Normele nr. 3/1993

În aplicarea prevederilor pct. 13 și 20 din

Regulamentul privind efectuarea operațiunilor valutare, emis de Banca Națională a României cu nr. V/3616/2 din 4 mai 1992 , începând cu data de 1 august 1993, băncile comerciale române și străine autorizate să funcționeze în România vor efectua controlul bancar în cazul plăților pentru importuri de mărfuri dispuse de titularii de conturi, în conformitate cu prezentele norme:

1. În cazul plăților în avans

(a) Persoanele juridice române, indiferent de forma de organizare și titularul dreptului de proprietate, care dispun efectuarea de plăți externe reprezentând avansuri pentru importuri de mărfuri, au obligația ca, în cel mult 15 zile de la intrarea mărfii pe teritoriul vamal al României, să prezinte băncii comerciale prin care s-a efectuat plata avansului la extern documentele care fac dovada realizării importului în cauză, din care, în mod obligatoriu, factura externă definitivă și declarația vamală de import.

(b) Băncile comerciale vor ține evidența tuturor avansurilor plătite pentru importuri de mărfuri pe fiecare titular de cont și vor raporta lunar Băncii Naționale a României - Oficiul de Control al Devizelor, până la 16 a lunii, situația plăților în avans nejustificate cu documente (conform modelului din anexa nr. 1 la prezentele norme).

Se consideră justificate cu documente plățile în avans pentru care titularii au prezentat documentele care fac dovada efectuării importului din care, în mod obligatoriu, factura externă definitivă și declarația vamală de import.

(c) În cazul titularilor de conturi care prezintă poziții de avansuri plătite la extern și nejustificate cu documente, ca urmare a neprimirii mărfii din import, conform termenului din contract, băncile comerciale vor executa alte plăți de avansuri pentru importuri de mărfuri dispuse de titularul respectiv numai pe baza de garanții bancare, care să asigure restituirea avansului plătit, împreună cu dobânda aferentă, pentru situațiile de nelivrare a mărfii.

(d) Titularii de conturi vor prezenta băncii comerciale, o dată cu ordinul de plată la extern a avansului, contractul sau orice alt document cu o astfel de valoare, pentru luarea în evidență a termenului de livrare a mărfii.

În cazul în care, în aceste documente nu este stabilit un termen de livrare, se consideră ca termen maxim de justificare a avansului - termenul de 45 de zile de la data efectuării plății la extern a acestuia.

(e) Plățile în avans rămase nejustificate cu documente de către titularii de cont sunt asimilate sumelor în valută nerepatriate în termen din alte operațiuni și tranzacții externe și se sancționează potrivit art. 1 și 2 din

Hotărârea Guvernului nr. 148/1993

și Normele tehnice nr. 4225 din 9 iunie 1993 elaborate în aplicarea prevederilor acestei hotărâri de către Ministerul Finanțelor împreună cu Ministerul Comerțului și Banca Națională a României.

2. În cazul plăților la livrare în cadrul acreditivelor documentare și scrisorilor de garanție bancară

(a) Băncile comerciale vor efectua plățile pentru aceste importuri numai pe baza documentelor care să asigure livrarea mărfii pe teritoriul vamal al României, din care, în mod obligatoriu, factura externă și documentul de transport (conosament maritim, fluvial sau aerian ori scrisoare de trăsură).

În cazul în care acreditivele documentare sau scrisorile de garanție prevăd efectuarea unor plăți externe fără prezentarea documentelor de transport care să ateste livrarea mărfii pe teritoriul vamal al României (ex.: plata contra recipise de depozitare a mărfurilor pe teritorii străine contra certificate de preluare spre expediere "prise en charge" sau pe baza de "letter of indemnity"), acestea se vor considera a fi plăți în avans și vor fi supuse prevederilor pct. 1 din prezentele norme.

3. În cazul plăților la/după livrare pentru documente la incasso

(a) Băncile comerciale vor efectua plata documentelor primite la incasso, cu condiția prezentării de către ordonatorul plății a unei declarații pe proprie răspundere, semnată de persoane autorizate, care să ateste că importul în cauză nu a mai fost plătit sau compensat pe altă cale.

(b) Plățile externe pentru documente la incasso vor fi efectuate de băncile comerciale numai contra documente de transport care să ateste livrarea mărfii pe teritoriul vamal al României iar, în lipsa acestora, numai pe baza prezentării de către ordonatorul plății a documentului care atestă intrarea mărfii pe teritoriul vamal al României și anume declarația vamală de import.

4. În cazul plăților prin ordine de plată pentru mărfurile sosite în țară

Băncile comerciale vor efectua plățile externe dispuse de ordonator numai după prezentarea documentelor care să ateste sosirea mărfii pe teritoriul vamal al României, dintre care, în mod obligatoriu, factura externă definitivă și declarația vamală de import, precum și a declarației ordonatorului sub semnătura persoanelor autorizate, care angajează legal unitatea, că plata importului nu a mai fost efectuată sau compensată pe altă cale.

5. În cazul plăților pentru mărfuri cumpărate pentru revânzare, fără tranzitare pe teritoriul României

(a) Operațiunile de cumpărare de mărfuri pentru revânzare fără tranzitare pe teritoriul României se vor derula, atât în ceea ce privește plățile, cât și în ceea ce privește încasările, numai prin intermediul aceleiași bănci comerciale.

(b) În cazul în care derularea operațiunii de comerț internațional începe printr-o plată la extern, aceasta va fi evidențiată de băncile comerciale ca plată în avans, iar operațiunea se va considera închisă la primirea încasării de la extern.

(c) Termenul de închidere a acestor operațiuni este de maximum 30 de zile de la data efectuării plății la extern.

(d) Băncile comerciale vor raporta Băncii Naționale a României plățile pentru care nu s-au realizat încasările aferente operațiunilor de revânzare (conform modelului din anexa nr. 2 la prezentele norme).

6. Reglementări comune

(a) Băncile comerciale vor efectua plățile externe prevăzute în prezentele norme numai pe bază de documente originale.

(b) Pentru toate categoriile de plăți externe prevăzute în prezentele norme, băncile comerciale vor înscrie pe originalul facturii externe și pe documentele care atestă livrarea mărfii către/ori sosirea mărfii pe teritoriul vamal al României suma și data efectuării plății externe, pe care le vor confirma cu semnătura lucrătorului bancar și ștampila.

Băncile comerciale vor reține la dosarele de plăți fotocopii ale documentelor originale în baza cărora s-au efectuat plățile la extern și pe care au făcut mențiunile prevăzute la alineatul precedent.

Băncile comerciale române și străine autorizate să funcționeze în România vor lua măsurile necesare pentru cunoașterea și aplicarea întocmai a prevederilor prezentelor norme.