Norme · Ministerul Economiei și Finanțelor

Normele din 7 aprilie 2008

pentru înregistrarea și raportarea datoriei publice

prezumat în vigoare

Data actului: 7 aprilie 2008
Emitent: Ministerul Economiei și Finanțelor
Publicat în: Monitorul Oficial nr. 319 din 23 aprilie 2008
Citează: 3 acte
Structură: 0 articole, 8 anexe · 145.442 caractere
Sursă: legislatie.just.ro

Capitolul I Înregistrarea datoriei publice

1. În conformitate cu prevederile

art. 12 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007

privind datoria publică, cu modificările și completările ulterioare, și ale pct. 12.2.1 din Normele metodologice de aplicare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007

privind datoria publică, aprobate prin

Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 , Ministerul Economiei și Finanțelor are obligația de a ține Registrul datoriei publice, în care sunt înscrise date privind datoria publică a României.

2. Registrul datoriei publice reprezintă baza de date în format electronic, care evidențiază situația datoriei publice în ordine cronologică și cuprinde informații privind datoria contractată direct utilizând instrumentele datoriei publice guvernamentale și locale, prevăzute la pct. 3.2 din normele metodologice aprobate prin

Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007

și la

art. 62 alin. (2) din Legea nr. 273/2006

privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, precum și garanțiile acordate. Registrul datoriei publice include date privind valoarea aferentă fiecărui instrument de datorie publică contractat direct sau garantat, nivelul ratelor dobânzilor, comisioanelor, precum și alte informații.

Registrul datoriei publice are următoarele componente, prevăzute în anexa nr. 1, după cum urmează:

a) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe, care cuprinde:

a.1) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe legi speciale;

a.2) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - titluri de stat;

a.3) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - leasing financiar;

a.4) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - împrumuturi și alte instrumente de datorie;

a.5) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - instrumente de cash management;

b) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate, care cuprinde:

b.1) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate - legi speciale;

b.2) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate - împrumuturi și alte instrumente de datorie;

c) Subregistrul datoriei publice locale directe;

d) Subregistrul datoriei publice locale garantate.

3. Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale statului provenind din finanțările rambursabile angajate de Guvern, în conformitate cu prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, sau ale altor legi speciale, inclusiv instrumentele pentru managementul lichidităților, finanțările rambursabile contractate de autoritățile administrației publice centrale până la intrarea în vigoare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, în nume propriu (cum ar fi prin leasing financiar sau credite furnizor) sau în baza scrisorilor de confort. Finanțările rambursabile contractate de stat și subîmprumutate unităților administrativ-teritoriale sau, după caz, operatorilor economici ori serviciilor publice subordonate acestora se înregistrează în Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe.

4. Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale statului provenind din finanțările rambursabile garantate de Guvern, în conformitate cu prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, sau ale altor legi speciale, exclusiv finanțările rambursabile contractate de autoritățile administrației publice centrale până la intrarea în vigoare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, în baza scrisorilor de confort. Finanțările rambursabile contractate de autoritățile administrației publice locale și garantate de stat se înregistrează în Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate.

5. Subregistrul datoriei publice locale directe evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale unităților administrativ-teritoriale provenind din finanțările rambursabile angajate direct de către acestea, pe baze contractuale, în condițiile

Legii nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare.

6. Subregistrul datoriei publice locale garantate evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale unităților administrativ-teritoriale provenind din garantarea de către acestea, în condițiile

Legii nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, a împrumuturilor contractate de operatorii economici ori de serviciile publice din subordinea respectivelor unități administrativ-teritoriale, precum și din avalizarea de către unitățile administrativ-teritoriale a biletelor la ordin emise de operatorii economici ori de serviciile publice din subordinea acestora.

7. Înregistrările în subregistrele datoriei publice locale se efectuează în ordine cronologică, pe baza raportărilor transmise Ministerului Economiei și Finanțelor de autoritățile executive ale administrației publice locale, în conformitate cu prevederile

art. 62 alin. (10) din Legea nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale pct. 12.2.3 și 13.3 din normele metodologice aprobate prin

Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 , precum și ale prezentelor norme metodologice.

8. În Registrul datoriei publice se înregistrează informații privind:

- valoarea finanțării rambursabile care formează datorie publică;

- valuta de contract a finanțării rambursabile;

- denumirea creditorului/finanțatorului și a împrumutatului/ beneficiarului finanțării rambursabile, precum și cea a garantului, în cazul garanțiilor;

- numărul acordului sau contractului aferent finanțării rambursabile, numărul acordului sau contractului de garantare, în cazul garanțiilor, precum și numărul acordului de subîmprumut/convenției de garantare;

- nivelul ratelor dobânzilor și al comisioanelor;

- perioada de grație și perioada de rambursare;

- alte informații considerate utile pentru identificarea și individualizarea finanțărilor rambursabile respective.

9. Registrele datoriei publice locale, ținute la nivel local

Potrivit prevederilor

art. 62 alin. (5)-(8) din Legea nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, autoritățile executive ale administrației publice locale au obligația de a înființa sau, după caz, de a menține, pe suport hârtie și/sau în format electronic, Registrul de evidență a datoriei publice locale a unității administrativteritoriale și Registrul de evidență a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale, prevăzute în anexa nr. 8.

Registrul de evidență a datoriei publice locale a unității administrativ-teritoriale evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale unității administrativ-teritoriale provenind din finanțările rambursabile angajate direct de aceasta, pe baze contractuale, în condițiile

Legii nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare.

Registrul de evidență a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale evidențiază, din punct de vedere informativ, în ordine cronologică, situația tuturor obligațiilor financiare ale unității administrativ-teritoriale provenind atât din garantarea de către aceasta a împrumuturilor, cât și din avalizarea biletelor la ordin, contractate, respectiv emise de operatorii economici și/sau de serviciile publice din subordinea respectivei unități administrativ-teritoriale, în condițiile

Legii nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare.

Registrele datoriei publice locale, ținute la nivel local, pe suport hârtie, se tipăresc în format A3 și se leagă în registre de 200 de file. În aceste registre nu se admit ștersături, corecturi și/sau completări fără confirmarea prin numele și prenumele în clar, precum și prin semnătura persoanei sau persoanelor care operează modificarea și fără precizarea datei la care s-au efectuat ștersătura, corectura și/sau completarea.

Persoana care va ține Registrul de evidență a datoriei publice locale a unității administrativ-teritoriale și Registrul de evidență a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale se numește și se înlocuiește, după caz, prin hotărâre a consiliului local al comunei, orașului, municipiului, sectorului municipiului București, consiliului județean sau a Consiliului General al Municipiului București, după caz.

Pentru raportarea către Ministerul Economiei și Finanțelor a finanțărilor rambursabile angajate direct de unitățile administrativ-teritoriale, fără garanția statului, precum și a garanțiilor emise de acestea, cu autorizarea prealabilă a Comisiei de autorizare a împrumuturilor locale, se întocmește Situația privind finanțarea rambursabilă contractată direct, fără garanția statului, sau garantată de unitatea administrativ-teritorială, potrivit modelului prevăzut în anexa nr. 3, pe baza înregistrărilor efectuate de autoritățile executive ale administrației publice locale în propriul Registru de evidență a datoriei publice locale a unității administrativ-teritoriale sau în Registrul de evidență a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale, după caz.

10. În termen de 30 de zile de la publicarea prezentelor norme metodologice, ordonatorii principali de credite vor raporta finanțările rambursabile contractate până la intrarea în vigoare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, în nume propriu (cum ar fi prin leasing financiar sau credite furnizor) ori în baza scrisorilor de confort, în vederea înregistrării în Registrul datoriei publice, iar ulterior, lunar, vor raporta tranzacțiile în contul acestor finanțări, potrivit cap. II.

Capitolul II Modalitatea de raportare a datoriei publice

1. Beneficiarii de finanțări rambursabile care constituie datoria publică guvernamentală au obligația de a transmite Ministerului Economiei și Finanțelor copii de pe fiecare document primar care atestă contractarea/angajarea împrumutului sau orice act adițional la contractul de împrumut, dacă au fost aduse modificări la acesta, în termen de 10 zile calendaristice de la semnarea acestora. Aceste documente vor fi însoțite de formularul 1 "Raport privind finanțările rambursabile primite" și de formularul 1A "Scadențarul estimativ al tragerilor și al plăților aferente finanțării rambursabile", prezentate în anexa nr. 2, cu excepția titlurilor de stat lansate de Ministerul Economiei și Finanțelor, pentru care înregistrarea se realizează de direcția de specialitate din minister. Modul de completare a formularelor este cel redat pe versoul fiecărei file a formularelor.

2. Beneficiarii de finanțări rambursabile care constituie datoria publică guvernamentală, în conformitate cu prevederile

art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, vor raporta, până la data de 15 a lunii de raportare, pe perioada de utilizare și de rambursare a finanțării rambursabile, informații privind datoria contractată/garantată pentru luna anterioară și estimări trageri/utilizări estimative pentru luna curentă și cumulat pentru următoarele 3 luni, corespunzător formularului 2 "Situația finanțării rambursabile la data de....", prezentat în anexa nr. 2. Acest formular se raportează și în cazul în care pentru fiecare tragere există câte o schemă de rambursare, cu mențiunea că este aferent tragerii respective. Acest formular se transmite Ministerului Economiei și Finanțelor lunar, indiferent dacă în cursul lunii de raportare au fost sau nu au fost efectuate trageri ori plăți în contul finanțării rambursabile. Modul de completare este cel redat pe versoul fiecărei file a formularelor.

3. În completare la formularul 2 menționat la pct. 2, beneficiarii finanțărilor rambursabile, ordonatori de credite ai bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat și bugetului asigurărilor pentru șomaj, care constituie datoria publică guvernamentală în conformitate cu prevederile

art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, vor raporta pe perioada de utilizare și de rambursare a finanțării rambursabile, până la data de 10 a lunii de raportare, informații privind execuția bugetară aferentă cheltuielilor din credite interne și externe pentru luna anterioară și estimări pentru luna curentă și cumulat pentru următoarele 3 luni, corespunzător formularului 2 A "Execuție bugetară aferentă cheltuielilor cu intrările din credite interne și externe în luna.....și cumulat, precum și cheltuieli estimative pentru perioada următoare".

4. Beneficiarii de împrumuturi contractate cu garanția statului sau contractate de Ministerul Economiei și Finanțelor și subîmprumutate, a căror rambursare se efectuează de la bugetul de stat, au obligația să transmită, în scris, Ministerului Economiei și Finanțelor - Direcția generală de trezorerie și datorie publică, în două zile lucrătoare după efectuarea tragerilor din împrumut, respectiv a efectuării cheltuielilor aferente acestora, următoarele informații:

a) beneficiarul;

b) anul contractării;

c) destinația creditului;

d) valoarea creditului;

e) data efectuării tragerii/plății;

f) tragerea/plata în valută de contract;

g) echivalentul în lei la data înregistrării în contabilitate.

Pentru împrumuturile contractate de la instituțiile financiare internaționale se raportează cheltuiala efectivă care se înregistrează/grevează bugetul de stat.

5. Începând cu 1 ianuarie 2009, beneficiarii de împrumuturi, ordonatori de credite ai bugetului de stat, bugetului asigurărilor sociale de stat și bugetului asigurărilor pentru șomaj, care constituie datoria publică guvernamentală în conformitate cu prevederile

art. 2 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, vor raporta, până la data de 10 a lunii de raportare, pe perioada de utilizare a finanțării rambursabile, numai informații privind execuția bugetară aferentă cheltuielilor din credite interne și externe pentru luna anterioară și estimări pentru luna curentă și cumulat pentru următoarele 3 luni, corespunzător formularului 2 A "Execuția bugetară aferentă cheltuielilor din credite interne și externe în luna.....și cumulat, precum și cheltuieli estimative pentru perioada următoare".

6. Începând cu 1 ianuarie 2009, serviciul datoriei publice guvernamentale care se acoperă de la bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat și bugetul asigurărilor pentru șomaj se înregistrează de direcția de specialitate din Ministerul Economiei și Finanțelor, fără a mai fi necesară completarea formularelor 1, 1 A și 2.

7. Raportările finanțărilor rambursabile care constituie datorie publică guvernamentală se vor efectua pentru fiecare instrument de datorie (iar în cazul împrumuturilor, pe fiecare împrumut), cu specificarea numărului atribuit în subregistrul datoriei respectiv. Formularele vor fi completate în concordanță cu prevederile acordului/contractului finanțării rambursabile contractate direct sau garantate, acordului de împrumut subsidiar/acordului de împrumut subsidiar și de garanție, acordului de implementare, acordului subsidiar, după caz, încheiate, cu datele din evidența contabilă proprie a beneficiarilor sau cu alte documente aprobate legal, care se referă la împrumuturile care fac obiectul raportărilor.

8. În formularele 1, 1A și 2, la rândul "Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare" se va completa denumirea exactă și completă a operatorului economic ori a autorității administrației publice centrale sau locale, semnatar/semnatară al/a acordului de împrumut subsidiar sau al/a convenției de garantare, al/a acordului de implementare sau al/a acordului subsidiar.

9. Raportarea se face de către semnatarul acordului de împrumut subsidiar sau al convenției de garantare, al acordului de implementare sau al acordului subsidiar, chiar dacă acesta, la rândul lui, încheie subcontracte cu alți beneficiari finali ai finanțării rambursabile.

10. După contractarea sau garantarea finanțării rambursabile de către unitățile administrativ-teritoriale, în termen de 10 zile de la data intrării în vigoare a contractului respectiv, autoritățile executive ale administrației publice locale au obligația de a transmite Ministerului Economiei și Finanțelor copii de pe fiecare document care atestă, după caz, contractarea sau garantarea finanțării rambursabile, și anume:

a) contractul/acordul aferent angajării directe a finanțării rambursabile, însoțit de toate anexele la acesta;

b) contractul/acordul de garantare sau alte documente care atestă garantarea, doar în cazul garantării împrumuturilor contractate de operatorii economici sau de serviciile publice din subordinea unității administrativ-teritoriale;

c) actul/actele adițional/adiționale, dacă au fost aduse modificări la contractul/contractele/acordul/acordurile prevăzute la lit. a) și b), cu respectarea clauzelor contractuale.

Autoritățile executive ale administrației publice locale vor transmite Ministerului Economiei și Finanțelor, în copie, și înregistrarea documentelor menționate în Registrul de evidență a datoriei publice locale a unității administrativ-teritoriale sau în Registrul de evidență a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale, după caz.

În conformitate cu prevederile

art. 62 alin. (10) din Legea nr. 273/2006 , cu modificările și completările ulterioare, și cu pct. 12.2.3. din normele metodologice aprobate prin

Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 , pe perioada utilizării și rambursării finanțării contractate direct sau garantate, autoritățile executive ale administrației publice locale vor transmite Ministerului Economiei și Finanțelor, lunar, până la data de 15 a lunii, informații pentru luna anterioară prin formularul "Situația privind finanțarea rambursabilă contractată direct, fără garanția statului, sau garantată de unitatea administrativ-teritorială", ale cărui model și mod de completare sunt prezentate în anexa nr. 3.

Ministerul Economiei și Finanțelor, prin direcția de specialitate, păstrează doar raportările lunare privind datoria publică locală aferente anului curent și pe cele aferente anului anterior celui de raportare, transmise de autoritățile executive ale administrației publice. Raportările lunare primite de Ministerul Economiei și Finanțelor, datate de emitenți anterior perioadei menționate, se distrug.

11. Nerespectarea obligațiilor de raportare de către beneficiarii finanțărilor rambursabile care constituie datorie publică guvernamentală și locală constituie contravenție și se sancționează cu amenzile prevăzute la

art. 11 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare. Răspunderea pentru realitatea, corectitudinea și exactitatea datelor privind datoria publică guvernamentală și locală, care stau la baza înregistrărilor făcute de Ministerul Economiei și Finanțelor, revine furnizorilor de informații.

12. Se autorizează Agenția Națională de Administrare Fiscală, prin aparatul propriu și prin unitățile sale subordonate, să efectueze controale periodice în baza sesizărilor transmise de direcțiile de specialitate din cadrul Ministerului Economiei și Finanțelor, pentru verificarea raportărilor transmise de beneficiarii finanțărilor rambursabile care constituie datorie publică guvernamentală, să aplice contravențiile și să încaseze amenzile menționate mai sus, care se vor face venit la bugetul de stat.

Capitolul III Structura Contului general al datoriei publice

1. În conformitate cu prevederile pct. 3.1 lit. e) din normele metodologice de aplicare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, aprobate prin

Hotărârea Guvernului nr. 1.470/2007 , Ministerul Economiei și Finanțelor întocmește anual Contul general al datoriei publice, care se anexează la Contul general anual de execuție al bugetului de stat. Contul general al datoriei publice cuprinde Contul general al datoriei publice guvernamentale și Contul general al datoriei publice locale.

2. Contul general al datoriei publice guvernamentale cuprinde Contul general al datoriei publice guvernamentale directe și Situația garanțiilor guvernamentale.

3. Contul general al datoriei publice guvernamentale directe se întocmește în structura prevăzută în anexa nr. 4 și cuprinde obligațiile financiare ale statului provenind din finanțările rambursabile angajate de Guvern, în conformitate cu prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, sau ale altor legi speciale, inclusiv sumele utilizate temporar din disponibilitățile contului curent general al Trezoreriei Statului pentru finanțarea temporară a deficitelor bugetare și instrumentele pentru cash management, precum și finanțările rambursabile contractate de autoritățile administrației publice centrale până la intrarea în vigoare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare, cu garanția statului sau în baza scrisorilor de confort. Finanțările rambursabile contractate de stat și subîmprumutate unităților administrativ-teritoriale sau, după caz, operatorilor economici ori serviciilor publice subordonate acestora se raportează în cadrul Contului general al datoriei publice guvernamentale directe.

Contul general al datoriei publice guvernamentale directe se raportează în următoarea structură:

A. Certificate de trezorerie, din care:

1. în valută tranzacției;

2. în euro și în lei

B. Obligațiuni de stat, din care:

1. în valută tranzacției;

2. în euro și în lei

C. Leasing financiar, din care:

1. în valută tranzacției;

2. în euro și în lei

D. Instrumente de cash management (lei)

E. Alte finanțări rambursabile, din care:

1. împrumuturi din contul general al Trezoreriei Statului pentru finanțarea temporară a deficitului bugetului de stat:

- în valută tranzacției;

- în euro și în lei;

2. împrumuturi aprobate pe bază de legi speciale:

- în valută tranzacției;

- în euro și în lei;

3. împrumuturi contractate în numele statului de Ministerul Economiei și Finanțelor și de Banca Națională a României și administrate de Banca Națională a României:

- în valută tranzacției;

- în euro și în lei;

4. împrumuturi derulate prin trezoreria centrală a statului:

- în valută tranzacției;

- în euro și în lei;

5. alte finanțări rambursabile:

- în valută tranzacției;

- în euro și în lei

F. Total în valutele tranzacțiilor

G. Total în euro și în lei

Datele din Contul general al datoriei publice guvernamentale directe se completează astfel:

- coloana 1 se completează cu denumirea finanțărilor rambursabile în cadrul fiecărei grupe, a actelor normative de aprobare, destinația finanțărilor rambursabile, numărul de referință al finanțării rambursabile (codul de identificare alocat de banca creditoare), precum și cu denumirea creditorului. Finanțările rambursabile se înscriu în ordinea cronologică din cadrul grupelor prevăzute în anexă;

- în coloana 2 se înscrie perioada pentru care a fost contractată finanțarea;

- în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacțiile;

- în coloana 4 se înscrie soldul înregistrat la începutul anului în valută tranzacției. Aceste date corespund cu soldul finanțărilor raportate în Contul general al datoriei publice guvernamentale directe din anul precedent celui de raportare;

- în coloana 5 se înscrie soldul finanțărilor înregistrat la începutul anului, reevaluat în lei. Finanțările rambursabile în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil în ultima zi a anului anterior celui de raportare. Aceste date corespund cu soldul finanțărilor raportate în Contul general al datoriei publice guvernamentale directe din anul precedent celui de raportare;

- coloanele 6 și 7 cuprind finanțările rambursabile noi contractate de stat în exercițiul financiar respectiv, precum și rambursările/refinanțările efectuate în cursul anului pentru care se raportează execuția;

- coloana 8 cuprinde soldul finanțărilor rambursabile la finele anului de raportare, în valută tranzacției, ca diferență între soldul de la începutul anului (coloana 4) plus trageri (coloana 6) și rambursările aferente (coloana 7);

- coloana 9 cuprinde soldul finanțărilor rambursabile la finele anului de raportare, reevaluat în lei. Finanțările rambursabile în valută vor fi reevaluate la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil în ultima zi a anului de raportare;

- total în valutele tranzacțiilor se completează astfel:

● în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul finanțărilor rambursabile, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolar S.U.A., JPY, euro, lei etc.;

● în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei, rezultat din adunarea datelor respective;

- total datorie în euro și în lei se completează la coloanele 4 și 8 în euro, iar la coloanele 5 și 9 în lei, astfel:

● totalul în euro se stabilește astfel: valutele se transformă în euro la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și euro;

● totalul în lei se va calcula utilizându-se cursul valutar lei/euro comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

4. Situația garanțiilor guvernamentale pentru creditele interne și externe cuprinde obligațiile financiare ale statului provenind din finanțările rambursabile garantate de Guvern, în conformitate cu prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2007 , cu modificările și completările ulterioare. Finanțările rambursabile contractate de autoritățile administrației publice locale și garantate de stat se raportează în Situația garanțiilor guvernamentale.

Situația garanțiilor guvernamentale se întocmește în structura prezentată în anexa nr. 5 și cuprinde:

I. Garanții guvernamentale acordate în baza legilor speciale, care se raportează în următoarea structură:

A. Garanții emise în lei

B. Garanții emise în valută

C. Total echivalent în lei.

Modalitatea de completare a acestei anexe este următoarea:

- coloana 1 cuprinde actele normative în baza cărora au fost emise garanțiile;

- coloana 2 se completează cu soldul garanțiilor emise în lei și în valută, precum și cu echivalentul în lei al acestora, raportat la finele anului precedent;

- coloana 3 se completează cu valoarea în lei sau în valută, după caz, a garanțiilor acordate de stat în cursul anului de raportare;

- coloana 4 se completează cu ieșirile din cursul anului de raportare, operate în contul garanțiilor emise în lei și în valută și care sunt evidențiate atât pe categorii în funcție de modalitatea de stingere a acestora, în coloanele 5 și 6, cât și pe plăți efective în cazul execuției lor, în coloana 7;

- coloana 5 se completează cu valoarea garanțiilor stinse prin anulare;

- coloana 6 se completează cu sumele reprezentând valorile garantate prin scrisorile de garanție emise și care au fost supuse executării în cursul anului;

- coloana 7 se completează cu sumele plătite efectiv ca efect al execuției garanțiilor din coloana 6;

- coloana 8 cuprinde soldul garanțiilor la finele anului de raportare, emise în lei și în valută, precum și echivalentul în lei al acestora determinat pe baza cursului valutar comunicat de Banca Națională a României, valabil în ultima zi a anului de raportare.

II. Alte garanții guvernamentale, care se raportează în următoarea structură:

A. Garanții acordate pentru finanțări rambursabile contractate de operatorii economici:

1. în valută tranzacției;

2. în euro și în lei

B. Garanții acordate pentru finanțări rambursabile contractate de autoritățile administrației publice locale:

1. în valută tranzacției;

2. în euro și în lei;

C. Total în valută tranzacțiilor

D. Total în euro și în lei.

Datele din această situație se completează astfel:

- coloana 1 se completează cu numărul garanției, în ordinea acordării;

- coloana 2 se completează cu baza legală pentru acordarea garanției, cu denumirea beneficiarului garanției și a băncii sau instituției creditoare;

- coloana 3 se completează cu termenul de valabilitate a garanției;

- în coloana 4 se înscrie valuta de contract sau a tranzacției;

- coloanele 5 și 6 cuprind valoarea garanției emise în valută de contract și, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se va calcula la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- coloanele 7 și 8 cuprind soldul finanțării rambursabile la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

- în coloana 9 se înscriu tragerile efectiv primite în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 10 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 11 se stabilește soldul final în valută tranzacțiilor pentru fiecare instrument de datorie, ca diferență între soldul de la începutul anului (coloana 7) plus tragerile efectuate (coloana 9) și rambursările de rate de capital (coloana 10);

- în coloana 12 se înscrie contravaloarea în lei a soldului final, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- în coloana 13 se completează suma în milioane lei plătită de Ministerul Economiei și Finanțelor, în calitate de garant, din fondul de risc;

- totalul în valută se completează astfel:

- în coloanele 5, 7 și 11 se înscrie soldul finanțărilor rambursabile, totalizat pe feluri de valute, și anume: dolar S.U.A., JPY, CAD, euro, lei etc.;

- în coloanele 6, 8 și 12 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea datelor respective;

- totalul în euro și în lei se completează în coloanele 5, 7 și 11 în euro, iar în coloanele 6, 8 și 12 în lei:

- totalul în euro se stabilește astfel: valutele, cu excepția dolarilor S.U.A., se transformă în dolari S.U.A. la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și euro, excepție făcând creditele pentru care creditorul a comunicat echivalentul în euro la curs istoric;

- totalul în lei se calculează utilizându-se cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

5. Modul de completare a Contului general al datoriei publice guvernamentale

Contul general al datoriei publice guvernamentale se completează pe baza datelor din contabilitatea generală a Trezoreriei Statului pentru finanțările rambursabile care se gestionează de Ministerul Economiei și Finanțelor, cu datele raportate de Banca Națională a României pentru finanțările rambursabile contractate de aceasta în numele statului, și pe baza datelor raportate de ordonatorii principali de credite sau de către regii autonome, societăți comerciale și autorități ale administrației publice locale, în calitate de beneficiari de subîmprumuturi și garanții de stat.

Situația garanțiilor guvernamentale se completează pe baza datelor din evidența proprie tehnico-operativă a Ministerului Economiei și Finanțelor, în ceea ce privește garanțiile guvernamentale.

Contul general al datoriei publice guvernamentale se întocmește de direcția de resort din cadrul Ministerului Economiei și Finanțelor împreună cu Banca Națională a României.

Contul general al datoriei publice guvernamentale este însoțit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice guvernamentale directe și al serviciului datoriei publice guvernamentale directe.

6. Contul general al datoriei publice locale cuprinde Contul datoriei publice locale directe și Situația garanțiilor locale pentru finanțările rambursabile contractate direct de operatorii economici și/sau de serviciile publice din subordinea unităților administrativ-teritoriale.

7. Contul general al datoriei publice locale cuprinde finanțările rambursabile contractate direct de unitățile administrativ-teritoriale și se întocmește în structura prevăzută în anexa nr. 6.

Datele din Contul general al datoriei publice locale se completează astfel:

- coloana 1 se completează cu denumirea instrumentelor de datorie publică contractate, în valutele tranzacțiilor, din care să rezulte atât destinația finanțării rambursabile, cât și denumirea finanțatorului. Finanțările rambursabile se înscriu în ordine cronologică;

- în coloana 2 se înscrie perioada pentru care este angajată finanțarea rambursabilă contractată;

- în coloana 3 se înscrie valuta în care s-au efectuat tranzacțiile;

- coloanele 4 și 5 cuprind soldul finanțării rambursabile la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

- în coloana 6 se înscriu tragerile efectuate din finanțarea rambursabilă, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 7 se înscriu rambursările de capital din finanțările angajate și utilizate, în valută tranzacțiilor;

- în coloana 8 se stabilește soldul la sfârșitul anului în valută tranzacțiilor, pentru fiecare instrument de datorie publică locală, ca diferență între suma soldului de la începutul anului (coloana 4) cu tragerile (coloana 6) și rambursările (coloana 7);

- în coloana 9 se înscrie contravaloarea în lei a soldului instrumentului de datorie publică locală la sfârșitul anului, stabilită la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A "Titluri de valoare - obligațiuni municipale", din care:

● în lei - în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea datelor respective;

- în valută - în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor obligatare, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., euro etc.;

- lit. B "Împrumuturi de la instituții financiare și de credit", din care:

● în lei - în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea datelor respective;

● în valută - în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul împrumuturilor, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., euro etc.;

- lit. C "Alte tipuri de finanțare", din care:

● în lei - în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea datelor respective;

● în valută - în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul finanțărilor rambursabile (credite furnizor, leasing financiar), totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., euro etc.;

- lit. D "Total în valutele tranzacțiilor" se completează astfel:

● în coloanele 4 și 8 se înscrie soldul finanțărilor rambursabile, totalizat pe feluri de valute ale tranzacțiilor, și anume: dolari S.U.A., euro etc.;

● în coloanele 5 și 9 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea datelor respective;

- lit. E "Total în euro și în lei" se completează la coloanele 4 și 8 în euro, iar la coloanele 5 și 9 în lei, astfel:

● totalul în euro se stabilește astfel: valutele, cu excepția euro, se transformă în euro la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și euro;

● totalul în lei se calculează utilizându-se cursul valutar lei/euro comunicat de Banca Națională României și valabil pentru ultima zi a anului de raportare.

8. Situația garanțiilor locale include garanțiile acordate de unitățile administrativ-teritoriale pentru împrumuturile contractate direct de operatorii economici și/sau de serviciile publice din subordinea unităților administrativ-teritoriale, precum și valoarea biletelor la ordin emise de operatorii economici și/sau de serviciile publice din subordinea unităților administrativ-teritoriale și avalizate de acestea.

Situația garanțiilor locale se întocmește în structura prezentată în anexa nr. 7, astfel:

- coloana 1 se completează cu numărul garanției (pentru împrumuturi contractate și/sau biletele la ordin avalizate), în ordinea acordării, cu denumirea beneficiarului garanției și a finanțatorului;

- coloana 2 se completează cu termenul de valabilitate a garanției;

- în coloana 3 se înscrie valuta de contract sau a tranzacției;

- coloanele 4 și 5 cuprind valoarea garanției emise în valută de contract și, respectiv, în lei. Echivalentul în lei se calculează la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- coloanele 6-11 se completează cu informații referitoare la împrumut, astfel:

1. coloanele 6 și 7 cuprind soldul împrumutului la începutul anului, în valută tranzacțiilor și, respectiv, în lei. Aceste date trebuie să corespundă cu cele raportate la finele anului precedent;

2. în coloana 8 se înscriu tragerile efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

3. în coloana 9 se raportează rambursările de rate de capital efectuate în cursul anului de raportare, în valută tranzacțiilor;

4. în coloana 10 se stabilește soldul împrumutului la sfârșitul anului, în valută tranzacțiilor, pentru fiecare împrumut, ca diferență între suma soldului de la începutul anului (coloana 6) cu tragerile efectuate (coloana 8) și rambursările de rate de capital (coloana 9);

5. în coloana 11 se înscrie contravaloarea în lei a soldului împrumutului la sfârșitul anului, calculată la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi din perioada pentru care se face raportarea;

- lit. A "Total în valută" se completează astfel:

1. în coloanele 4, 6 și 10 se înscrie valoarea împrumuturilor, totalizată pe feluri de valute, și anume: dolari S.U.A., euro etc.;

2. în coloanele 5, 7 și 11 se înscrie totalul în lei rezultat din adunarea valorilor respective;

- lit. B, "Totalul în euro și în lei" se completează în coloanele 4, 6 și 10 în euro, iar în coloanele 5, 7 și 11 în lei, astfel:

1. totalul în euro se stabilește astfel: valutele, cu excepția euro, se transformă în euro la cursul valutar comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare, reprezentând raporturile de schimb dintre valutele respective și euro, cu excepția împrumuturilor pentru care împrumutătorul a comunicat echivalentul în euro la curs istoric;

2. totalul în lei se calculează utilizându-se cursul valutar lei/euro comunicat de Banca Națională a României și valabil în ultima zi a anului de raportare.

9. Modul de completare a Contului general al datoriei publice locale

Contul general al datoriei publice locale directe și Situația garanțiilor locale se completează pe baza datelor raportate lunar de ordonatorii principali de credite (președinți de consilii județene și primari).

Contul general al datoriei publice locale se întocmește de direcția de specialitate din Ministerul Economiei și Finanțelor.

Contul general al datoriei publice locale este însoțit de un raport în care se analizează principalele probleme legate de nivelul datoriei publice locale directe.

10. Anexele nr. 1-8 fac parte integrantă din prezentele norme metodologice.

Anexa 1 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
REGISTRUL DATORIEI PUBLICE
a) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe
a.1) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - legi speciale
┌───┬───────────┬────────────┬─────────────────┬─────────┬─────────┬──────────┐
│Nr.│Baza legală│Identificare│Valoarea nominală│ Data
│
Data
│
│
│crt│
│ împrumut
│ a împrumutului
│emisiunii│scadenței│Observații│
│
│
│
├───────┬─────────┤
│
│
│
│
│
│
│
Lei
│ Valută
│
│
│
│
└───┴───────────┴────────────┴───────┴─────────┴─────────┴─────────┴──────────┘
a.2) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe - titluri de stat
┌──┬───────┬────────┬─────────┬─────────┬────────┬────────┬───────┬─────────┬──┐
│Nr│Identi-│Valoarea│Data
│Data
│Nivelul │Nr. de
│Curs
│Valoarea │O │
│c │ficarea│împrumu-│emisiunii│scadenței│dobânzii│zile
│istoric│nominală │b │
│r │împru- │tului
│împrumu- │împrumu- │ (%)
│până la │
│a împru- │s.│
│t.│mutului│(lei)
│tului*)
│tului**) │
│scadență│
│mutului
│
│
└──┴───────┴────────┴─────────┴─────────┴────────┴────────┴───────┴─────────┴──┘
-------
┌──┬───────┬────────┬────────┬─────────┬─────┬────────┬───────────┬─────────┬──┐
│Nr│Data/
│Denumire│
│Obiectul,│
│
│Nivelul
│Perioada │O │
│c │Act nor│creditor│Denumire│scopul
│ Suma│Valuta
│dobânzii,
│de grație│b │
│r │mativ/ │Număr
│împrumu-│finanță- │-lei-│
de
│comisioa-
│Perioada │s.│
│t.│Act adi│contract│ tat
│ rii
│
│contract│nelor și
│de ram-
│
│
│
│țional │ Data
│
│
│
│
│
alte
│bursare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ costuri
│
│
│
└──┴───────┴────────┴────────┴─────────┴─────┴────────┴───────────┴─────────┴──┘
a.4) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe-împrumuturi și alte instrumente de datorie
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Data
│Denu- │Denu- │Nr. de│Denu- │Valoa-│
│
│
│
│
│
│c
│sem-
│mirea │mirea │ordine│mirea │ rea
│Nive-│Peri- │ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│nării │ și
│cre-
│
și
│împru-│finan-│lul
│oada
│ rul
│ data │
│
│t. │con-
│scopul│dito- │ data │muta- │țării │do-
│ de
│
și
│acte- │
│
│
│trac- │finan-│rului/│con-
│tului │
│bân- │grație│ data │ lor
│
│
│
│tului │țării │finan-│trac- │
│(valu-│zii, │și pe-│acor- │ adi- │
│
│
│
│
│țato- │tării │
│ta de │comi-│rioada│dului │țio-
│
│
│
│
│
│rului │finan-│
│con-
│sioa-│ de
│
de
│nale
│
│
│
│
│
│
│țării │
│tract)│nelor│rambur│împru-│ la
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ și
│sare
│ mut
│acor- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│ sub- │duri
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│sidiar│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
a.5) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe-instrumente de cash management
┌───┬───────────┬─────────────────────┬────────┬─────────┬─────────┬──────────┐
│Nr.│Nr. și data│Denumirea instituției│Valoarea│ Nivelul │Perioada │
│
│crt│convenției │
de credit
│depozi- │dobânzii │ de ram- │Observații│
│
│
│
│tului
│
(%)
│ bursare │
│
│
│
│
│ (lei)
│
│
│
│
└───┴───────────┴─────────────────────┴────────┴─────────┴─────────┴──────────┘
b) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate
b.1) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate - legi speciale
┌───┬───────────────────┬────────┬──────────────┬──────┬────────────┬──────────┐
│Nr.│Nr. act adițional, │Legea
│
Valoare
│ Tip
│
Termen de │
│
│crt│data/ Nr. scrisoare│specială│
│valută│valabilitate│Observații│
│
│de garanție, data/ │ data
├─────┬────────┤
│ explicații │
│
│
│poziția în cadrul
│
│ Lei │ Valută │
│
│
│
│
│
scrisorii
│
│
│
│
│
│
│
└───┴───────────────────┴────────┴─────┴────────┴──────┴────────────┴──────────┘
b.2) Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate - împrumuturi și alte instrumente de datorie
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Data
│Denu- │Nr. de│Denu- │Denu- │
│
│
│
│
│
│
│c
│sem-
│mirea │ordine│mirea │mirea │Suma
│Nive-│Peri- │ Numă-│Nr. și│Obs. │
│r
│nării │ și
│
și
│garan-│credi-│garan-│lul
│oada
│ rul
│ data │
│
│t. │finan-│scopul│ data │tatu- │toru- │tată
│do-
│ de
│
și
│acte- │
│
│
│țării │finan-│emite-│lui
│lui
│
│bân- │grație│ data │ lor
│
│
│
│
│țării │rii
│
│
│(valu-│zii, │și pe-│con-
│ adi- │
│
│
│
│
│garan-│
│
│tă de │comi-│rioada│ven-
│țio-
│
│
│
│
│
│ției/ │
│
│con-
│sioa-│ de
│ției
│nale
│
│
│
│
│
│Baza
│
│
│tract)│nelor│rambur│
de
│ la
│
│
│
│
│
│legală│
│
│
│ și
│sare
│garan-│acor- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │
│ tare │duri
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ cos-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│
│
│
│
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘
c) Subregistrul datoriei publice locale directe
┌───┬─────────┬──────┬─────────┬──────┬────────┬───────┬──────┬───────────┬────┐
│Nr.│Nr. și
│Denu- │
│Denu- │
│
│
│Nr. și
│
│
│c
│dată
│mire
│Denumire │mire
│Valoare │Nivel
│Peri- │ data act
│Obs │
│r
│semnare
│ și
│finanțare│împru │finan-
│dobânzi│oada
│adițional
│
│
│t. │contract │scop
│
│mutat/│țare
│comisi-│ de
│la contract│
│
│
│/acord
│finan-│
│bene- │
│oane și│grație│
acord
│
│
│
│finanțare│țare
│
│ficiar│Valută
│alte
│și pe-│ finanțare │
│
│
│
│
│
│
│
de
│costuri│rioada│
│
│
│
│
│
│
│
│contract│
│ de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│rambur│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│sare
│
│
│
├───┼─────────┼──────┼─────────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────────┼────┤
│ 1 │
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10 │
└───┴─────────┴──────┴─────────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────────┴────┘
d) Subregistrul datoriei publice locale garantate
┌───┬──────┬──────┬──────┬──────┬───────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┐
│Nr.│Nr. și│Nr. și│Denu- │Denu- │Unitate│Denu- │Valoa-│
│
│
│
│
│
│c
│dată
│dată
│mire
│mire
│admi-
│mire
│ re
│Nivel│Peri- │
│Nr. și│Obs. │
│r
│semna-│semna-│ și
│finan-│nistra-│garan-│finan-│
│oada
│Număr │ dată │
│
│t. │re con│re con│scop
│țator │tiv-
│tat
│țare
│do-
│ de
│
și
│act
│
│
│
│tract/│tract/│finan-│
│terito-│
│garan-│bân- │grație│ dată │adiți-│
│
│
│acord │acord │țare
│
│rială
│
│tată
│zi,
│și pe-│act
│onal
│
│
│
│finan-│garan-│
│
│garanta│
│Valuta│comi-│rioada│adiți-│la con│
│
│
│țare
│tare
│
│
│tă
│
│de con│sioa-│ de
│onal
│tract/│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tract │ne și│rambur│la con│acord │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte │sare
│tract/│garan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│cos- │
│ acord│tare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi │
│finan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țare
│
│
│
├───┼──────┼──────┼──────┼──────┼───────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┤
│ 1 │
2 │
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│
10
│
11
│
12
│
13 │
└───┴──────┴──────┴──────┴──────┴───────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┘

*) Pentru certificatele de trezorerie vândute prin rețeaua Trezoreriei Statului se va completa perioada de vânzare.

Notă

**) Pentru certificatele de trezorerie vândute prin rețeaua Trezoreriei Statului se va completa perioada de scadență.

a.3) Subregistrul datoriei publice guvernamentale directe-leasing financiar

Anexa 2 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
FORMULARUL 1
RAPORT
privind finanțările rambursabile primite
(date generale aferente finanțării rambursabile)
Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare .......................
Descrierea finanțării rambursabile ......................................
Nr. de referință al finanțării rambursabile .............................
Creditor/Finanțator ............. Țara ..................................
Data semnării .........................................................
Data intrării în vigoare ...... Data estimativă a ultimei trageri .......
Suma finanțării rambursabile ............................................
Valuta de contract ......................................................
Obiectul finanțării rambursabile .......................................
Denumirea operatorului economic împrumutat/Autoritatea administrației publice locale împrumutată/CUI (în cazul în care este altul decât cel care raportează) ................
Sectorul economic al beneficiarului finanțării ..........................
Acordul de împrumut subsidiar/Acordul de împrumut subsidiar și garanție - nr. ......./data
Pentru garanțiile acordate de Guvernul României se completează:
Numărul garanției .......................................................
Data emiterii garanției ................................................
Banca administrator al finanțării rambursabile ..........................
Convenția de garantare nr. ......../.....................................
Durata finanțării rambursabile ............., din care:
perioada de grație .....................................................
perioada de rambursare .................................................
I. Rambursare:
- tip (rate egale, rate inegale, într-o singură rată);
- moneda;
- periodicitate (trimestrial, semianual, anual, neregulat etc.);
- locul plății;
- datele de plată.
II. Dobânda percepută:
- tip (variabilă sau fixă);
- rata aplicabilă sau procentul;
- marja aplicabilă;
- nr. de zile luate în calcul (efectiv sau 30/360 sau 365 de zile);
- periodicitate (lunar, trimestrial, semianual);
- data și locul de stabilire (pentru dobânda variabilă - cu X zile înainte de scadență etc);
- datele de plată;
- convenția aplicabilă privind ziua lucrătoare pentru efectuarea plății (anterioară/următoare etc).
III. Comisioane aferente împrumutului:
- tip (inițial, de angajament, de management, de risc, de amânare, de anulare, de suspendare, de plată anticipată etc);
- comisionul la fondul de risc;
- procent sau suma absolută;
- nr. de zile luate în calcul (efectiv sau 30/360 sau 365 de zile);
- periodicitate (unic - precizându-se, după caz, datele exacte de plată, lunar, trimestrial, semianual etc);
- baza la care se aplică (total împrumut, valoare tranșă etc).
IV. Penalizări percepute de finanțator pentru neachitarea la scadență a serviciului datoriei publice sau a altor obligații asumate în cadrul împrumutului (tip, procent, bază de calcul, mod de calcul etc).
Pentru creditele furnizor sau oriunde este cazul se completează în plus cu: numele asigurătorului (agenția de credit de export) tranzacției din partea creditorului, prima de asigurare percepută, locul plății.
Numele persoanei care poate fi contactată pentru informații ulterioare:
Numele ................ Funcția .............
Adresa ................ Telefon .............
Fax ............... Telex ..............
Data .......... Semnătura
Numele ......................................
Funcția ......................................
Adresa ......................................
Telefon ......................................
Fax .........................................
Anexe: - Contractul de împrumut/credit;
- (Formularul 1A "Scadențarul estimativ al tragerilor și al plăților aferente finanțării rambursabile")
Modul de completare a formularului 1
1. Formularul 1 se întocmește și se raportează în termen de 10 zile de la intrarea în vigoare a creditului și ori de câte ori apar modificări în ceea ce privește datele menționate, împreună cu următoarele anexe:
- Contractul de împrumut/credit;
- Scadențarul estimativ al plăților de dobânzi și comisioane;
- Scadențarul estimativ al tragerilor și al plăților de capital;
- actele adiționale.
2. "Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare": se înscrie denumirea completă a operatorului/a autorității administrației publice centrale sau locale care raportează finanțarea rambursabilă.
3. "Descrierea finanțării rambursabile": se înscriu informații referitoare la tipul instrumentului de datorie, denumirea finanțării din acordul de finanțare, inclusiv destinația acesteia.
4. "Nr. finanțării rambursabile": se înscrie codul de identificare al împrumutului alocat de banca creditoare.
5. "Creditor/Finanțator": se înscrie denumirea sau numele creditorului/finanțatorului.
Dacă este un grup de bănci, se indică numele băncii conducătoare (principale).
"Țara": se înscrie denumirea țării în care este localizat creditorul. Se înscrie țara de reședință, și nu cea de origine a creditorului. Pentru împrumuturile cu mai mult de un creditor localizat în țări diferite se menționează cuvântul "multiple". În cazul unui organism financiar internațional nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci doar numele organismului.
6. "Data semnării": se înscrie data la care a fost semnat acordul de finanțare.
7. "Împrumutat/Debitor/CUI": se înscrie denumirea beneficiarului finanțării rambursabile, care semnează acordul/contractul de finanțare în cazul finanțărilor garantate de stat sau acordul de împrumut subsidiar în cazul finanțărilor rambursabile contractate de stat și subîmprumutate și asigură derularea finanțării rambursabile, precum și codul unic de înregistrare.
8. "Data intrării în vigoare": se înscrie data intrării în vigoare a acordului de finanțare, comunicată de banca finanțatoare.
9. "Data estimativă a ultimei trageri": se va înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în acordul de finanțare.
10. "Suma finanțării rambursabile": se completează suma exactă, la nivel de unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul de finanțare.
11. "Valuta de contract": se înscrie valuta în care se va acorda finanțarea rambursabilă, prevăzută în acordul de finanțare.
12. "Denumirea operatorului economic împrumutat": se înscrie denumirea beneficiarului finanțării rambursabile.
13. "Sectorul economic al beneficiarului finanțării": se indică sectorul din economie căruia îi este destinată finanțarea și scopul acesteia.
14. "Banca română administrator al finanțării rambursabile": se înscrie denumirea băncii române prin care se va derula finanțarea rambursabilă.
15. "Acordul de împrumut subsidiar/Acordul de împrumut subsidiar și garantare/Convenția de garantare": se înscriu numărul și data contractului/convenției încheiat/încheiate între beneficiarul finanțării și garant.
16. "Durata finanțării rambursabile": se înscrie perioada pentru care este acordată finanțarea, în cadrul căruia se specifică atât perioada de grație, cât și perioada de rambursare.
17. "Rambursare": se indică condițiile de rambursare prevăzute în acordul de finanțare, indiferent de denumirea acestuia, și în plus se anexează graficul de rambursare stabilit cu finanțatorul.
18. "Dobânda": se indică datele aferente dobânzii percepute, astfel cum sunt prevăzute în acordul de finanțare, indiferent de denumirea acestuia.
19. "Comision": se indică comisioanele percepute conform termenilor prevăzuți în acordul de finanțare, indiferent de denumirea acestuia.
20. "Numărul garanției": se înscrie numărul din Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate.
21. "Data emiterii garanției": se înscrie data înregistrată în Subregistrul datoriei publice guvernamentale garantate.
22. "Numele persoanei care poate fi contactată pentru informații ulterioare": se înscriu numele persoanei care face raportarea, funcția acesteia, adresa, telefonul, faxul, telexul, data completării formularului, precum și semnătura raportorului, iar la primire, numele persoanei din cadrul Ministerului Economiei și Finanțelor care asigură ținerea evidenței finanțării rambursabile, funcția acesteia, adresa, telefonul, faxul. La prezentarea formularului completat la Ministerul Economiei și Finanțelor se înscriu de către acesta data primirii și numărul finanțării rambursabile atribuit prin Subregistrul datoriei publice guvernamentale.
FORMULARUL 1A
SCADENȚARUL ESTIMATIV
al tragerilor și al plăților aferente finanțării rambursabile
Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare .......................
Denumirea finanțării rambursabile ...................................
Numărul de referință al finanțării rambursabile .....................
Creditor/Finanțator ................ Țara ...........................
Data semnării ......................................................
Data estimativă a ultimei trageri ..................................
Suma finanțării (în valută de contract) ............................
1. Trageri stabilite conform acordului de finanțare sau estimate de operatorul economic raportor, după caz:
a) [] pentru întreaga sumă a creditului există o singură schemă de amortizare;
b) [] pentru fiecare tragere există câte o schemă de amortizare.
Graficul estimativ al tragerilor:
┌────────────┬───────────┬──────────────┐
│
Tragere
│
Data
│
Valoare
│
├────────────┼───────────┼──────────────┤
├────────────┼───────────┼──────────────┤
├────────────┼───────────┼──────────────┤
│
Total
│
│
│
└────────────┴───────────┴──────────────┘
2. Rate de capital, astfel cum sunt stabilite:
Atenție! Sumele se completează exact (la nivel de unități și de zecimale).
a) Graficul de amortizare:
┌────────────┬───────┬──────────┬─────────────────┐
│
Rata de
│ Data
│ Valoare
│ % din valoarea
│
│
capital
│
│
│
împrumutului
│
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
├────────────┼───────┼──────────┼─────────────────┤
│
Total
│
│
│
│
└────────────┴───────┴──────────┴─────────────────┘
Modul de completare a formularului 1A
Formularul 1A se întocmește și se raportează în termen de 10 zile de la intrarea în vigoare a creditului și ori de câte ori apar modificări în ceea ce privește informațiile prevăzute în acesta.
"Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare": se înscrie denumirea completă a operatorului economic/a autorității administrației publice centrale sau locale care raportează finanțarea rambursabilă.
"Denumirea finanțării rambursabile": se completează cu informații referitoare la tipul instrumentului de datorie, denumirea finanțării din acordul de finanțare, inclusiv destinația acesteia.
"Numărul de referință al finanțării rambursabile": se înscrie codul de identificare al împrumutului, alocat de banca creditoare.
"Creditor/Finanțator": se înscrie denumirea sau numele creditorului/finanțatorului.
Dacă este un grup de bănci, se va indica numele băncii conducătoare (principale).
"Țara": se înscrie denumirea țării în care este localizat creditorul. Se înscrie țara de reședință, și nu cea de origine a creditorului. Pentru finanțările cu mai mult de un creditor localizat în țări diferite se menționează cuvântul "multiple". În cazul unui organism financiar internațional nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci doar numele organismului.
"Data semnării": se înscrie data la care a fost semnat acordul de finanțare.
"Data estimativă a ultimei trageri": se înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în acordul de finanțare.
"Suma finanțării (în valută de contract)": se completează suma exactă, la nivel de unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul de finanțare.
"Trageri": se va bifa una dintre cele doua variante: a) sau b).
FORMULARUL 2
SITUAȚIA
finanțării rambursabile la data de .............
Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare .......................
Creditor/Finanțator.............. Țara ..........
Denumire finanțare ......
Nr. de referință al finanțării/nr. scrisorii de garanție .....
Data semnării ...................
Data estimativă a ultimei trageri ..................
Suma finanțării rambursabile (în valută de contract) ...........
Aferent finanțării rambursabile ...... sau tragerii în valoare de ....... din data ......
Datele calendaristice și sumele tranzacțiilor efectuate în perioada de raportare .....
Atenție! Sumele se completează exact (la nivel de unități și de zecimale).
a) Trageri/Utilizări efective:
┌──────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│
Tragere
│
Plăți către contractanți
│
├────────────┬─────────────────┼──────────────┬─────────────────┤
│
Data
│
Suma trasă
│
Data plății │ Plata efectivă
│
│
│
(valuta
│
│
în lei
│
│
│ de contract)
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│ Total
│
│
Total
│
│
│ cumulat
│
│
cumulat
│
│
└────────────┴─────────────────┴──────────────┴─────────────────┘
b) Trageri/Utilizări estimative pentru perioada următoare perioadei de raportare până la data limită de tragere:
┌───────────────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│
Tragere estimată
│
Plăți estimative către
│
│
│
contractanți
│
├─────────────────────┬─────────────────┼──────────────┬─────────────────┤
│
│
Suma trasă
│
Data plății │ Plata în lei
│
│
Perioada
│
(valuta
│
│
│
│
│ de contract)
│
│
│
├─────────────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Pentru luna următoare│
│
│
│
│(lunii pentru care se│
│
│
│
│face raportarea) ... │
│
│
│
├─────────────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Pentru următoarele
│
│
│
│
│3 luni cumulat
│
│
│
│
├─────────────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│ Total
│
│
Total
│
│
│ cumulat
│
│
cumulat
│
│
└─────────────────────┴─────────────────┴──────────────┴─────────────────┘
c) Plăți efectuate la scadentă:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐
│
Rata de
│
Data
│
Valoare
│% din valoarea
│
│
capital
│ scadenței
│
│finanțării
│
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Total cumulat │
│
│
│
└──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘
┌──────────────┬──────────┬───────────┬───────────┬───────────┬──────────────┐
│ Plăți de
│ Suma la
│ % care
│
Interval │ Data
│
Valoare
│
│ dobânzi și
│ care se
│ se aplică │
│ scadenței │ (în valută
│
│ comisioane
│ aplică
│
│
│
│
de contrac) │
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Dobânda
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total cumulat│
│
│
│
│
│
│ dobânzi
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Comision de
│
│
│
│
│
│
│ angajament
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total cumulat│
│
│
│
│
│
│ comision de
│
│
│
│
│
│
│ angajament
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Alte
│
│
│
│
│
│
│ comisioane
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total alte
│
│
│
│
│
│
│ comisioane
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ ..
│
│
│
│
│
│
├──────────────┼──────────┼───────────┼───────────┼───────────┼──────────────┤
│ Total general│
│
│
│
│
│
└──────────────┴──────────┴───────────┴───────────┴───────────┴──────────────┘
d) Plăti aflate la scadență și neefectuate:
┌──────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────┐
│
Rate de
│
Data
│
Valoare
│% din valoarea
│
│
capital
│ scadenței
│
│finanțării
│
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
├──────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│Total cumulat │
│
│
│
└──────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────┘
┌─────────────────┬───────────────┬──────────────┬─────────────────────┐
│Plăți de dobânzi │
Suma
│
Data
│Suma neplătită
│
│și comisioane
│ datorată
│ scadenței
│(în valută de
│
│
│
│
│
contract)
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Dobânda
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total dobânzi
│
│
│
│
│cumulate
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Comision de
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total comision
│
│
│
│
│de angajament
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Alte comisioane
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total alte
│
│
│
│
│comisioane
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│..
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼──────────────┼─────────────────────┤
│Total general
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
└─────────────────┴───────────────┴──────────────┴─────────────────────┘
e) Plăți de arierate:
Rate de capital/Dobânzi/Comisioane
┌───────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐
│Rata de capital│ Suma datorată │
Data
│ Data plății│Suma plătită │
│
│
│ scadenței │
arieratei │
│
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
├───────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total cumulat
│
│
│
│
│
└───────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘
┌─────────────────┬───────────────┬───────────┬────────────┬─────────────┐
│Plăți de dobânzi │ Suma datorată │
Data
│ Data plății│Suma plătită │
│și comisioane
│
│ scadenței │
arieratei │
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Dobânda
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total dobânzi
│
│
│
│
│
│cumulate
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Comision de
│
│
│
│
│
│angajament
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total comision
│
│
│
│
│
│de angajament
│
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Alte comisioane
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total alte
│
│
│
│
│
│comisioane
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│
│
│
│
│
│
├─────────────────┼───────────────┼───────────┼────────────┼─────────────┤
│Total general
│
│
│
│
│
│cumulat
│
│
│
│
│
└─────────────────┴───────────────┴───────────┴────────────┴─────────────┘
f) Comisionul de risc pentru împrumuturi cu garanția statului/subîmprumuturi:
Sold la începutul perioadei de raportare ............
Plăți în perioada de raportare ...............
Sold la sfârșitul perioadei de raportare ............
Modul de completare a formularului 2
Formularul 2 se întocmește și se raportează lunar în termen de 15 zile de la închiderea lunii de raportare. Dacă este specific unei anumite trageri, se va specifică tragerea în valoare de ......... din data ......... . Pentru lunile în care nu au fost efectuate trageri și/sau plăți se vor raporta tragerile și/sau plățile efectuate până la închiderea lunii de raportare.
"Operatorul economic raportor/Autoritatea administrației publice centrale sau locale raportoare": se înscrie denumirea completă a operatorului economic/a autorității administrației publice locale care raportează finanțarea.
"Denumire finanțare": se înscrie denumirea finanțării din acordul de finanțare.
"Nr. de referință al finanțării/nr. scrisorii de garanție": se înscrie codul de identificare al finanțării alocat de banca creditoare/nr. scrisorii de garanție alocat de Ministerul Economiei și Finanțelor.
"Creditor/Finanțator": se înscrie denumirea sau numele creditorului/finanțatorului. Dacă este un grup de bănci, se indică numele băncii conducătoare (principale).
"Țara": pentru împrumuturile externe se înscrie denumirea țării în care este localizat creditorul. Se înscrie țara de reședință, și nu cea de origine a creditorului. Pentru împrumuturile externe cu mai mult de un creditor localizat în țări diferite se menționează cuvântul "multiple". În cazul unui organism financiar internațional nu trebuie menționată țara în care își are sediul general, ci doar numele organismului.
"Data semnării": se înscrie data la care a fost semnat acordul de finanțare.
"Data estimativă a ultimei trageri": se înscrie data estimativă a ultimei trageri prevăzute în acordul de finanțare.
"Suma finanțării (în valută de contract)": se completează suma exactă, la nivel de unități și de zecimale, așa cum este prevăzută în acordul de finanțare.
a) "Trageri/Utilizări": se completează data și suma exactă pentru fiecare tragere efectuată în luna pentru care se face raportarea, precum și valoarea cumulată a tragerilor efectuate de la intrarea în vigoare a finanțării. Utilizările se completează în cazul creditelor care se rambursează de la bugetul de stat, cu sumele în lei plătite efectiv din sumele trase către contractanții angajați pentru realizarea proiectului finanțat din finantarea rambursabilă respectivă; data utilizării se va considera data plății efective către contractant, dovedită cu ordin de plată.
b) "Trageri estimative": se completează pe bază de estimări în funcție de stadiul derulării proiectului.
c) "Plăți efectuate la scadență": se completează data și suma exactă a plății pentru fiecare rată de capital, dobândă sau comision plătit în luna pentru care se face raportarea, precum și total plăți la scadență efectuate de la intrarea în vigoare a finanțării.
d) "Plăți aflate la scadență și neefectuate": se completează cu data și suma exactă scadentă și neplătită în contul ratelor de capital, dobânzilor sau al comisioanelor în luna pentru care se face raportarea, precum și total plăți aflate la scadență și neefectuate de la intrarea în vigoare a finanțării.
e) "Plăți de arierate": se completează în cazul în care una dintre plățile raportate într-o lună anterioară este efectuată în luna pentru care se face raportarea, precum și total plăți de arierate efectuate de la intrarea în vigoare a finanțării și total plăți (la scadență și de arierate) efectuate de la intrarea în vigoare a finanțării.
f) "Comisionul de risc pentru finanțări rambursabile cu garanția statului/subîmprumuturi": datele solicitate se referă la comisionul de risc prevăzut să fie plătit în convenția de garanție/acordul de împrumut subsidiar/acordul de împrumut subsidiar și garanție încheiată/încheiat între Ministerul Economiei și Finanțelor și beneficiarul finanțării.
FORMULARUL 2A
Ordonator principal de credite
Unitatea de management al proiectului/Direcția credite externe
Proiect/împrumut
EXECUȚIE BUGETARĂ
aferentă cheltuielilor cu intrările din credite interne și
externe în luna .... și cumulat, precum și cheltuieli
estimative pentru perioada următoare
*Font 7*
┌────┬────┬────┬──────┬───┬────┬─────────────────────────────────┬───────┬────────────┬──────────────┬────────────┬────────────┬──────────┐
│Ca- │Sub-│Pa- │Grupa/│Ar-│Ali-│
Denumire indicator
│Plan
│Cheltuieli
│Cheltuieli
│Cheltuieli
│Cheltuieli
│Disponibil│
│pi- │ca- │ra- │Titlu │ti-│neat│
│conform│pe luna ... │cumulate de la│estimative
│estimative
│până la
│
│tol │pi- │graf│
│col│
│
│progra-│
│începutul anu-│pentru luna │pt următoa- │sfârșitul │
│
│tol │
│
│
│
│
│mului
│
│lui până la...│următoare
│rele 3 luni │anului
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┬─────┼──────┬───────┼──────┬─────┼──────┬─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
│
│ lei
│Plăți │Plăți│Plăți │ Plăți │Plăți │Plăți│Plăți │Plăți│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│efec- │efec-│efec- │ efec- │efec- │efec-│efec- │efec-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tive
│tive │tive
│ tive
│tive
│tive │tive
│tive │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valută│lei
│valută│ lei
│valută│lei
│valută│lei
│
│
├────┴────┴────┴──────┴───┴────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
A
│
B
│
2
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┬────┬────┬──────┬───┬────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│5006│
│
│
│
│
│CREDITE EXTERNE
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│01
│
│
│CHELTUIELI CURENTE
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
10│
│
│TITLUL I - CHELTUIELI DE PERSONAL│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
20│
│
│TITLUL II - BUNURI ȘI SERVICII
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
55│
│
│TITLUL VII - ALTE TRANSFERURI
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
57│
│
│TITLUL VIII - ASISTENȚĂ SOCIALĂ
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
70│
│
│CHELTUIELI DE CAPITAL
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
71│
│
│TITLUL X - ACTIVE NEFINANCIARE
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
│Capitol ...
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│01
│
│
│CHELTUIELI CURENTE
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
10│
│
│TITLUL I - CHELTUIELI DE PERSONAL│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│01 │
│Cheltuieli salariale în bani
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Salarii de bază
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
13│Indemnizații de delegare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│03 │
│Contribuții
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Contribuții de asigurări sociale │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de stat
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│02
│Contribuții de asigurări de șomaj│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│03
│Contribuții de asigurări sociale │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de sănătate
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│04
│Contribuții de asigurări pentru
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│accidente de muncă și boli
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│profesionale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│06
│Contribuții pentru concedii și
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│indemnizații
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│07
│Contribuții la Fondul de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│garantare a creanțelor salariale │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
20 │
│
│TITLUL II - BUNURI ȘI SERVICII
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 01│
│Bunuri și servicii
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Furnituri de birou
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│02
│Materiale pentru curățenie
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│03
│Încălzit, iluminat și forța
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│motrică
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│04
│Apă, canal și salubritate
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│05
│Carburanți și lubrifianți
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│06
│Piese de schimb
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│08
│Poștă, telecomunicații, radio,
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tv, internet
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
30│Alte bunuri și servicii pentru
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│intreținere și funcționare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 02│
│Reparații curente
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 05│
│Bunuri de natura obiectelor de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│inventar
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
30│Alte obiecte de inventar
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 06│
│Deplasări, detașări, transferări │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Deplasări interne, detașări, tran│ferări │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│02
│Deplasări în străinătate
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 11│
│Cărți, publicații și materiale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│documentare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 12│
│Consultanță și expertiză
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 13│
│Pregătire profesională
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 16│
│Studii și cercetări
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 24│
│Comisioane și alte costuri
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│aferente împrumuturilor
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Comisioane și alte costuri
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│aferente împrumuturilor externe
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 30│
│Alte cheltuieli
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
30│Alte cheltuieli cu bunuri și
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│servicii
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
55 │
│
│TITLUL VII - ALTE TRANSFERURI
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 01│
│A. Transferuri interne
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│03
│Programe cu finanțare rambursabilă
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
57 │
│
│TITLUL VIII - ASISTENȚĂ SOCIALĂ
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 01│
│Asigurări sociale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 02│
│Ajutoare sociale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│01
│Ajutoare sociale în numerar
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
70 │
│
│CHELTUIELI DE CAPITAL
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
71 │
│
│TITLUL X - ACTIVE NEFINANCIARE
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│ 01│
│Active fixe
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│02
│Mașini, echipamente și mijloace
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de transport
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│03
│Mobilier, aparatură birotică și
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│alte active corporale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼────┼────┼──────┼───┼────┼─────────────────────────────────┼───────┼──────┼─────┼──────┼───────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────────┤
│
│
│
│
│
│
30│Alte active fixe
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴────┴────┴──────┴───┴────┴─────────────────────────────────┴───────┴──────┴─────┴──────┴───────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────────┘
Notă: cheltuieli estimative la nivel de capitole, titluri, articole și alineate.

Anexa 3 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
SITUAȚIA
privind finanțarea rambursabilă contractată direct, fără
garanția statului, sau garantată de unitatea
administrativ-teritorială
1. Nr. și dată semnare contract/acord: ...............................
2. Dată intrare în vigoare: ..........................................
3. Nr. și dată semnare act(e) adițional(e) la contract/acord: ...........
4. Nr. și dată semnare contract/acord de garantare: .....................
5. Dată intrare în vigoare: .............................................
6. Nr. și dată semnare act(e) adițional(e) la contract/acord: ...........
7. Unitate administrativ-teritorială împrumutată/garantă: ...............
8. Adresă completă, telefon/fax, e-mail: ................................
9. Persoană împuternicită: .............................................
10. Garantat: .........................................................
11. Finanțator: .......................................................
12. Destinație finanțare rambursabilă:.................................
13. Valoare finanțare (în valută de contract):.........................
14. Durată finanțare (în luni, de la - până la): ............, din care:
- perioadă de grație (în luni, de la - până la): ......................
- perioadă de rambursare (în luni, de la - până la): ..................
15. Trageri/Utilizări din finanțare:
┌──────────────────────────────┬────────────────────────────────┐
│
Tragere
│
Plăți către contractori
│
├────────────┬─────────────────┼──────────────┬─────────────────┤
│
Data
│
Suma trasă
│
Data plății │ Suma plătită
│
│tragerii
│
(în valută
│
│(echivalent lei) │
│
│ de contract)
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│
│
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│
│
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│
│
│
│
│
├────────────┼─────────────────┼──────────────┼─────────────────┤
│ Total
│
│
Total
│
│
│ cumulat
│
│
cumulat
│
│
└────────────┴─────────────────┴──────────────┴─────────────────┘
16. Estimări trageri/utilizări din finanțare:
┌─────────────────────┬───────────────────────────┬──────────────────────┐
│
│
Estimare sumă trasă
│Estimare sumă plătită │
│
Perioada
│ (în valută de contract)
│
(echivalent lei)
│
├─────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤
│trimestrul... anul...│
│
│
├─────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤
│trimestrul... anul...│
│
│
├─────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤
│trimestrul... anul...│
│
│
├─────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤
│trimestrul... anul...│
│
│
├─────────────────────┼───────────────────────────┼──────────────────────┤
│ Total
│
│
│
└─────────────────────┴───────────────────────────┴──────────────────────┘
17. Plăți efectuate la scadență:
┌──────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┐
│ Rate de capital
│
Dobânzi
│
Comisioane
│
├─────────┬────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┤
│Data
│Valoare │
%
│Data
│ Valoare
│
%
│Data
│Valoare
│
%
│
│scadenței│(în va- │ din
│plății│(în valută│aplicat│plății│(în valută│aplicat│
│
│luta de │valoare│
│
de
│
│
│
de
│
│
│
│contract│finan- │
│contract) │
│
│contract) │
│
│
│
│țare
│
│
│
│
│
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│ Total
│
│
│Total │
│
│ Total│
│
│
│cumulat
│
│
│cumu- │
│
x
│cumu- │
│
x
│
│
│
│
│ lat
│
│
│lat
│
│
│
└─────────┴────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┘
18. Plăți aflate la scadență și neefectuate:
┌──────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┐
│ Rate de capital
│
Dobânzi
│
Comisioane
│
├─────────┬────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┤
│Data
│Valoare │
%
│Data
│ Valoare
│
%
│Data
│Valoare
│
%
│
│scadenței│(în va- │ din
│plății│(în valută│aplicat│plății│(în valută│aplicat│
│
│luta de │valoare│
│
de
│
│
│
de
│
│
│
│contract│finan- │
│contract) │
│
│contract) │
│
│
│
│țare
│
│
│
│
│
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│ Total
│
│
│Total │
│
│ Total│
│
│
│cumulat
│
│
│cumu- │
│
x
│cumu- │
│
x
│
│
│
│
│ lat
│
│
│lat
│
│
│
└─────────┴────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┘
19. Plăți de arierate:
┌──────────────────────────┬─────────────────────────┬─────────────────────────┐
│ Rate de capital
│
Dobânzi
│
Comisioane
│
├─────────┬────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┼──────┬──────────┬───────┤
│Data
│Valoare │
%
│Data
│ Valoare
│
%
│Data
│Valoare
│
%
│
│scadenței│(în va- │ din
│plății│(în valută│aplicat│plății│(în valută│aplicat│
│
│luta de │valoare│
│
de
│
│
│
de
│
│
│
│contract│finan- │
│contract) │
│
│contract) │
│
│
│
│țare
│
│
│
│
│
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│
│
│
│ ...
│
│
│
... │
│
│
├─────────┼────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┼──────┼──────────┼───────┤
│ Total
│
│
│Total │
│
│ Total│
│
│
│cumulat
│
│
│cumu- │
│
x
│cumu- │
│
x
│
│
│
│
│ lat
│
│
│lat
│
│
│
└─────────┴────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┴──────┴──────────┴───────┘
Data: ..............
Semnătura ordonatorului principal de credite
Semnătura contabilului/directorului economic
Modul de completare a formularului
Formularul se întocmește pentru fiecare tip de instrument al datoriei publice locale prevăzut la
art. 62 alin. (2) din Legea nr. 273/2006
privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, intern ori extern, contractat direct de o unitate administrativ-teritorială, fără garanția statului, sau garantat de o unitate administrativ-teritorială, pe perioada utilizării și rambursării finanțării respective, și se raportează direcției de specialitate din Ministerul Economiei și Finanțelor, în termen de 15 zile de la încheierea lunii pentru care se face raportarea, de către autoritatea executivă a administrației publice locale. În formular, avalizarea biletelor la ordin emise de operatorii economici sau de serviciile publice din subordinea unității administrativ-teritoriale se asimilează operațiunii de garantare de către respectiva unitate administrativ-teritorială a împrumuturilor contractate de operatorii economici sau de serviciile publice din subordinea acesteia.
În titulatura formularului, la poziția "Nr. și dată semnare contract/acord" se completează numărul și data contractului sau acordului aferent finanțării rambursabile contractate sau garantate de unitatea administrativ-teritorială, iar la poziția "Dată intrare în vigoare" se înscrie data intrării în vigoare a contractului sau acordului respectiv, comunicată de finanțator.
"Nr. și dată semnare act(e) adițional(e) la contract/acord": se completează, dacă este cazul, numărul și data semnării actului/actelor adițional/adiționale la contractul/acordul menționat.
"Nr. și dată semnare contract/acord de garantare": se completează numărul și data contractului sau acordului de garantare numai în cazul garantării de către unitatea administrativ-teritorială a unui împrumut contractat de un operator economic sau de un serviciu public din subordinea acesteia.
"Dată intrare în vigoare": se înscrie data intrării în vigoare a contractului sau acordului de garantare, comunicată de finanțator, numai în cazul garantării de către unitatea administrativ-teritorială a unui împrumut contractat de un operator economic sau de un serviciu public din subordinea acesteia.
"Nr. și dată semnare act(e) adițional(e) la contract/acord": se completează, dacă este cazul, numărul și data semnării actului/actelor adițional/adiționale la contractul/acordul de garantare, numai în cazul garantării de către unitatea administrativ-teritorială a unui împrumut contractat de un operator economic sau de un serviciu public din subordinea acesteia.
"Unitate administrativ-teritorială împrumutată/garantă": se înscrie denumirea unității administrativ-teritoriale care a contractat sau garantat finanțarea rambursabilă.
"Adresă completă, telefon/fax, e-mail": se completează datele de contact ale autorității executive a administrației publice locale care raportează.
"Persoană împuternicită": se înscriu numele, prenumele și funcția reprezentantului legal al unității administrativ-teritoriale pentru care se raportează.
"Garantat": se completează denumirea operatorului economic sau a serviciului public din subordinea unității administrativ-teritoriale doar în cazul unui împrumut contractat de acesta cu garanția unității administrativ-teritoriale.
"Finanțator": se înscrie denumirea sau numele finanțatorului/împrumutătorului. Dacă este un grup de bănci, se va indica denumirea băncii conducătoare sau principale.
"Destinație finanțare rambursabilă": se înscrie investiția publică de interes local pentru a cărei realizare a fost contractată/garantată finanțarea rambursabilă internă/externă.
"Valoare finanțare": se completează suma exactă și valuta de contract a finanțării. Valuta de contract este valuta în care s-a acordat finanțarea rambursabilă internă/externă, prevăzută în contractul/acordul semnat.
"Durată finanțare": se înscrie perioada pentru care este acordată finanțarea rambursabilă, în luni, în cadrul căreia se specifică atât perioada de grație, cât și perioada de rambursare. Totodată, se precizează datele, inițială și finală, ale perioadelor respective.
"Trageri/Utilizări din finanțare": se completează, în ordine cronologică, data și suma exactă pentru fiecare tragere, în valută de contract, și la "Total cumulat" se înscrie valoarea cumulată, la data raportării, a tragerilor efectuate de la intrarea în vigoare a contractului/acordului aferent respectivei finanțări. Utilizările se completează în cazul finanțărilor care se rambursează din bugetul local, cu sumele în lei plătite efectiv, din sumele trase, către contractanții angajați pentru realizarea investiției finanțate, data plății efective către contractant fiind cea din ordinul de plată.
"Estimări trageri/utilizări din finanțare": se înscriu atât sumele estimate a fi trase din finanțarea respectivă, trimestrial, pe o perioadă de un an următoare raportării, așa cum sunt prevăzute în contractul/acordul aferent finanțării, cât și plățile estimate a se efectua către contractori din sumele estimate a fi trase. În lipsa unor astfel de prevederi contractuale, se înscriu valorile estimate de autoritatea executivă a administrației publice locale care raportează.
"Plăți efectuate la scadență": se completează, în ordine cronologică, data și suma exactă a plății pentru fiecare rată de capital, dobândă sau comision plătit, în valută de contract, și la "Total cumulat" se înscrie valoarea cumulată, la data raportării, a plăților respective. La "% din valoare finanțată" se înscrie valoarea ponderii fiecărei rate de capital rambursate, respectiv valoarea ponderii cumulate a ratelor de capital rambursate, în valoarea finanțării. În cazul dobânzilor și comisioanelor, la "% aplicat", se înscriu rata dobânzii și nivelul comisionului, pe baza cărora au fost determinate valorile plătite efectiv.
"Plăți aflate la scadență și neefectuate": se completează, în ordine cronologică, data și suma exactă scadentă și neplătită în contul ratelor de capital, al dobânzilor sau al comisioanelor.
"Plăți de arierate": se completează în cazul în care una dintre plățile raportate într-o lună anterioară la pct. 18 din formular este efectuată în luna pentru care se face raportarea, precum și totalul cumulat al plăților de arierate efectuate de la intrarea în vigoare a contractului/acordului aferent finanțării rambursabile.
Situația raportată se datează și se semnează de ordonatorul principal de credite.

Anexa 4 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
CONTUL GENERAL
al datoriei publice guvernamentale la data de 31 decembrie .....
Contul general al datoriei publice guvernamentale directe
┌───┬─────────────┬───────┬──────┬───────┬──────┬───────┬───────┬───────┬──────┐
│Nr.│Denumirea
│Peri-
│Valuta│Soldul │Soldul│Rulajul│Rulajul│Soldul │Soldul│
│crt│finanțării/
│oada
│ tran-│la în- │la în-│anului │anului │la fi- │
la
│
│
│baza legală/ │pentru │ zac- │ceputul│ cepu-│... în │
│ nele
│finele│
│
│destinația
│care se│ ției │anului-│ tul
│valuta │ în
│anului │anului│
│
│finanțării
│anga-
│
│Valuta │anului│tran-
│valuta │- Va-
│ Suma │
│
│și denumirea │jează
│
│tran-
│ suma │zacției│tran-
│ luta
│
│
│
│creditorului/│finan- │
│zacției│
│(mil.) │zacției│tran-
│(mil. │
│
│ Numărul de
│țarea
│
│(mil.) │(mil. │ -
│(mil.) │ zac-
│ lei) │
│
│referință al │
│
│
│ lei) │Trageri│Rambur-│ției
│
│
│
│finanțării
│
│
│
│
│angaja-│ sări/ │(mil.) │
│
│
│rambursabile │
│
│
│
│mente
│refi-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│noi
│nanțări│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ 0 │
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=4+6-7│
9
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ A.│Certificate
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de trezorerie│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ B.│Obligațiuni
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de stat:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ C.│Leasing
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│financiar:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ D.│Instrumente
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de cash
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│management
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│(lei)
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ E.│Alte finan-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țări rambur- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│sabile,
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│
│1. împrumu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi din
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│contul general
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│al Trezoreri-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ei Statului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│pentru finan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țarea tempo- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│rară a defi- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│citului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bugetului de │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│stat
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│
│2. împrumu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi aprobate│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│pe bază de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│legi speciale│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│
│3. împrumu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi contrac-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tate în nume-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│le statului
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de Ministerul│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Economiei și │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Finanțelor și│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│administrate │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│de Banca
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Națională a
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│României:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│
│4. împrumu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│turi derulate│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│prin trezore-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ria centrală │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│a statului:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valutele│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│
│5. alte
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ finanțări
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│rambursabile:│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în valutele│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
tranzacției│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
și în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ F.│Total datorie│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzacțiilor│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────────────┼───────┼──────┼───────┼──────┼───────┼───────┼───────┼──────┤
│ G.│Total datorie│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în EURO și în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───┴─────────────┴───────┴──────┴───────┴──────┴───────┴───────┴───────┴──────┘

Anexa 5 --------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
SITUAȚIA
garanțiilor guvernamentale
I. Garanții guvernamentale acordate în baza legilor speciale
┌──────┬──────────────────┬───────┬───────┬──────┬─────────────────────┬───────┐
│Nr.
│
│Sold
│Intrări│
│
Din care:
│Soldul │
│crt.
│Acte normative în │la în- │garan- │Ieșiri├────┬────────────────┤
la
│
│
│baza cărora au
│ceputul│ții noi│
│Anu │Exerciții
│finele │
│
│fost emise
│anului │
│
│lări├─────────┬──────┤anului │
│
│ garanțiile
│
│
│
│
│Valoarea │Plata │
│
│
│
│
│
│
│
│garantată│efec- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│tivă
│
│
├──────┼──────────────────┼───────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────┼───────┤
│
0
│
1
│
2
│
3
│4=5+6 │ 5
│
6
│
7
│8=2+3-4│
├──────┼──────────────────┼───────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────┼───────┤
│ 1
│A. Garanții emise │
│
│
│
│
│
│
│
│
│în lei (mii lei)
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├──────────────────┼───────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────┼───────┤
│
│B. Garanții emise │
│
│
│
│
│
│
│
│
│în valută (mii
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│unități valută)
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├──────────────────┼───────┼───────┼──────┼────┼─────────┼──────┼───────┤
│
│C. Total echiva-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lent (mii lei)
│
│
│
│
│
│
│
│
└──────┴──────────────────┴───────┴───────┴──────┴────┴─────────┴──────┴───────┘
II. Alte garanții guvernamentale
*Font 9*
┌────┬──────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┬───────────┐
│Nr. │Baza
│Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│Plăți
│
│Ga- │legală│
de
│ta de│ rea
│loa- │
la
│ la
│jul
│jul
│
la
│ la
│efectuate
│
│ran │/ Be- │vala- │con- │garan-│rea
│înce- │înce- │în
│în
│finele│finele│
de
│
│ției│nefi- │bili- │tract│ ției │ga-
│putul │putul │anul -│anul-│anului│anului│Ministerul │
│
│ciar/ │tate
│sau a│emise │ran- │anului│anului│Trage-│Ram- │
│
│Economiei
│
│
│Cre-
│ a
│tran-│- va- │ției │valută│ suma │ri
│bur- │valută│- suma│
și
│
│
│ditor │garan-│zac- │ lută │emise│(mil.)│
│(mil. │sării│(mil.)│
│Finanțelor │
│
│
│ ției │ției │(mil.)│-suma│
│(mil. │valută│(mil.│
│(mil. │în calitate│
│
│
│
│
│
│
│
│lei)
│
│valu-│
│ lei) │de garant, │
│
│
│
│
│
│(mil.│
│
│
│tă)
│
│
│din fondul │
│
│
│
│
│
│lei) │
│
│
│
│
│
│
de risc
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│(mil. lei) │
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────────┤
│ 1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10
│11=7+ │
12
│
13
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ 9-10 │
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────────┤
│
│A. Ga-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ranții│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│acor- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│date
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│pentru│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│finan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țări
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ram-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bursa-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bile
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│con-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tracta│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│te de │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│opera-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│torii │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│econo-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│mici: │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valuta│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tran- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│zacției
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────────┤
│
│B. Ga-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ranții│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│acor- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│date
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│pentru│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│finan-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țări
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ram-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bursa-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bile
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│con-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tracta│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│te de │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│auto- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│rită- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țile
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│admi- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│nistra│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ției
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│publice
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│locale│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valuta│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tran- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│zacției
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│- în
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────────┤
│
│C. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valuta│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tran- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│zacți-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│ilor- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├────┼──────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┼───────────┤
│
│D. To-│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tal în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│euro
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└────┴──────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┴───────────┘

Anexa 6 -------

la normele metodologice
------------------------
- model -
CONTUL GENERAL
al datoriei publice locale la data de 31 decembrie ....
┌───────────┬───────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐
│Denumire
│Perioa-│Valuta │Sold la │Sold la│Rulajul │Rulajul│Sold la │Sold la│
│instrument │da ptr.│tran-
│începu- │înce-
│anului
│anului │finele
│ finele│
│de datorie │care
│zacției│ tul
│putul
│.. în
│.. în
│anului -│anului │
│publică
│ este
│
│anului -│anului │valuta
│valuta │în valu-│
│
│Destinație │anga-
│
│în valu-│
│tran-
│tran-
│ta tran-│(mil.
│
│finanțare
│jată
│
│ta tran-│ (mil. │zacției │zacției│zacției │ lei)
│
│și denumire│finan- │
│zacției │ lei)
│ (mil.) │ (mil.)│ (mil.) │
│
│finanțator │țarea
│
│(mil.)
│
│Trageri │Ram-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bursări│
│
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│8=4+6-7 │
9
│
├───────────┼───────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤
│A. Titluri │
│
│
│
│
│
│
│
│
│de valoare │
│
│
│
│
│
│
│
│
│- obliga-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țiuni mu-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│nicipale
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│a)în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│b)în valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. Împru-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│muturi de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│la bănci:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│a)în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│b)în valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│C. Alte
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tipuri de
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│finanțare
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│a)în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│b)în valută│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│D. Total în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│valutele
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│tranzac-
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│țiilor
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│E. Total în│
│
│
│
│
│
│
│
│
│euro și în │
│
│
│
│
│
│
│
│
│lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───────────┴───────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘

Anexa 7 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
SITUAȚIA
garanțiilor locale la data de 31 decembrie ....
┌───────────┬──────┬─────┬──────┬─────┬──────┬──────┬──────┬─────┬──────┬──────┐
│Nr. garan- │Termen│Valu-│Valoa-│Va-
│Soldul│Soldul│Rula- │Rula-│Soldul│Soldul│
│ție Benefi-│
de
│ta de│ rea
│loa- │finan-│finan-│jul
│jul
│finan-│finan-│
│ciar/finan-│vala- │con- │garan-│rea
│țării │țării │finan-│finan│țării │țării │
│țare și
│bili- │tract│ ției │ga-
│garan-│garan-│țării │țării│garan-│garan-│
│denumire
│tate
│sau a│emise │ran- │tate
│tate
│garan-│garan│tate
│tate
│
│finanțator │ a
│tran-│- va- │ției │la în-│la în-│tate
│tate │ la
│ la
│
│
│garan-│zac- │ lută │emise│cepu- │cepu- │
în
│ în
│finele│finele│
│
│ ției │ției │(mil.)│
│tul
│tul
│anul..│anul │anului│anului│
│
│
│
│
│
│anului│anului│ în
│..
│în va-│(mil. │
│
│
│
│
│(mil.│ în
│(mil. │valută│ în
│lută
│ lei) │
│
│
│
│
│lei) │valută│ lei) │(mil.)│valu-│(mil.)│
│
│
│
│
│
│
│(mil.)│
│Tra-
│tă
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│geri
│(mil.│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Ram- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│bur- │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│sări │
│
│
├───────────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│
1
│
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│
10
│
11
│
├───────────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼──────┼──────┼─────┼──────┼──────┤
│A. Total
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în valută
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│B. Total
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în euro și │
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│în lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
└───────────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴──────┴──────┴─────┴──────┴──────┘

Anexa 8 -------

la normele metodologice
-----------------------
- model -
REGISTRUL DE EVIDENȚĂ
a datoriei publice locale a unității administrativ-teritoriale
*Font 9*
┌────┬─────────┬────┬────┬──────┬────┬────┬────────────┬────────────┬────────────┬─────┬───┐
│Nr. │Denumire │Des-│De- │ Va-
│Pe- │Pe- │
│
│
│Nr.
│Ob-│
│crt.│document │ti- │nu- │loare │ri- │ri- │
│
│
│și
│ser│
│
│încheiat,│na- │mi- │finan-│oa- │oa- │
│
│
│da-
│va-│
│
│nr. și
│ție │re
│țare
│dă
│dă
│
│
│
│tă
│ții│
│
│dată
│fi- │și
│(valu-│de
│de
│
Dobândă
│ Comisioane │Alte costuri│act
│
│
│
│semnare
│nan-│se- │ta de │gra-│ram-│
│
│
│adi- │
│
│
│Hotărâre │ța- │diu │con-
│ție │bur-│
│
│
│țio- │
│
│
│consiliu │re
│fi- │tract)│
│sa- │
│
│
│nal
│
│
│
│local/
│
│nan-│
│
│re
│
│
│
│con- │
│
│
│județean/│
│ța- │
│
│
│
│
│
│tract│
│
│
│Consiliul│
│tor │
│
│
│
│
│
│
/
│
│
│
│General
│
│
│
│
│
├─────┬──────┼─────┬──────┼─────┬──────┤acord│
│
│
│al Muni- │
│
│
│
│
│Nivel│Termen│Nivel│Termen│Nivel│Termen│
│
│
│
│cipiului │
│
│
│
│
│ (%) │ de
│ (%) │ de
│ (%) │ de
│
│
│
│
│București│
│
│
│
│
│
│plată │
│plată │
│plată │
│
│
├────┼─────────┼────┼────┼──────┼────┼────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼───┤
│
1 │
2
│ 3
│
4 │
5
│ 6
│ 7
│
8
│
9
│
10 │
11
│ 12
│
13
│ 14
│ 15│
└────┴─────────┴────┴────┴──────┴────┴────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴───┘
REGISTRUL DE EVIDENȚĂ
a garanțiilor locale a unității administrativ-teritoriale
*Font 9*
┌────┬─────────┬────┬────┬────┬──────┬────┬────┬────────────┬────────────┬─────┬────┐
│Nr. │Denumire │De- │Des-│De- │ Va-
│Pe- │Pe- │
│
│Nr.
│Ob- │
│crt.│document │nu- │ti- │nu- │loare │ri- │ri- │
│
│și
│ser-│
│
│încheiat,│mi- │na- │mi- │finan-│oa- │oa- │
│
│da-
│va- │
│
│nr. și
│re
│ție │re
│țare
│dă
│dă
│
│ Comisioane │tă
│ții │
│
│dată
│ga- │fi- │și
│garan-│de
│de
│ Dobândă
│
și
│act
│
│
│
│semnare
│ran-│nan-│se- │tată
│gra-│ram-│
│alte costuri│adi- │
│
│
│Hotărâre │tat │ța- │diu │(valu-│ție │bur-│
│
│țio- │
│
│
│consiliu │
│re
│fi- │ta de │
│sa- │
│
│nal
│
│
│
│local/
│
│
│nan-│con-
│
│re
│
│
│con- │
│
│
│județean/│
│
│ța- │tract)│
│
│
│
│tract│
│
│
│Consiliul│
│
│tor │
│
│
│
│
│
/
│
│
│
│General
│
│
│
│
│
│
├─────┬──────┼─────┬──────┤acord│
│
│
│al Muni- │
│
│
│
│
│
│Nivel│Termen│Nivel│Termen│
│
│
│
│cipiului │
│
│
│
│
│
│ (%) │ de
│ (%) │ de
│
│
│
│
│București│
│
│
│
│
│
│
│plată │
│plată │
│
│
├────┼─────────┼────┼────┼────┼──────┼────┼────┼─────┼──────┼─────┼──────┼─────┼────┤
│
1 │
2
│ 3
│
4 │ 5
│
6
│ 7
│
8 │
9
│
10
│ 11
│
12
│ 13
│ 14 │
└────┴─────────┴────┴────┴────┴─────-┴────┴────┴─────┴──────┴─────┴──────┴─────┴────┘
-------------

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.