

Simbolul contului conform planului de conturi prevăzut de reglementările contabile din sistemul de pensii.

Denumirea contului

Denumirea

contului

contabil,

conform

reglementărilor

contabile în vigoare.

Soldurile inițiale

Valoarea soldului inițial debitor/creditor la 01 ianuarie anul N, unde N reprezintă anul de raportare.

Totalul

sumelor

Valoarea total sume precedente debitor/creditor, inclusiv

soldurile inițiale.

Rulajele

lunii

curente

Valoarea rulajului curent debitor/creditor.

Totalul sumelor

Valoarea totală a sumelor debitor/creditor. Totalul sumelor

include și soldurile inițiale. Totalul sumelor = Totalul sumelor precedente + Rulajele lunii curente.

Soldurile finale

Valoarea soldului final al contului debitor/creditor.

Anexa nr. 9

Situația activelor care acoperă provizionul tehnic la data de

Codul de comandă

Codul entității raportoare

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Anul

Luna

Data evaluării

Col. 1

Col.2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Denumire a activului

ISIN

Simbol piață evaluare/ sursă evaluare

CUI emitent

Denumirea emitentului/ contrapartidei

Codul țării emitentului/ contrapartidei

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Col. 13

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este

emis/evaluat

Valoarea echivalentă în lei a activului

Cantitatea

Prețul unitar de evaluare

Codul monedei în care este achiziționat

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Valoarea totală de achiziție/ constituire

Valoarea nominală

Dobândă curentă

Rata dobânzii

Data emisiunii

Data maturității

Col. 20

Col. 21

Col. 22

Col. 23

Col. 24

Col. 25

Col. 26

Valoarea totală a provizionului tehnic constituit

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul entității raportoare

Codul administratorului

Codul fondului de pensii

Anul

Anul pentru care se face raportarea.

Luna

Luna pentru care se face raportarea.

Data evaluării

Se va completa pentru toate codurile de activ cu data de referință a raportării.

Denumirea activului

Se va completa pentru toate codurile de activ cu

denumirea activului.

ISIN

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului

financiar.

Simbol piață evaluare/sursă evaluare

Simbolul pieței de la care se folosește prețul pentru evaluarea activelor.

Pentru activele achiziționate în ofertă publică primară și care nu sunt încă tranzacționate se va completa cu IPO. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Bloomberg Finance L.P. se va completa cu BLMG. Pentru activele evaluate conform cotațiilor furnizate de Thomson Reuters S.A se va completa cu REUT. Pentru activele evaluate în funcție de o cotație furnizată de o contrapartidă se va completa cu OTC. Câmpul simbol piață se va completa cu N/A:

în cazul în care prețul de pe bursă/de la furnizor este mai vechi de 180 de zile și prețul de achiziție mediu ponderat este mai mic decât ultimul preț folosit în evaluare, sau

în orice alt caz neprevăzut în situațiile anterioare.

CUI emitent

Se va completa cu codul de identificare fiscală din

țara emitentului instrumentului financiar.

Denumirea emitentului/contrapartidei

Se va completa cu denumirea emitentului sau a contrapartidei. Se vor aplica regulile de completare de la coloana "cui_emitent" și se va completa cu denumirea emitentului.

Codul țării emitentului

Se va completa cu codul ISO al țării în care este

localizat sediul social al emitentului.

Codul monedei în care este emis/evaluat activul

care sunt tranzacționate pe mai multe piețe, unde se va trece codul monedei în care este evaluat activul,

indiferent de moneda de achiziție.

Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat

Se va completa cu valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat. Se vor aplica regulile de la coloana nr. 13 "Codul monedei în care este

emis/evaluat activul". Se va completa pentru toate activele.

Valoarea echivalentă în lei a activului

Se va completa cu valoarea echivalentă în lei a coloanei

"Valoarea la zi a activului în moneda în care acesta este emis/evaluat", calculată conform prevederilor normelor privind investirea și evaluarea activelor fondurilor de pensii private.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități deținute din

activul respectiv.

Prețul unitar de evaluare

Se va completa cu prețul de evaluare a activului în unitatea de monedă exprimată în coloana "Codul monedei în care este emis/evaluat activul", pentru o

unitate de măsură. Pentru instrumentele financiare cu venit fix se înscrie prețul net.

Codul monedei în care este achiziționat activul

Se va completa cu codul monedei în care este achiziționat activul, indiferent de codul monedei în care este evaluat acesta.

Valoarea

totală

achiziție/constituire

completa

valoarea

totală

achiziție/constituire a activului respectiv.

Valoarea nominală

Se va completa cu valoarea nominală a unei unități de activ.

Dobândă curentă

Se va completa cu valoarea dobânzii acumulate pentru

activul respectiv.

Rata dobânzii

Se va completa cu rata dobânzii/cuponului aferente activului respectiv.

Data emisiunii

Se va completa cu data emisiunii activului respectiv.

Data maturității

Se va completa cu data maturității/scadenței activului respectiv.

Valoarea totală a provizionului tehnic consituit

Se va completa exclusiv de către administrator pentru fiecare fond de pensii private administrat pentru care au constituit provizion tehnic.

Depozitarul completează cu N/A.

Anexa nr. l0

Informarea anuală a participantului la data de 3l decembrie

Nr. de înregistrare . . . . . . . . . .

Datele de identificare ale participantului

Numele și prenumele . . . . . . . . . . CNP . . . . . . . . . . BI/CI Seria . . . . . . . . . . Numărul . . . . . . . . . . Adresa de domiciliu . . . . . . . . . . Adresa de corespondență . . . . . . . . . .

Adresa de e-mail: . . . . . . . . . .

Numele fondului de pensii . . . . . . . . . .

Seria și numărul actului individual de aderare . . . . . . . . . . Data actului individual de aderare . . . . . . . . .

Informații generale cu privire la activul personal al participantului la 31 decembrie N

număr de unități de fond acumulate în contul individual . . . . . . . . . .

valoarea unitară a activului net . . . . . . . . . .

valoarea activului personal al participantului (a) x (b) . . . . . . . . . .

Informații detaliate cu privire la activul personal al participantului

Luna

Contribuția plătită

Contribuția netă convertită în unități de

fond

Numărul de unități fond alocate/lună

Numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul

lunii

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Sold precedent la 31.12. N-1

Ianuarie

Februarie

Martie

Aprilie

Mai

Iunie

Iulie

August

Septembrie

Octombrie

Noiembrie

Decembrie

Sold final la

31.12. N

Informații cu privire la administratorul fondului de pensii

Fondul de pensii . . . . . . . . . . este administrat de

, al cărui capital social este în valoare de

. . . . . . . . . . . Activele fondului de pensii sunt depozitate de către

Auditorul fondului de

pensii este . . . . . . . . . . .

Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de aceștia.

Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului

Date de contact ale administratorului (telefon, fax, e-mail etc.): . . . . . . . . . .

Alte informații suplimentare puteți obține accesând site-ul . . . . . . . . . .

Data . . ./. . ./. . . . . . . . . .

Numele și prenumele . . . . . . . . . .

Funcția . . . . . . . . . .

Semnătura . . . . . . . . . .

Instrucțiuni de completare și de transmitere a Anexei nr. l0

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. de înregistrare

Numărul de înregistrare emis de administrator în conformitate cu norma privind organizarea activității de arhivă la administratorii fondurilor de pensii private.

Datele de identificare ale participantului

datele de identificare ale participantului care a aderat la un fond de pensii, conform documentelor de identitate: numele și prenumele, adresa de domiciliu, CNP, la care vor fi vizibile, în cadrul documentului de informare anuală a participanților, numai ultimele 6 cifre, seria și numărul BI/CI;

adresa de corespondență, adresa de e-mail;

numele fondului de pensii la care este participant;

seria și numărul actului individual de aderare;

data actului individual de aderare;

data semnării acestui act.

Informații generale cu privire la activul personal

participantului la 31 decembrie N

numărul total de unități de fond acumulate în contul individual la data de 31 decembrie anul N; este exprimată

în

unități

fond,

zecimale;

valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N (VUAN); este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

valoarea activului personal al participantului la 31 decembrie N = numărul total de unități de fond

acumulate în contul individual la data de 31 decembrie N x valoarea unitară a activului net la 31 decembrie N;

este exprimată în lei, cu 2 zecimale.

Informații detaliate cu privire la activul personal

participantului

contribuția plătită în contul fondului de pensii aferentă participantului, conform documentelor justificative; este exprimată în lei, cu 2 zecimale;

contribuția netă convertită în unități de fond reprezintă suma de bani netă convertită în unități de fond; este exprimată în lei, cu 2 zecimale;

numărul de unități fond alocate/lună rezultat după operațiunea de convertire a contribuției nete care au fost emise în contul individual al participantului; este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

numărul de unități fond cumulat, la sfârșitul lunii, existent în contul individual al participantului; este exprimată în unități de fond, cu 6 zecimale;

N reprezintă anul;

celulele marcate cu "x" nu se completează.

Informații cu privire la administratorul fondului de pensii

Fondul de pensii (denumirea fondului de pensii) este administrat de (denumirea administratorului), al cărui capital social este în valoare de (suma capitalului social la data 31 decembrie N). Activele fondului de pensii sunt depozitate de către (denumirea depozitarului la data 31 decembrie N).

Auditorul fondului de pensii este (denumirea auditorului care a auditat fondul de pensii la data 31 decembrie N).

Numele și prenumele/denumirea acționarilor care dețin mai mult de 5% din totalul acțiunilor administratorului și procentul deținut de aceștia.

Numele și prenumele administratorilor, directorilor, respectiv ale membrilor consiliului de supraveghere sau ai directoratului.

Date de contact ale administratorului: adresa de e- mail, telefon, fax unde participantul poate adresa întrebări, clarificări cu privire la situația contului său.

Informații suplimentare (site-ul administratorului)

Instrucțiuni de transmitere

Acest document se transmite tuturor persoanelor care au calitatea de participant, în format fizic sau prin mijloace electronice.

Responsabilitatea legală referitoare la informarea participanților, precum și la conținutul informării revine administratorului. Obligația de informare anuală a participanților se realizează prin elaborarea informărilor și transmiterea acestora către participanți.

Administratorul are obligația de a realiza, verifica și autoriza conținutul informărilor anuale pentru participanți.

Transmiterea efectivă a informărilor anuale în format fizic către participanți (introducerea în plicuri, timbrarea, individualizarea scrisorilor pentru fiecare participant în parte, precum și alte activități conexe) poate fi realizată prin intermediul unor furnizori autorizați de servicii poștale.

Transmiterea informărilor anuale prin mijloace electronice poate fi realizată doar către participanții care și-au exprimat această opțiune. Transmiterea informării anuale prin mijloace electronice poate fi efectuată de către administrator sau prin intermediul unor furnizori de servicii.

În situația în care transmiterea informărilor anuale se face prin intermediul serviciilor poștale, administratorul are obligația de a indica într-un proces- verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează servicii poștale cel puțin următoarele informații:

județul și localitatea;

numărul de plicuri;

numele complet al fiecărui participant/destinatar în parte.

În situația în care transmiterea informărilor anuale se face prin mijloace electronice, administratorul are obligația de a indica într-un proces-verbal încheiat cu persoana juridică ce prestează servicii următoarele informații:

adresa de e-mail/numărul de telefon/alte mijloace electronice

prin

care

transmite

informarea;

numărul de informări transmise prin mijloace electronice;

numele

complet

fiecărui

participant.

Comunicarea informării anuale se face în termenul prevăzut de prezenta normă.

În situația informărilor returnate ca urmare a adreselor

incomplete

necorespunzătoare,

administratorul are obligația de a le arhiva până la următoarea informare a participanților, constituind mijloc de probă în cazul controalelor efectuate de Autoritatea de Supraveghere Financiară.

Anexa nr. ll

Administrator fond de pensii . . . . . . . . . . Cod administrator . . . . . . . . . . . . .

Fond de pensii . . . . . . . . . .

Cod fond de pensii . . . . . . . . . . . .

Raport actuarial pentru anul

Certificat actuarial, care va cuprinde:

valoarea calculată a provizionului tehnic;

opinia actuarului cu privire la adecvarea valorii calculate a provizionului tehnic;

opinia actuarului cu privire la respectarea prevederilor legale, în vigoare, în calculul provizionului tehnic.

Prezentarea datelor statistice utilizate în calcul, și a surselor emitente, care va cuprinde:

tabelele biometrice:

mortalitate;

invaliditate;

alte date statistice utilizate în calcul.

Descrierea succintă a garanțiilor schemei de pensii administrate privat sau ale schemei de pensii facultative pentru care s-a efectuat calculul.

Prezentarea activelor care constituie provizionului tehnic, care va cuprinde:

descrierea succintă a metodei de evaluare;

structura-țintă a portofoliului urmărită de administrator, pe tip de instrument și piață (RO, SEE, state terțe);

ponderea valorii activelor denominate în altă monedă decât cea națională, în totalul valorii portofoliului:

pe fiecare monedă în parte;

total monedă străină.

Întocmit,

. . . . . . . . . .

Anexa nr. l2

Administrator fond de pensii. . . . . . . . . . Cod administrator . . . . . . . . . .

Fond de pensii . . . . . . . . . .

Cod fond de pensii . . . . . . . . . .

Depozitar . . . . . . . . . .

Cod depozitar . . . . . . . . . .

Structura portofoliului de investiții la data de

Portofoliul de instrumente financiare

Valoarea actualizată (în lei)

Col. 1

Col. 2

1. Instrumente ale pieței monetare, din care:

a) Conturi curente

b) Depozite în lei și valută convertibilă

c) Titluri de stat cu scadența mai mică de 1 an

2. Valori mobiliare tranzacționate, din care:

a) Titluri de stat cu scadența mai mare de 1 an

b) Obligațiuni emise de administrația publică locală

c) Obligațiuni corporative tranzacționate

d) Acțiuni

e) Obligațiuni BERD, BEI, BM

f) Alte obligațiuni emise de organisme străine neguvernamentale (investment grade)

3. OPCVM

4. Instrumente de acoperire a riscului, din care:*

a) Futures

b) Options

c) Swaps

d) Forward

5. Private equity, din care:

a) Acțiuni la societăți

b) Participații la fonduri de investiții private de capital

c) Obligațiuni

6. Real estate, din care:

a) Valori mobiliare emise de societăți

b) Valori mobiliare emise de fonduri

7. Investiții în infrastructură, din care:

a) Acțiuni și obligațiuni emise de societăți de proiect

b) Fonduri de investiții specializate în infrastructură

8. Alte instrumente financiare

În aceste categorii sunt incluse și valorile aferente marjelor constituite pentru contractele derivate, după caz.

Anexa nr. l3

Plan de audit intern pentru anul

Nr. crt.

Tema misiunii

Activitatea auditată

Obiectivele misiunii

Perioada auditată

Col. l

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Structurile interne implicate

Perioada misiunii

Activități planificate

Resurse umane alocate

Resurse materiale alocate

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. l0

Instrucțiuni de completare

Planul de audit intern se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de audit intern se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Nr. crt.

Număr criteriu.

Tema misiunii

Se completează cu tema misiunii de audit.

Activitatea auditată

Se completează

supusă auditării.

activitatea

administrare

Obiectivele misiunii

Se completează cu obiectivele misiunii de audit.

Perioada auditată

Se completează cu perioada supusă auditării interne.

Structurile interne implicate

Se completează cu Departamentul / Direcția /

Serviciul auditat.

Perioada misiunii

Se completează cu perioada desfășurării misiunii de

audit.

Activități planificate

Se completează cu lista activităților planificate.

Resurse umane alocate

Se completează cu numărul persoanelor din structura de audit intern care participă la misiunea de audit. Dacă în desfășurarea misiunii de audit sunt implicate și alte persoane în afara celor din structura de audit intern, se vor menționa pentru fiecare funcția și structura din care fac parte.

Resurse materiale alocate

Se completează cu numărul total de ore alocate

misiunii de audit.

Anexa nr. l4

Administrator fond de pensii . . . . . . . . . .

Raport de audit intern pentru semestrul

anul

Raportul de audit intern se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul prevăzut la alin. (1) trebuie să cuprindă cel puțin următoarele elemente:

perioada supusă auditării interne;

lista activităților desfășurate de către structura de audit intern aferente perioadei auditate;

descrierea principalelor activități desfășurate;

persoanele responsabile pentru efectuarea respectivelor activități;

deficiențele identificate și recomandările structurii de audit intern pentru remedierea acestora;

situația privind planul de măsuri pentru soluționarea deficiențelor identificate, separat pentru deficiențele curente și cele identificate prin rapoartele de audit intern anterioare, în cazul în care acestea din urmă nu au fost soluționate corespunzător.

Întocmit,

........

Anexa nr. l5

Administrator fond de pensii . . . . . . . . . . .

Raport de control intern pentru semestrul

anul

Raportul de control intern se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul prevăzut la alin. (1) trebuie să cuprindă cel puțin următoarele elemente:

lista tuturor activităților desfășurate de administrator în nume propriu și/sau în numele fondurilor de pensii private și supuse controlului;

durata fiecărei activități și perioada la care se referă;

descrierea activităților de control intern efectuate, respectiv descrierea procedurii de control intern aplicată, persoanele care au elaborat procedurile și au verificat documentele, precum și conformitatea activităților desfășurate de către administrator în nume propriu și/sau în numele fondurilor de pensii private, cu prevederile actelor normative aplicabile;

deficiențele identificate și măsurile recomandate pentru remedierea acestora;

deciziile adoptate de către persoanele abilitate să ia măsuri de remediere;

situația privind implementarea măsurilor pentru remedierea deficiențelor identificate, separat pentru deficiențele curente și pentru cele identificate prin rapoartele de control intern anterioare;

termenele de implementare a măsurilor.

Întocmit,

......

Anexa nr. l6

Administrator fond de pensii . . . . . . . . . .

Raport de risc pentru semestrul

anul

Raportul de risc se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Raportul conține cel puțin următoarele elemente:

evoluția, analiza detaliată și interpretarea tuturor indicatorilor de risc sau limitelor monitorizate conform procedurilor interne, pe fiecare clasă de risc;

rezultatele testelor de stres, interpretarea acestora și propuneri de măsuri corective, după caz;

sumarul abaterilor identificate și a măsurilor de remediere implementate;

descrierea detaliată a abaterilor semnificative din perioada analizată.

Întocmit,

.......

Anexa nr. l7

Rata de rentabilitate

pentru trimestrul

anul

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de

pensii

Data de referință

Rata rentabilitate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de

pensii

Codul fondului de pensii

Data de referință

Ultima zi lucrătoare a trimestrului pentru care se face raportarea

Rata rentabilitate

Rata de rentabilitate calculată și raportată conform

actelor normative aplicabile.

Anexa nr. l8

Situația tranzacțiilor OTC

data

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul fondului de

pensii

Anul

Luna

Data raportului

Data tranzacției

Data decontării tranzacției

Codul activului tranzacționat

Denumirea activului tranzacționat

CUI

emitent

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Denumire a emitentulu i

ISIN activ tranzacționa t

Tipul tranzacție i

Denumirea contrapartide i

Codul țării contrapartide i

Valoarea nominală a tranzacție i

Valoarea totală a tranzacție i

Codul monedei în care este realizată tranzacți a

Cantitate a

Col. 12

Col. 13

Col. 14

Col. 15

Col. 16

Col. 17

Col. 18

Col. 19

Col. 20

Instrucțiuni de completare

(l)

Situația tranzacțiilor OTC include tranzacțiile OTC realizate cu obligațiuni municipale, corporative, obligațiuni din categoria private equity și obligațiuni emise de societăți de proiect sau în fonduri de investiții specializate în infrastructură.

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Codul de comandă

Codul administratorului

Codul entității raportoare

Codul fondului de pensii

Anul

Anul pentru care se face raportarea

Luna

Luna pentru care se face raportarea

Data raportului

Data pentru care se face raportarea, respectiv ultima zi lucrătoare a perioadei pentru care se face raportarea

Data tranzacției

Se va completa cu data la care a fost realizată tranzacția.

Data decontării tranzacției

Se va completa cu data la care s-a decontat tranzacția.

Codul activului tranzacționat

Se va completa cu codul de activ.

Denumirea activului tranzacționat

Se va completa cu denumirea activului aferent codului de activ

CUI emitent

Codul unic de identificare al emitentului

Denumirea emitentului

Se va completa cu denumirea emitentului instrumentului financiar.

ISIN activ tranzacționat

Se va completa cu codul ISIN aferent instrumentului

financiar tranzacționat.

Tipul tranzacției

Se va completa cu "C" pentru tranzacțiile de cumpărare și cu "V" pentru cele de vânzare.

Denumirea contrapartidei

Se va completa cu denumirea contrapartidei.

Codul țării contrapartidei

Se va completa cu codul țării în care este localizat sediul social al contrapartidei.

Valoarea nominală a tranzacției

Se va completa cu valoarea nominală a tranzacției.

Valoarea totală a tranzacției

Se va completa cu valoarea totală a tranzacției.

Codul monedei în care este realizată tranzacția

Se va completa cu codul monedei în care a fost încheiată tranzacția.

Cantitatea

Se va completa cu numărul de unități tranzacționate din activul respectiv.

Anexa nr. l9

Raport privind situația salariaților pentru semestrul

anul

Codul de

comandă

Codul

administratorului

Data

raportării

Direcția

Compartimentul/

Serviciul

Timpul de

lucru

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Col. 6

Număr de ore lucrate

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de angajați noi

Numărul de angajați pentru care a încetat contractul individual de

muncă

Numărul de salariați la data raportării

Observații

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Col. 10

Col. 11

Col. 12

Instrucțiuni de completare

Câmpurile se completează după cum urmează:

Nr.

crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Codul de comandă

Codul administratorului

Data raportării

Data ultimei zile lucrătoare a semestrului pentru

care se întocmește raportul

Direcția

Denumirea direcției din care fac parte salariații, conform documentelor legale

Compartimentul/Serviciul

Denumirea Compartimentul/Serviciului din care

fac parte salariații, conform documentelor legale

Timpul de lucru

Se va completa cu N pentru salariați cu norma întreagă și P pentru cei cu normă parțială.

Număr ore lucrate

Numărul de ore efectiv lucrate/zi

Numărul de salariați raportare precedentă

Numărul de salariați existenți la data raportării anterioare în Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați noi

Numărul

salariați

nou-angajați

în

Compartimentul/ Serviciul respectiv

Numărul de salariați pentru care a încetat contractul individual de muncă

Numărul de persoane pentru care s-a încetat colaborarea din Compartimentul/Serviciul respectiv

Numărul de salariați la data raportării

Numărul de salariați existenți la data raportării în

Compartimentul/Serviciul respectiv

Observații

Alte observații, dacă este cazul

Anexa nr. 20

Plan

administrare

riscurilor

pentru

anul

Nr. crt.

Activitatea desfășurată

Perioada de desfășurare

Frecvența

Resurse umane alocate

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Instrucțiuni de completare

Planul de administrare a riscurilor se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de administrarea riscului se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumire câmp

Descriere câmp

Nr. crt.

Număr criteriu

Activitatea desfășurată

Se va completa cu tipul activității și descrierea activităților desfășurate.

Perioada de desfășurare

Se va completa cu intervalul de desfășurare a activității.

Frecvența

Se va completa cu frecvența cu care se desfășoară activitatea pe parcursul anului.

Resurse umane alocate

Se va completa cu numărul persoanelor din structura de administrare a riscului care participă la desfășurarea activității de administrare a riscului. Dacă în desfășurarea activității de administrare a riscului sunt implicate și alte persoane în afara celor din structura de

administrare a riscului, se vor menționa pentru fiecare funcția și structura din care fac parte.

Anexa nr. 2l

Plan

control

intern

pentru

anul

Nr. crt.

Tema misiunii

Activitatea controlată

Obiectivele misiunii

Perioada controlată

Col. 1

Col. 2

Col. 3

Col. 4

Col. 5

Structurile interne implicate

Perioada misiunii

Activități planificate

Resurse umane alocate

Col. 6

Col. 7

Col. 8

Col. 9

Instrucțiuni de completare

Planul de control intern se întocmește conform Normei Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, cu modificările și completările ulterioare.

Câmpurile Planului de control intern se completează după cum urmează:

Nr. crt.

Denumirea câmpului

Descrierea câmpului

Nr. crt.

Număr criteriu

Tema misiunii

Se completează cu tema misiunii de control.

Activitatea controlată

Se completează cu activitatea de administrare supusă controlului intern

Obiectivele misiunii

Se completează cu obiectivele misiunii de control intern.

Perioada controlată

Se completează cu perioada supusă controlului

intern.

Structurile interne implicate

Se completează cu Departamentul / Direcția / Serviciul controlat.

Perioada misiunii

Se completează cu perioada desfășurării misiunii de control intern.

Activități planificate

Se completează cu lista activităților planificate.

Resurse umane alocate

Se completează cu numărul persoanelor din structura de control intern care participă la misiunea de control. Dacă în desfășurarea misiunii de control sunt implicate și alte persoane în afara celor din

structura de control intern, se vor menționa pentru fiecare funcția și structura din care fac parte.

Anexa nr. 22

Raport anual de informare participanți la data de

Raportul anual de informare a participanților conține informațiile prevăzute la art. 111 din Legea nr. 411/2004, respectiv la art. 101 din Legea nr. 204/2006 precum și cel puțin următoarele:

principiile investiționale ale schemei de pensii administrate privat, respectiv ale schemei de pensii facultative și rezultatele aplicării lor;

riscurile generate de factori interni sau de factori externi care au avut un impact negativ asupra activității administratorului și/sau a fondului de pensii administrat privat, precum și modul în care au fost gestionate;

costurile de administrare totale și defalcate pe categorii;

principiile relației dintre administrator și participanții fondului de pensii administrat privat și modul de derulare pe parcursul anului;

politica de investiții a administratorului prevăzută la art. 24 alin. (1) din Lege nr. 411/2004, respectiv la art. 86 alin. (1) din Legea nr. 204/2006 și rezultatele aplicării ei, pe fiecare componentă;

prezentarea portofoliului de investiții pe tipuri de investiții și a deținerilor pe fiecare tip de investiție;

ratele de rentabilitate de la sfârșitul fiecărui trimestru din anul pentru care se întocmește raportul.

Întocmit,

Anexa nr. 23

Standarde de raportare

Tipul de informație

Formatul de raportare

Codurile țării

Standardul ISO 3166-1 conform Alpha-2

Date calendaristice și ore

Standardul ISO 8601

Codul monedei

Standardul ISO 4217

Simbolul pieței

Simbolul MIC, conform Standardului ISO 10383

Unități de fond Valoare unitară a activului net

Baza zecimală cu 6 poziții zecimale, rotunjire la cel mai apropiat număr exprimat cu 6 zecimale pe principiul rotunjirii jumătății în plus;

Ca separator se folosește punctul.

Prețul unitar de evaluare

Baza zecimală cu 4 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul

Valori monetare, indiferent de monedă

Baza zecimală cu 2 poziții zecimale, rotunjire la cel mai apropiat număr exprimat cu 2 zecimale pe principiul rotunjirii jumătății în plus;

Ca separator se folosește punctul.

Gradul de risc

Procentual cu 2 poziții zecimale, rotunjire la cel mai apropiat procent cu 2 poziții zecimale pe principiul rotunjirii jumătății în plus;

Ca separator se folosește punctul.

Rate de rentabilitate

Procentual cu 4 poziții zecimale, trunchiat.

Ca separator se folosește punctul

Variații procentuale Variații în valoare absolută

Procentual cu 4 poziții zecimale, rotunjire la cel mai apropiat procent cu 4 poziții zecimale pe principiul rotunjirii jumătății în plus;

Ca separator se folosește punctul.

Codul administratorului

Codul administratorului fondului de pensii private, așa cum este înregistrat în Registrul

Autorității de Supraveghere Financiară

Codul fondului de pensii

Codul fondului de pensii private, așa cum este înregistrat în Registrul Autorității de

Supraveghere Financiară

Anexa nr. 24

Indicații tehnice de raportare

Anexă

Codul scurt

Formatul de raportare

TRANZACTII_CONTRIBUTII

XML

TRANZACTII_TRANSFER_IN

XML

TRANZACTII_TRANSFER_OUT

XML

STRUCTURA_PARTICIPANTI

XML

CONT_COLECTOR

XML

PLATI_ESALONATE

XML

STRUCTURA_IN_OUT_PARTICIPANTI

XML

ACTIVE_OBLIGATII

XML

VAN_VUAN

XML

INVESTITII_DETALIAT

XML

SFA_FOND

PDF editabil

SFA_ADMIN

PDF editabil

RCS_FOND

PDF editabil

RCS_ADMIN

PDF editabil

PERSOANE_RESPONSABILE

XML

BALANTA

XML

ACTIVE_PROVIZION

XML

RAPORT_ACTUARIAL

PDF editabil

PLAN_AUDIT

XML

RAPORT_AUDIT

PDF editabil

RAPORT_CONTROL

PDF editabil

RAPORT_RISC

PDF editabil

RAPORT_RENTABILITATE

XML

TRANZACTII_OTC

XML

SALARIATI

XML

PLAN_RISC

XML

PLAN_CONTROL

XML

RAPORT_PARTICIPANȚI

PDF editabil

Conținute de

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.