Regulamentul nr. 10813

Anexa 1 NORME

privind sumele în valută și în lei

care pot fi introduse și scoase din România

I. Cu privire la sumele în valută efectivă (numerar) ce pot fi introduse în România

1. În sensul prezentelor norme, prin valută efectivă (numerar) se înțelege biletele de bancă străine și monedele străine în circulație.

2. Persoanele fizice pot intră în România cu valută efectivă (numerar), în limita unei sume echivalente a 10.000 dolari S.U.A./persoană/călătorie.

În categoria persoanelor fizice se includ și persoanele fizice care sunt reprezentante ale persoanelor juridice.

3. La intrarea în România, persoanele fizice, cetățeni români și străini, sunt obligate să declare organelor vamale românești sumele în valută efectivă (numerar) aflate asupra lor, care depășesc echivalentul a 1.000 dolari S.U.A., precum și cecurile de călătorie.

Declarația vamală, vizată de vamă, rămâne asupra declarantului, urmând a fi prezentată la ieșirea din țară, pentru justificarea valutei.

4. Sumele în valută efectivă (numerar) ce depășesc limita a 10.000 dolari S.U.A. se depun la organele vamale din punctele de trecere a frontierei de stat românești.

Pentru aceste sume, organul vamal va întocmi o chitanță de consemnare în 3 exemplare, conținând elementele necesare de identificare a depunătorului și a sumei în valută (numele și prenumele depunătorului, numărul și seria pașaportului, țara care l-a eliberat, felul valutei și suma, data intrării, data ieșirii din România). Chitanța de consemnare se datează și se semnează de către organul vamal care a întocmit-o și care va aplica, totodată, pe aceasta ștampila sa personală.

Organele vamale la care s-au făcut astfel de consemnări de sume le pot elibera, în termen de 3 ani de la data depunerii pe baza cererii titularului la ieșirea din țară și cu reținerea de la acesta a originalului chitanței de consemnare. După acest termen, sumele în cauză se fac venit la bugetul de stat, conform reglementărilor în vigoare. Sumele consemnate nu sunt purtătoare de dobânzi în favoarea depunătorului.

II. Cu privire la sumele în valută efectivă (numerar) care pot fi scoase din România

5. Persoanele fizice rezidente în România pot ieși din țară cu sume în valută efectivă (numerar) echivalente cu maximum 5.000 dolari S.U.A./persoană/călătorie.

Scoaterea din țară a sumelor de către persoane fizice rezidente se efectuează în următoarele condiții:

a) sumele în valută efectivă (numerar) până la 1.000 dolari S.U.A./persoană/călătorie/ fără justificarea provenienței lor cu vreun document;

b) sumele în valută efectivă (numerar) care depășesc 1.000 dolari S.U.A., dar până la maximum 5.000 dolari S.U.A., pe baza unui document (extras de cont sau buletin de schimb valutar) care probează că suma a fost ridicată de la banca sau provine dintr-un schimb de valută, contra lei, pe teritoriul României. Aceste sume se înscriu în declarația vamală;

c) în cazul în care persoanele fizice rezidente în România au asupra lor sume în valută efectivă (numerar) care depășesc plafonul arătat la lit. b) de mai sus, au obligația să le depună la organele vamale, care vor întocmi chitanțe de consemnare pe numele titularilor, sumele urmând a fi eliberate la întoarcerea în țară;

d) sumele neridicate în termen de 3 ani se fac venit la bugetul statului conform reglementărilor în vigoare.

6. Persoanele fizice rezidente în România care reprezintă persoane juridice cu activitate de transport sau turism internațional pot scoate din țară sume în valută efectivă (numerar) peste limita unei sume echivalente a 5.000 dolari S.U.A., dar nu mai mult decât echivalentul a 10.000 dolari S.U.A.

7. Persoanele fizice nerezidente, aflate temporar în România, pot scoate din România sume în valută efectivă (numerar) în limita sumelor declarate la intrarea în România. Sumele în cauză se justifică cu declarația vamală completată la intrarea în România.

Aceste persoane pot avea, de asemenea, asupra lor sume în valută efectivă (numerar) care provin din ridicări din conturi persoanele și transferuri în conturile acestora deschise la societățile bancare din România, ori din încasarea în România a cecurilor de călătorie dacă acestea au fost înscrise în declarația vamală la intrarea în România. Aceste sume se justifică cu un document eliberat de unitatea bancară sau de o altă persoană juridică autorizată din România prin care s-a efectuat operațiunea respectivă.

În cazul în care persoanele fizice în cauză au asupra lor, la ieșirea din România, sume în valută (numerar) peste cele justificate potrivit alin. 1 și 2 de la acest punct, au obligația să le depună la organele vamale, încasându-le în limitele legale și după procedura de la cap. I pct. 4 din prezentele norme la o nouă intrare în România.

III. Cu privire la alte instrumente de plată în valută

8. Persoanele fizice române și străine pot introduce și scoate din România cecuri de călătorie, cecuri bancare, cărți de credit și orice alte instrumente bancare similare exprimate în valută străină.

Limitele arătate la cap. 1 și 2 din prezentele norme nu se referă la instrumentele de plată menționate la alin. 1 din acest punct.

IV. Cu privire la introducerea și scoaterea de sume de lei din România

9. Persoanele fizice nu pot introduce sau scoate din România sume efective (numerar) mai mari de 100.000 lei/persoană/călătorie, cu excepția cazurilor reglementate de

Circulara nr. 25/1994

*) emisă de Banca Națională a României.

------------------

a fost publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 194 din 28 iulie 1994.

În sensul prezentelor norme, prin sume efective (numerar) în lei se înțelege biletele de bancă și monedele românești în circulație.

Cupiurile maxime admise la introducerea sau scoaterea din România sunt cele de până la 5.000 lei inclusiv.

10. La ieșirea din România, persoanele fizice menționate la pct. 9 de mai sus au obligația să declare sumele în lei care depășesc plafonul de 100.000 lei/persoană/călătorie și să le depună organelor vamale contra chitanței de consemnare.

Depunătorilor care sunt cetățeni români sau cetățeni străini li se restituie aceste sume la întoarcerea din călătorie, respectiv cu ocazia unei noi călătorii în România.

Termenul maxim de restituire este de 3 ani. După expirarea acestui termen, sumele în cauză se fac venit la bugetul statului.

V. Alte dispoziții

11. Membrii reprezentanțelor diplomatice, consulare și comerciale ale statelor străine în România, cetățeni străini, precum și membrii familiilor lor și personalul acestora sunt scutiți de obligațiile prevăzute în prezentele norme, cu excepția prevederilor referitoare la introducerea și scoaterea de sume în lei din România. Prevederile de la acest punct se aplică, de asemenea, cetățenilor străini, persoane oficiale, posesoare de pașapoarte diplomatice, în misiune temporară, în vizită sau în trecere prin România, precum și persoanelor care se bucură de privilegii diplomatice, în baza convențiilor diplomatice la care România a aderat.

12. Scoaterea din România de titluri publice (titluri de stat) românești, exprimate în valută străină, cât și a celor exprimate în lei se poate efectua numai pe baza autorizației date de Banca Națională a României.

13. Un exemplar din chitanțele de consemnare întocmite la intrarea/ieșirea din România conform cap. 1 pct. 4 din prezentele norme va fi transmis de către organele vamale la Banca Națională a României - Oficiul control devize.

14. Pentru operațiunile efectuate conform prevederilor cap. 4 din prezentele norme, vama reține comisioanele practicate în baza reglementărilor și normelor proprii de lucru.

Anexa 2 NORME

privind modul de autorizare și de raportare a

operațiunilor valutare de cont financiar și de capital

1. Operațiunile valutare de cont financiar și de capital, definite la cap. 3 pct. 12 din regulament, sunt supuse autorizării Băncii Naționale a României, după cum urmează:

a) operațiunile prezentate la pct. 12 lit. a), b) și e) din regulament se autorizează de Banca Națională a României - Oficiul control devize, după avizarea prealabilă de către Ministerul Finanțelor, în conformitate cu prevederile

art. 4 pct. 5 din Ordonanța Guvernului nr. 18/1994 .

În cazul persoanelor juridice române cu capital integral sau majoritar de stat, solicitanții vor trebui să prezinte pentru autorizarea operațiunilor prevăzute la pct. 12 lit. a) și b) din regulament, și avizul Fondului Proprietății de Stat;

b) operațiunile prevăzute la pct. 12 lit. c) din regulament se autorizează de Banca Națională a României - Oficiul control devize;

c) operațiunile prevăzute la pct. 12 lit. d) din regulament, cu excepția celor de la pct. 13 din regulament, se autorizează de Banca Națională a României - Oficiul control devize, în cazul când acestea prevăd termen de rambursare mai mari de un an. În cazul în care se prevăd termene de rambursare sub un an, societățile bancare prin care se derulează operațiunile respective sunt delegate să autorizeze și să efectueze direct rambursarea, în baza atribuțiilor prevăzute în autorizațiile lor de funcționare.

2. Pentru obținerea autorizării Băncii Naționale a României, solicitanții vor prezenta, prin intermediul sucursalelor Băncii Naționale a României, cererea de autorizare însoțită de următoarele documente:

a) în cazul investițiilor directe și de portofoliu, prevăzute la cap. 3 pct. 12 lit. a) și b) din regulament:

- statutul solicitantului, documente privind înființarea acestuia sau documente care atestă autorizarea activității în condițiile legii;

- dovada înregistrării persoanei juridice la Registrul comerțului și la Registrul fiscal, sau alt act de înregistrare la organele abilitate;

- hotărârea adunării generale a asociaților societății comerciale sau a consiliului de administrație al regiei autonome solicitante, cu privire la aprobarea realizării investiției în străinătate;

- situația rezultatelor financiare și a obligațiilor fiscale pentru ultima lună (trimestru), vizate de organele fiscale teritoriale;

- confirmarea societății bancare la care solicitantul are deschis contul în valută, cu privire la existența sursei valutare la nivelul cerut de efectuarea transferului, în cazul utilizării disponibilităților proprii;

- traducerea autentificată a contractului de societate și statutului societății mixte cu sediul în străinătate la care urmează a se face investiția de capital;

- certificarea Direcției generale a finanțelor publice și controlului financiar de stat județeana sau a municipiului București privind locul de impozitare a profitului realizat în străinătate;

- reglementările valutare cu privire la repatrierea în valută convertibilă a veniturilor realizate din dividende și din lichidări ale investițiilor străine în țara în care urmează a se efectua investiția;

- acordul Fondului Proprietății de Stat, în cazul societăților comerciale cu capital integral sau majoritar de stat;

- avizul Ministerului Finanțelor cu privire la realizarea investiției;

- orice acte sau documente justificative ale operațiunii solicitate de către Banca Națională a României - Oficiul control devize;

b) în cazul împrumuturilor, creditelor și depozitelor, prevăzute la cap. 3 pct. 12 lit. c) și d) din regulament:

- hotărârea consiliului de administrație privind contractarea/acordarea împrumutului, creditului sau atragerea/plasarea depozitului;

- contractele externe încheiate cu privire la împrumuturile, creditele și depozitele pe perioade mai mari de un an;

- contractele comerciale externe care stau la baza încheierii acordurilor de împrumut și convențiilor de credit;

- documente bancare, care să ateste contractarea și derularea împrumuturilor, creditelor și depozitelor, în cazul contractelor în vigoare la data publicării prezentului regulament;

- ultimul bilanț contabil încheiat de solicitant;

- orice alte documente justificative ale operațiunii solicitate de Banca Națională a României - Oficiul control devize;

c) în cazul celorlalte transferuri valutare prevăzute la cap. 3 pct. 12 lit. e) din regulament:

- documentația care să ateste proveniența sumei pentru care se solicită transferul în străinătate;

- confirmarea scrisă din partea organelor fiscale că solicitantul nu are debite în România, reprezentând impozite sau alte obligații legale de plată față de stat, neachitate;

- orice alte documente solicitate de către Banca Națională a României - Oficiul control devize.

3. Societățile bancare vor ține evidența tuturor operațiunilor valutare de cont financiar și de capital efectuate și le vor raporta la Banca Națională a României - Oficiul control devize până la data de 15 ale fiecărei luni, pentru luna anterioară, conform modelului alăturat.

Societatea bancară...................

Direcția.............................

SITUAȚIA

operațiunilor valutare de cont financiar și de

capital autorizate, efectuate în luna ............ 199 ...

Nr., data și

felul autori-

zării (emisă

de B.N.R/so-

cietatea

bancară)

Titularul,

adresa,

sediul,

codul

fiscal

Suma în

valută

Modalitatea

de efectu-

are a

operațiunii

Nr., data

și refe-

rința do-

cumentului

bancar de

remitere

Țara de

destina-

ție a o-

perațiu-

nii

Descrierea

transferu-

lui valutar

conform cap.

3 pct. 12

din Regula-

mentul va-

lutar

1

2

3

4

5

6

7

NOTĂ:

Situația se întocmește centralizat de către societatea bancară și se remite Băncii Naționale a României - Oficiul control devize până la data de 15 ale fiecărei luni, pentru luna anterioară.

Anexa 3 NORME

privind funcționarea pieței valutare interbancare
I. Dispoziții generale
1. În înțelesul prezentelor norme, piața valutară interbancară se definește ca o piață continuă, în care se efectuează vânzări și cumpărări de valute la vedere (spot) și la termen (forward) contra monedei naționale la cursuri de schimb determinate liber de intermediari autorizați de Banca Națională a României să participe în nume și în cont propriu sau în nume propriu și în contul clienților.
2. În conformitate cu prevederile
art. 32 și 33 din Legea nr. 34/1991 , Banca Națională a României:
a) reglementează și supraveghează piața valutară interbancară;
b) autorizează și supraveghează intermediarii pieței valutare interbancare;
c) participă pe piața valutară interbancară în scopul conducerii politicii valutare și al protejării monedei naționale;
d) publică zilnic un curs de schimb de referință al leului.
II. Condiții de participare
3. Participarea pe piața valutară interbancară este condiționată de obținerea unei autorizații de la Banca Națională a României. În vederea obținerii autorizației solicitanții vor trebui să probeze îndeplinirea unor condiții minime pentru calitatea de broker sau dealer. Banca Națională a României va elabora reglementările referitoare la autorizare, în termen de 15 zile de la data publicării prezentelor norme în Monitorul Oficial al României.
III. Principii de desfășurare a tranzacțiilor pe piața valutară interbancară
a) Principii generale
4. Toți intermediarii autorizați au obligația de a contribui permanent la creșterea standardului profesional și a reputației pieței valutare interbancare din România.
5. Piața valutară interbancară din România funcționează în fiecare zi lucrătoare între orele 9,00 și 14,00.
6. Intermediarii autorizați să opereze pe piața valutară interbancară sunt obligați să afișeze permanent, în timpul orelor de funcționare a pieței valutare interbancare, atât la ghișeele lor de lucru cu clienții, cât și prin sisteme de difuzare a informației (tip Reuters, Telerate), cursurile de schimb orientative ale leului (vânzare/cumpărare), la vedere (spot) și la termen (forward), pentru cel puțin următoarele valute:
- dolarul american (U.S.D.)
- marca germană (D.E.M.)
- francul francez (F.R.F.)
- lira sterlină (G.B.P.)
- francul elvețian (C.H.F.)
- lira italiană (I.T.L.)
Marja dintre cursurile de vânzare și cele de cumpărare va fi determinată liber pe piața valutară interbancară.
Cotația va fi directă și va avea ca bază unitatea monetară a României - leul (fără subdiviziuni).
Cursul de schimb la termen va fi cotat pentru cel puțin următoarele scadențe:
- o lună (1 M)
- trei luni (3 M)
- șase luni (6 M)
7. Intermediarii autorizați ca dealeri au obligația să coteze, atât pentru clienți, cât și pentru ceilalți intermediari autorizați, cursuri de schimb ferme sau informative, la solicitarea acestora.
8. În situația în care cotația fermă este acceptată de client sau de intermediarul autorizat, tranzacția este considerată încheiată și se execută necondiționat.
b) Principii în relația intermediar-client
9. Ordinele de vânzare/cumpărare ale clienților se completează conform modelelor anexate (formularele nr. 1-4) și cu respectarea următoarelor prevederi:
a) ordinele de cumpărare la vedere și ordinele de cumpărare și vânzare la termen să fie însoțite de instrucțiuni complete de plată la extern, respectiv ordin de plată sau deschidere de acreditiv având la baza documentația aferentă din care să rezulte natura de cont curent sau de capital a operațiunii valutare. Ordinele de cumpărare vor fi acceptate spre executare numai dacă vor fi însoțite de documente care să permită și să facă posibilă atât identificarea naturii operațiunii valutare, cât și execuția plății;
b) suma ordonată la cumpărare să nu depășească suma necesară operațiunii valutare de cont curent sau diferența dintre valoarea operațiunii valutare curente și disponibilitățile proprii cumulate în toate conturile valutare;
c) sumele în valută cumpărate pe piața valutară interbancară să fie folosite numai în scopul pentru care au fost cumpărate;
Sumele neutilizate în termenele prevăzute în ordinele de plată sau în acreditivele deschise vor fi obligatoriu vândute pe piața valutară interbancară în maximum 7 zile lucrătoare de la data expirării termenelor respective;
d) disponibilitățile în valută în conturi proprii, precum și sumele cumpărate pe piața valutară interbancară nu pot fi utilizate ca garanții pentru obținerea de credite în lei;
e) ordinele de cumpărare sau vânzare la termen să fie însoțite de o documentație care să ateste necesitatea operațiunii valutare;
f) persoanele juridice nerezidente au acces la piața valutară interbancară numai cu ordine de vânzare de valută.
10. În situația în care clientul nu acceptă cotația fermă a intermediarului poate opta pentru un ordin de vânzare/cumpărare la curs limitat (formularele 5-8); valabilitatea în timp a unui astfel de ordin va fi indicată în mod expres de către client.
11. Intermediarii autorizați și arbitrajiștii (dealerii) acestora au obligația de a asigura executarea cu prioritate a ordinelor clienților în timpul orelor de funcționare a pieței valutare interbancare și de a nu concura executarea ordinelor acestora cu ordinele în nume și în cont propriu.
12. Confidențialitatea este esențială pentru păstrarea reputației și creșterea eficientei pieței valutare interbancare.
În conformitate cu prevederile legislației în vigoare, intermediarii autorizați au obligația de a păstra secretul profesional și de a nu dezvălui identitatea clientului.
13. Tranzacțiile încheiate se execută necondiționat de către intermediari și se confirmă clienților prin extras de cont. Pentru tranzacțiile încheiate pe bază de ordine la curs limitat, intermediarii pot percepe clienților comisioane liber negociate.
c) Principii în relația intermediar-intermediar
14. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați să opereze pe piața valutară interbancară din România vor fi răspunzătoare și vor controla activitatea personalului implicat în astfel de operațiuni și se vor asigura că acest personal cunoaște și respectă prevederile prezentelor norme și a celorlalte reglementări legale.
15. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați să opereze pe piața valutară interbancară din România vor delimita clar autoritatea și răspunderea personalului implicat și se vor asigura, de asemenea, că fiecare persoană care tranzacționează în numele instituției, are autoritatea și pregătirea necesară să angajeze instituția, prin fiecare tranzacție încheiată, din punct de vedere legal (inclusiv patrimonial).
16. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați vor lua măsuri pentru elaborarea de norme proprii prin care se vor reglementa cel puțin următoarele:
a) procedurile de lucru cu clienții;
b) relația cu alți intermediari (linii de arbitraj, spot și forward);
c) penalizările convenite în relația cu clienții, precum și cu alți intermediari pentru situații de nerespectare a termenelor de decontare ale tranzacțiilor;
d) modalități și proceduri de înregistrare a operațiunilor valutare.
17. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați se vor asigura că personalul implicat (de regula arbitrajiștii) nu încheie, pe baza unor înțelegeri cu caracter oneros sau pentru profit personal, tranzacții la cursuri de schimb în afară pieței valutare interbancare.
18. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați se vor asigura că personalul implicat, în special arbitrajiștii:
- nu vor dezvălui sau discuta elemente aferente unor tranzacții valutare încheiate cu clienții sau cu alți intermediari;
- nu se vor vizita reciproc la locul de muncă (sala de arbitraj) fără aprobarea expresă a conducerilor executive.
19. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați vor lua măsuri pentru delimitarea atribuțiilor și departajarea activităților de piața valutară pe compartimente distincte, conform practicilor internaționale (front office, back office, cifru și corespondență bancară).
20. Tranzacțiile între intermediari se încheie în nume propriu, prin confirmare între arbitrajiști (telefonic, telex, Reuters dealing) și reconfirmări letrice și telex sau SWIFT codificate corespunzător (letric-specimene de semnături, telex-chei telegrafice, SWIFT-chei SWIFT). Reconfirmarea trebuie să includă cel puțin următoarele elemente:
- contrapartidă;
- data încheierii tranzacției;
- data valutei;
- valuta (valutele) implicată(e);
- sumele tranzacționate;
- tipul tranzacției;
- cursul de schimb la vedere (spot) sau la termen (forward);
- corespondenții părților;
- modalitatea de încheiere a tranzacției (telefon, telex, Reuters dealing).
21. Instrucțiunile de plată și decontare vor fi transmise în cel mai scurt timp, de regulă în aceiași zi. Folosirea instrucțiunilor standard de plată între contrapartide poate avea o contribuție semnificativă la preîntâmpinarea apariției unor eventuale diferențe sau erori în decontarea sumelor tranzacționate.
22. La primire, documentele de mai sus se verifică și, pentru eventualele diferențe, părțile vor lua legătura în vederea soluționării situației pe cale amiabilă. În caz de litigiu, părțile pot recurge la instanțe de arbitraj preconvenite.
Banca Națională a României poate arbitra litigii apărute în aplicarea prevederilor prezentelor norme, dar numai după ce părțile implicate dovedesc ca au epuizat toate posibilitățile de soluționare pe cale amiabilă.
În astfel de cazuri, părțile trebuie să recunoască în prealabil principiul acceptării necondiționate a deciziei de soluționare a litigiului adoptată de Banca Națională a României.
23. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați să opereze pe piața valutară interbancară din România vor asigura asimilarea și utilizarea de către personalul implicat și de către arbitrajiști, în special, a expresiilor uzuale, precum și cunoașterea înțelesurilor general acceptate în practica internațională, conform nomenclatorului anexat la prezentele norme.
IV. Controlul operațiunilor valutare
24. Intermediarii autorizați vor verifica, de asemenea, și vor răspunde de respectarea de către clienți a condițiilor de participare pe piața valutară, conform prevederilor Regulamentului privind efectuarea operațiunilor valutare și art. 9 din prezentele norme.
25. Intermediarii autorizați vor stabili procedurile care să le permită verificarea îndeplinirii de către clienți a prezentelor norme și a celorlalte prevederi legale și vor înainta Băncii Naționale a României toate informațiile și orice document solicitat de către aceasta.
V. Sancțiuni
26. Cunoașterea prevederilor prezentelor norme este necesară pentru a asigura îndeplinirea unor standarde minime de integritate și profesionalism; încălcarea de către intermediarii autorizați a principiilor enunțate va atrage după sine acțiuni ferme întreprinse de Banca Națională a României în vederea corectării imediate a comportamentului acestora pe piața valutară interbancară.
27. În situația încălcării prevederilor prezentelor norme, Banca Națională a României va aplica celor în cauza sancțiunile prevăzute de lege.
Banca Națională a României poate suspenda sau retrage, parțial sau total, autorizația unui intermediar de a desfășura operațiuni pe piața valutară interbancară, dacă:
a) acesta nu respectă prevederile reglementărilor Băncii Naționale a României sau ale legii;
b) acesta efectuează operațiuni în afară sferei de cuprindere a autorizației;
c) conduita sa profesională nu contribuie la dezvoltarea pieței valutare interbancare în condiții de performanță și prudență bancară.
VI. Dispoziții finale
28. Conducerile executive ale intermediarilor autorizați se vor asigura că personalul implicat este în deplină cunoștință de cauză asupra identității clientului și asupra caracterului tranzacției, în scopul prevenirii operațiunilor de "spălare a banilor".
29. Comisioanele bancare aferente operațiunilor pe piața valutară interbancară se calculează și se încasează numai în lei.
30. Pentru fiecare zi de întârziere în decontarea operațiunilor desfășurate pe piața valutară interbancară, partea lezată (client sau intermediar) poate pretinde compensații materiale (atât în lei, cât și în valută) pentru daunele produse.
31. Tranzacțiile valutare în afară orelor oficiale și, în special, efectuate în alte locuri decât cele desemnate (front office) vor fi permise numai în situații excepționale, cu aprobarea prealabilă a conducerilor executive ale intermediarilor autorizați.
32. Intermediarii autorizați, precum și salariații acestora (arbitrajiști) pot înființa asociații profesionale având drept scop ridicarea standardelor profesionale, stabilirea și impunerea unor reguli de conduită și etică profesională în desfășurarea operațiunilor pe piața valutară interbancară din România.
Astfel de asociații pot emite coduri de conduită care, o dată avizate de Banca Națională a României, pot completa prezentele norme.
33. Prezentele norme au fost elaborate după consultări prealabile cu potențialii operatori de pe piața valutară interbancară și vor face subiectul unor revizuiri, ori de câte ori tendințele de dezvoltare ale pieței valutare o impun.
34. Prezentele norme intră în vigoare începând cu data de 1 august 1994, fiind comunicate de Banca Națională a României, anterior acestei date, potențialilor intermediari.
De la această dată își încetează aplicabilitatea Normele privind organizarea și funcționarea pieței valutare bancare (anexa nr. 3 la Regulamentul privind efectuarea operațiunilor valutare), publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 128 din 10 iunie 1992.
De asemenea, își încetează valabilitatea următoarele circulare emise de Banca Națională a României:
Circulara nr. 21 din 10 septembrie 1992
(Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 233 din 23 septembrie 1992),
Circulara nr. 23 din 3 septembrie 1993
(Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 222 din 12 septembrie 1993,
Circulara nr. 10 din 24 martie 1994
(Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 87 din 4 aprilie 1994) și
Circulara nr. 14 din 8 aprilie 1994
(Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 104 din 25 aprilie 1994).
Guvernatorul Băncii Naționale a României,
Mugur Isărescu
NOMENCLATOR
Prezentul nomenclator cuprinde expresii uzuale și înțelesurile lor general-acceptate; folosirea lor va duce la evitarea neînțelegerilor ce ar putea apărea în timpul încheierii unei tranzacții.
În toate cazurile, valuta/valutele tranzacționată(e) trebuie clar specificată(e).
În anumite cazuri, evidente, unii termeni pot fi utilizați atât pentru operațiuni de fructificare de fonduri, cât și pentru operațiuni de schimb valutar.
Operațiuni la vedere (SPOT)
O operațiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după două zile de la data încheierii tranzacției, la cursul de schimb stabilit între părți (curs spot). În cazul în care este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. (Fac excepție cazurile în care între contrapartide există alte convenții).
Operațiuni la termen (FORWARD)
O operațiune de vânzare/cumpărare valute cu decontare după mai mult de două zile de la data încheierii tranzacției, la cursul de schimb stabilit între părți (curs forward). În cazul în care aceasta este o zi nelucrătoare, decontarea are loc în următoarea zi lucrătoare. Dacă ziua de decontare este nelucrătoare și ultima zi a lunii, decontarea se face în ultima zi lucrătoare a aceleași luni.
Operațiuni SWAP
O operațiune de cumpărare și vânzare simultană a aceleiași sume în valută cu decontarea la două date de valută diferite (de regulă spot și forward) la cursuri de schimb (spot și forward) la data tranzacției.
Data valutei (value date)
Data la care se face decontarea tranzacției.
Data tranzacției
Data la care se încheie tranzacția.
Poziție deschisă
Diferența dintre totalul tranzacțiilor la vedere și totalul tranzacțiilor la termen efectuate într-o valută, pentru care se asumă un risc valutar, sau dintre totalul activelor și pasivelor în valută.
Poziție închisă
Cumpărări și vânzări într-o valută sau active și pasive valutare care se echilibrează pe total, negenerând o poziție deschisă.
Cotație fermă (firm quotation)
Cotarea unui preț ferm care angajează banca. Este recomandată adăugarea unor restricții de timp sau de sumă ("ferm pentru un minut" sau "ferm pentru un milion").
Cotație orientativă (for info only)
Cotații care nu sunt ferme, datorită imposibilității de a tranzacționa din anumite motive (depășirea limitei de expunere etc.).
Cotație directă
O cotație este directă atunci când valuta locală este exprimată în funcție de o unitate monetară a altei valute, numită de bază (ex. USD/DEM, USD valuta de bază).
Cotație indirectă
O cotație este indirectă când o valută este exprimată în funcție de o unitate monetară a valutei locale (ex. USD/GBP, GBP valuta de bază).
Ordin la curs limitat
Ordin ce trebuie executat până la cursul limită indicat de client.
Înțelesul termenului limitat este vindeți cu cel puțin în cazul unui ordin de vânzare și cumpărați cu cel mult în cazul unui ordin de cumpărare.
Ordinele trebuie să specifice perioada pentru care sunt valabile (numărul de zile).
Broker
Intermediar autorizat care operează pe piața valutară interbancară în nume propriu, dar numai în contul clienților săi, pe baza ordinelor acestora, contra unui comision.
Dealer
Intermediar autorizat care operează pe piața valutară interbancară atât în nume și în cont propriu, cât și în nume propriu și în contul clienților.
Conotația dealer pentru o persoană fizică (arbitrajist) se referă la angajații unui intermediar autorizat să opereze pe piața valutară interbancară.
Punct (pip)
Ultima cifră a unei cotații.
FORMULARUL NR. 1
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL COTAT FERM și acceptat de client│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTĂ LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
CUMPĂRAȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de .........
Echivalentul în lei îl veți recupera din contul nostru de disponibil nr. ...................... deschis la ....................................................................................
Suma în valută cumpărată o veți vira cu aceeași dată de valută (sus─menționată) în contul nostru nr. .......................... deschis la ..............................................
Declarăm pe propria răspundere următoarele:
1. Scopul cumpărării de valută este o operațiune de cont curent reprezentând ...........................................................................................
având la bază următoarele documente anexate: ........................................................................................... ........................................................................................... ...........................................................................................
2. Disponibilitățile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de .................. (în cifre) USD (sau echivalent în USD).
3. Suntem de acord cu blocarea sumei în valută, cumpărată până la utilizarea acesteia conform destinației inițiale declarate prevăzute la pct. 1.
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S
FORMULARUL NR. 2
┌─────────────────────────────────┐┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client .................││ACCEPTAT
│
│.................................││la CURSUL COTAT FERM și acceptat de client│
│Adresa/Sediul ...................││de ................... lei/...............│
│Tel./telex ......................││
│
│Persoana de contact .............││Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Nr. din Registrul comerțului.....││ L.S.
L.S.
│
│Cod SICOMEX .....................││
│
└─────────────────────────────────┘│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE VÂNZARE VALUTĂ LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
VINDEȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de ........... din contul nostru valutar nr. .................. deschis la ...................................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeași dată a valutei în contul nostru în lei nr. ........ deschis la ....................................................................................
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S.
FORMULARUL NR. 3
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL COTAT FERM și acceptat de client│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTĂ LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
CUMPĂRAȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de .........
Echivalentul în lei îl veți recupera din contul nostru de disponibil nr. ...................... deschis la ....................................................................................
Suma în valută cumpărată o veți vira cu aceeași dată de valută (sus─menționată) în contul nostru nr. .......................... deschis la ..............................................
Declarăm pe propria răspundere următoarele:
1. Scopul cumpărării de valută este o operațiune de cont curent cu plata la termen
reprezentând ..............................................................................
având la bază următoarele documente anexate: ........................................................................................... ........................................................................................... ...........................................................................................
2. Disponibilitățile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de .................. (în cifre) USD (sau echivalent în USD).
3. Suntem de acord cu blocarea sumei în valută, cumpărată până la utilizarea acesteia conform destinației inițiale declarate prevăzute la pct. 1.
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S
FORMULARUL NR. 4
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL COTAT FERM și acceptat de client│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE VÂNZARE VALUTĂ LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
VINDEȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de ........... din contul nostru valutar nr. ...................... deschis la ...............................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeași dată a valutei în contul nostru în lei nr. ........ deschis la ....................................................................................
Declarăm pe propria răspundere că scopul vânzării de valută îl constituie o operațiune de cont curent cu plata la termen, reprezentând ..................................................
având la bază următoarele documente anexate: .............................................................................................. .............................................................................................. ..............................................................................................
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S.
FORMULARUL NR. 5
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL LIMITAT solicitat de client
│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│EXECUTAT LA CURSUL de ....... lei/ .......│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTĂ LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
CUMPĂRAȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de .........
Echivalentul în lei îl veți recupera din contul nostru de disponibil nr. ...................... deschis la ....................................................................................
Suma în valută cumpărată o veți vira cu aceeași dată de valută (sus─menționată) în contul nostru nr. .......................... deschis la ..............................................
Declarăm pe propria răspundere următoarele:
1. Scopul cumpărării de valută este o operațiune de cont curent reprezentând
...........................................................................................
având la bază următoarele documente anexate:
........................................................................................... ........................................................................................... ...........................................................................................
2. Disponibilitățile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de .................. (în cifre) USD (sau echivalent în USD).
3. Suntem de acord cu blocarea sumei în valută, cumpărată până la utilizarea acesteia conform destinației inițiale declarate prevăzute la pct. 1.
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S
FORMULARUL NR. 6
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT
│
│................................│ │
│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL LIMITAT solicitat de client
│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│EXECUTAT LA CURSUL de ....... lei/ .......│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE VÂNZARE VALUTĂ LA VEDERE (SPOT)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
VINDEȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de ........... din contul nostru valutar nr. .................. deschis la ...................................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeași dată a valutei în contul în lei nr. ............... deschis la ....................................................................................
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S.
FORMULARUL NR. 7
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL LIMITAT solicitat de client
│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│EXECUTAT LA CURSUL de ....... lei/ .......│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE CUMPĂRARE VALUTĂ LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
CUMPĂRAȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de .........
Echivalentul în lei îl veți recupera din contul nostru de disponibil nr. ...................... deschis la ....................................................................................
Suma în valută cumpărată o veți vira cu aceeași dată de valută (sus─menționată) în contul nostru nr. .......................... deschis la ..............................................
Declarăm pe propria răspundere următoarele:
1. Scopul cumpărării de valută este o operațiune de cont curent reprezentând
...........................................................................................
având la bază următoarele documente anexate:
........................................................................................... ........................................................................................... ...........................................................................................
2. Disponibilitățile noastre valutare cumulate la data prezentei sunt de .................. (în cifre) USD (sau echivalent în USD).
3. Suntem de acord cu blocarea sumei în valută, cumpărată până la utilizarea acesteia conform destinației inițiale declarate prevăzute la pct. 1.
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S
FORMULARUL NR. 8
┌────────────────────────────────┐ ┌──────────────────────────────────────────┐
│Denumire client ................│ │ACCEPTAT/RESPINS (motivul.................│
│................................│ │..........................................│
│Adresa/Sediul ..................│ │la CURSUL LIMITAT solicitat de client
│
│Tel./telex .....................│ │de ...................lei/................│
│Persoana de contact ............│ │
│
│Nr. din Registrul comerțului....│ │Semnătura autorizată
Semnătura clientului│
│Cod SICOMEX ....................│ │ L.S.
L.S.
│
└────────────────────────────────┘ │
│
│EXECUTAT LA CURSUL de ....... lei/ .......│
│Se completează de intermediar la sediul
│
│acestuia, în prezența clientului.
│
└──────────────────────────────────────────┘
ORDIN DE VÂNZARE VALUTĂ LA TERMEN (FORWARD)
valabil pentru data de ...................
Către ....................................
VINDEȚI suma de ............./.................................. (cifre)/(litere) cu data valutei de ........... din contul nostru valutar nr. ...................... deschis la ...............................
Contravaloarea în lei se va vira cu aceeași dată a valutei în contul nostru în lei nr. ........ deschis la ....................................................................................
Declarăm pe propria răspundere că scopul vânzării de valută îl constituie o operațiune de cont curent cu plata la termen, reprezentând ..................................................
având la bază următoarele documente anexate: ............................................................................................... ............................................................................................... ...............................................................................................
...................
........................
Data întocmirii
Semnătura autorizată
L.S.

Anexa 4 NORME

privind efectuarea operațiunilor de schimb valutar

pentru persoane fizice pe teritoriul României

I. Categorii de persoane juridice ce pot fi autorizate de Banca Națională a României să efectueze schimb valutar pentru persoane fizice

1. Operațiunile de schimb valutar pentru persoane fizice pe teritoriul României pot fi efectuate de următoarele categorii de persoane juridice:

a) societăți bancare autorizate să efectueze operațiuni valutare;

b) casele de schimb valutar organizate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990 privind societățile comerciale, cu obiect unic de activitate schimbul valutar, autorizate de Banca Națională a României;

c) societățile comerciale de turism, autorizate de Banca Națională a României să organizeze ghișee de schimb valutar în vederea încasării în lei a prestațiilor turistice (cazare și servicii suplimentare) efectuate turiștilor străini.

2. Persoanele juridice menționate la pct. 1 vor efectua operațiuni de schimb valutar în condițiile prevăzute în prezentele norme.

II. Condiții pentru acordarea autorizațiilor și funcționarea caselor de schimb valutar și a ghișeelor de schimb valutar

3. Casele de schimb valutar, înregistrate ca persoane juridice conform Legii nr. 31/1990, vor solicita Băncii Naționale a României acordarea de autorizații de funcționare dacă sunt îndeplinite următoarele condiții:

a) obiectul unic de activitate conform statutului și contractului de societate, înregistrate potrivit Legii nr. 31/1990, să îl constituie schimbul valutar pentru persoane fizice;

b) solicitantul să prezinte dovada posesiei spațiului de lucru destinat exclusiv schimbului valutar, cu acces public direct și adresa identificabilă. Se consideră în posesia casei de schimb valutar acele spații dobândite de aceasta prin contracte de vânzare-cumpărare, închiriere, subînchiriere. În cazul contractelor de închiriere și subînchiriere este necesară dovada înregistrării acestora la Circumscripția financiară. Se pot accepta și contracte de asociere, cu condiția ca totalitatea operațiunilor legate de activitatea de schimb valutar să fie efectuate numai de persoana juridică autorizată de Banca Națională a României.

În cazul contractelor de subînchiriere și asociere pentru dobândirea spațiului de către casa de schimb valutar, solicitantul are obligația prezentării tuturor documentelor care atestă dreptul de proprietate al locatorului sau asociatului, precum și consimțământul proprietarului sau asociației de locatari în cazul spațiilor comune.

Nu sunt considerate în sensul prezentelor norme spații de lucru, chioșcurile sau alte construcții executate și amplasate în baza unor autorizații cu caracter provizoriu.

În cazul în care casa de schimb valutar solicită autorizarea unui punct de schimb valutar în cadrul unui spațiu comercial în care se desfășoară și alte activități, amplasarea punctului de schimb valutar va fi strict delimitată de restul spațiului prin pereți despărțitori;

c) solicitantul să notifice numele și sediul societății(lor) bancare unde are deschis contul (conturile);

d) solicitantul, constituit conform Legii nr. 31/1990, trebuie să prezinte dovada capitalului social subscris și vărsat în totalitate în numele casei de schimb valutar ca persoana juridică.

Totodată, solicitantul va prezenta dovada existenței unor disponibilități în cont, la data depunerii cererii de autorizare la Banca Națională a României, echivalente cu 30 milioane lei, dar nu mai puțin de 1,5 milioane lei pentru fiecare punct de schimb valutar. Aceste sume trebuie să se regăsească permanent sub forma de disponibilități în lei sau valută, în conturile și în casieriile casei de schimb valutar.

Dovada existenței capitalului social și a disponibilităților (în lei sau valută) se va face prin prezentarea unui document bancar (extras de cont) care să ateste existența sumei în contul casei de schimb valutar. Extrasul de cont va purta data depunerii documentației pentru autorizare la Sucursala Băncii Naționale a României;

e) personalul de conducere și cel angajat al casei de schimb valutar trebuie să prezinte certificatul de cazier judiciar fără antecedente. Numai personalul angajat are dreptul să efectueze operațiuni de schimb valutar;

f) casa de schimb valutar trebuie să aibă asigurată pentru fiecare punct de schimb valutar în parte, dotarea necesară derulării activității de schimb valutar. Prin dotare se înțeleg următoarele:

- aparat de verificare a autenticității bancnotelor;

- condiții necesare păstrării în deplina securitate a valorilor (sistem de alarmă, casă de bani);

g) în cazul societăților cu aport de capital străin sau cu capital integral străin, partenerul străin sau solicitantul trebuie să prezinte acordul Băncii Centrale din țara de rezidență pentru transfer de capital și deschidere de cont în străinătate (tradus și autentificat la Consulatul României din țara de rezidență);

h) orice acte sau documente justificative ale operațiunii solicitate de către Banca Națională a României - Oficiul control devize în vederea autorizării.

Fiecare solicitant îndeplinind condițiile de autorizare pentru schimbul valutar va plăti un comision de autorizare de 100.000 lei. Comisionul se va plăti și pentru autorizarea ulterioară a fiecărui punct de schimb valutar, precum și pentru toate modificările care intervin și implică emiterea unei noi autorizații. Comisionul este supus revizuirii periodice.

Societățile bancare menționate la cap. I, pct. 1 lit. a) vor solicita Băncii Naționale a României - Oficiul control devize autorizarea fiecărui punct de schimb valutar în parte, cu îndeplinirea condițiilor de la lit. b), e), f) și h) de mai sus.

4. Societățile bancare și casele de schimb valutar pot avea în cadrul lor un număr nelimitat de puncte de schimb valutar, cu condiția să fie îndeplinite cerințele prevăzute la lit. b), d), e), f) și h) de la acest capitol și să obțină autorizarea Băncii Naționale a României - Oficiul control devize.

5. Casele și punctele de schimb valutar pot începe efectuarea operațiunilor de schimb valutar numai după emiterea autorizației de către Banca Națională a României. Pentru autorizarea caselor de schimb valutar, solicitanții vor depune la sucursala Băncii Naționale a României din județul în care își au sediul social o cerere scrisă, însoțită de următoarele documente (în fotocopie, în două exemplare):

a) certificatul de înmatriculare eliberat de Registrul Comerțului, însoțit de: statutul societății comerciale, contractul de societate și hotărârea judecătorească de înființare;

b) dovada posesiei spațiului, cu respectarea condițiilor prevăzute la cap. 2 pct. 3 lit. b);

c) certificatele de cazier, așa cum este prevăzut la cap. 2 pct. 3 lit. e);

d) dovada existenței în cont la o banca comercială a disponibilităților în lei sau valută echivalente a 30 milioane lei;

e) orice acte sau documente justificative ale operațiunii solicitate de către Banca Națională a României - Oficiul control devize în vederea autorizării.

În termen de 7 zile de la primirea documentației complete, solicitată de Banca Națională a României, sucursala județeană a Băncii Naționale a României va analiza documentația și va verifica pe teren existența faptică a celor prezentate. Un exemplar din documentația prezentată de solicitant, semnat și ștampilat, pe fiecare filă, pentru conformitate cu originalul, împreună cu referatul întocmit de sucursala Băncii Naționale a României, avizat de consilierul juridic al acesteia vor fi remise Băncii Naționale a României - Oficiul control devize.

Pe baza analizei efectuate, Banca Națională a României - Oficiul control devize va transmite sucursalei subordonate autorizația de funcționare sau îi va comunică respingerea cererii și motivul respingerii.

Autorizația de funcționare sau respingerea cererii vor fi trimise solicitantului de către sucursala Băncii Naționale a României.

6. Societățile comerciale de turism, indiferent de forma de organizare și tipul de proprietate (capital de stat, mixt sau privat), care dețin în administrare proprie unități hoteliere clasificate și avizate de Ministerul Turismului pentru a primi turiști străini, pot organiza ghișee de schimb valutar în vederea încasării în lei a serviciilor turistice prestate. Ghișeele de schimb valutar se organizează în incinta hotelurilor respective și efectuează operațiuni de încasare prin schimb valutar în lei de la turiști străini cazați în acestea, a serviciilor de cazare și serviciilor suplimentare prestate.

Ghișeele de schimb valutar din cadrul societăților comerciale de turism vor efectua următoarele operațiuni:

a) cumpărări de valută efectivă (numerar), în valutele convertibile cotate, cecuri de călătorie și cărți de credit, de la turiștii străini, reprezentând contravaloarea serviciilor turistice prestate acestora în lei (cazare și servicii turistice suplimentare).

Pentru operațiunile de cumpărare de valută, ghișeele de schimb valutar vor întocmi buletine de schimb valutar; acestea vor fi executate, înregistrate, evidențiate și utilizate ca documente cu regim special, în care scop vor purta în mod obligatoriu antet, serie și număr de ordine imprimate în procesul tipăririi lor.

În vederea simplificării operațiunilor, în sensul eliminării circulației numerarului în lei între ghișeul de schimb valutar, turistul străin și prestatorul de servicii, decontarea contravalorii în lei se va face zilnic direct între ghișeul de schimb valutar și prestatorul de servicii.

În acest scop buletinul de schimb valutar se va întocmi în trei exemplare, care vor avea următoarele destinații:

- originalul se înmânează turistului;

- exemplarul 2 se transmite prestatorului de servicii;

- exemplarul 3 rămâne la ghișeul de schimb valutar.

Originalul buletinului de schimb valutar se prezintă de către turist prestatorului de servicii, care va înscrie în mod obligatoriu pe verso, sub semnătura data și ștampila, suma în lei aferentă serviciilor prestate și va elibera nota de plată turistului în cauza. Totodată, se va restitui turistului originalul buletinului de schimb valutar;

b) restituiri de valută efectivă (în numerar), numai către turiștii care au efectuat schimbul valutar la ghișeul respectiv și numai în limita sumei în valută schimbată, aferentă serviciului turistic achitat, dar neprestat.

Aceste operațiuni se efectuează în baza originalului buletinului de schimb valutar și a dovezii de neprestare de servicii eliberată de prestatorul în cauza. Atât originalul buletinului de schimb valutar, cât și dovada de neprestare de servicii se dețin ca acte justificative de către ghișeul de schimb valutar.

Concomitent, pentru suma în valută restituită, ghișeul de schimb valutar întocmește o notă de restituire de valută în care se vor menționa numărul și data buletinului de schimb valutar inițial și ale dovezii de neprestare de servicii;

c) operațiunile de schimb valutar și de decontare a serviciilor se vor efectua la cursul de referință al Băncii Naționale a României.

Sumele în valută încasate prin ghișeele de schimb valutar pot fi utilizate de societățile comerciale de turism pentru plăți valutare externe, în condițiile Regulamentului privind efectuarea operațiunilor valutare, emis de Banca Națională a României, sau vândute pe piața valutară prin intermediul societăților bancare autorizate.

Societățile comerciale de turism în cadrul cărora s-a autorizat funcționarea de ghișee de schimb valutar, conform prevederilor din prezentele norme, sunt obligate să accepte fără nici o restricție, pentru plata serviciilor turistice prestate turiștilor străini, sumele în lei prezentate de turiștii respectivi și justificate cu buletin de schimb valutar corespunzător, efectuat la orice casa de schimb valutar din România.

Ghișeele de schimb valutar care fac obiectul prezentelor norme vor fi autorizate de Banca Națională a României la cererea societăților comerciale de turism de care aparțin.

7. Cererile de autorizare vor fi adresate sucursalei județene a Băncii Naționale a României din raza teritorială a solicitantului și vor fi însoțite de următoarele documente:

a) certificatul de înmatriculare a societății comerciale de turism, eliberat de Registrul comerțului;

b) statutul societății comerciale de turism;

c) contractul de societate și hotărârea judecătorească de înființare rămasă definitivă;

d) avizul Ministerului Turismului privind încadrarea unităților hoteliere în categoria celor clasificate pentru a primi turiști străini;

e) certificatele de cazier judiciar ale persoanelor ce vor lucra în cadrul ghișeelor de schimb valutar;

f) orice acte sau documente justificative ale operațiunii, solicitate de către Banca Națională a României - Oficiul control devize în vederea autorizării.

Pe baza documentației sus-menționate, sucursala județeană a Băncii Naționale a României verifică și confirmă dacă sunt asigurate condițiile necesare funcționării corespunzătoare a ghișeului de schimb valutar și păstrării în deplină siguranță a valorilor.

Întreaga documentație pentru autorizarea ghișeului de schimb valutar va fi prezentată în original și două fotocopii sucursalei Băncii Naționale a României. Un exemplar din documentația prezentată de solicitant, semnat și ștampilat pe fiecare filă pentru conformitate cu originalul, de către sucursală, împreună cu referatul întocmit de aceasta și avizat de consilierul juridic vor fi remise Băncii Naționale a României - Oficiul control devize.

Lunar, până la data de 5, societățile comerciale turistice vor raporta sucursalei Băncii Naționale a României situația sumelor în valută cumpărate și restituite prin ghișeele de schimb valutar, potrivit modelului prevăzut în prezentele norme.

III. Operațiuni de schimb valutar

8. Casa de schimb valutar poate cumpăra în mod liber, fără limitări, contra lei, valută sub formă de numerar (bancnote sau monede care nu sunt divizionare), cecuri de călătorie și cărți de credit, de la persoane fizice rezidente și nerezidente.

Orice bancnotă sau monedă falsă prezentată la un punct de schimb valutar va fi reținută și apoi predată Poliției, casierul casei de schimb valutar având obligația să întocmească, în schimbul bancnotei sau monedei false un proces-verbal semnat și ștampilat, care să ateste această situație, precum și datele personale ale posesorului (nume, prenume, adresa, act de identitate).

9. Casa de schimb valutar poate vinde valută sub forma de numerar (bancnote sau monede) numai persoanelor fizice rezidente în România, care solicită schimbul valutar în scopul efectuării de călătorii în străinătate, până la echivalentul a 500 dolari S.U.A. pe an și persoană.

Vânzarea se face numai pe bază de pașaport turistic individual. Suma în dolari S.U.A. (în litere și cifre) și data efectuării schimbului (ziua, luna, anul) se înscriu în mod obligatoriu în pașaport, fiind confirmate de semnătura lucrătorului și ștampila punctului de schimb valutar.

În cazul vânzării altor valute decât dolarul S.U.A., în pașaport se va înscrie echivalentul în dolari S.U.A. stabilit pe baza listei cursurilor de referință ale Băncii Naționale a României, valabile pentru data efectuării schimbului valutar.

În cazul persoanelor care efectuează cumpărări parțiale de valută în decursul anului, casele de schimb valutar vor onora cererile solicitanților respectivi în limita sumelor în dolari S.U.A., care, potrivit mențiunilor înscrise anterior în pașaport de alte case de schimb valutar, reprezintă diferența până la plafonul maxim anual de 500 dolari S.U.A.

10. Pentru situații deosebite - tratamente medicale cu spitalizare în străinătate, procurarea de medicamente, cheltuieli prilejuite de invitații primite de persoane fizice rezidente, la studii, burse, seminarii internaționale, congrese, consfătuiri sau alte categorii de manifestări științifice și culturale - casele de schimb valutar pot efectua operațiuni de schimb valutar peste limita sumei echivalente cu 500 dolari S.U.A.

Aceste operațiuni de schimb valutar vor fi înscrise în pașaportul turistic al persoanei fizice rezidente, pentru care au fost efectuate cu mențiunea "schimb valutar suplimentar".

Operațiunile de schimb valutar menționate la alineatul precedent se vor efectua numai cu autorizarea scrisă, eliberată pe bază de documente justificative, a Ministerului Sănătății, Ministerului Învățământului sau Ministerului Culturii, după caz, potrivit normelor proprii emise de aceste ministere.

Casele de schimb valutar vor reține drept documente justificative autorizațiile de schimb suplimentar emise de ministere.

În cazul în care schimbul valutar nu se efectuează integral, casa de schimb valutar va reține o fotocopie a autorizației înscriind pe versoul originalului suma (în lei și valută) schimbată. Casa de schimb valutar care face ultima operațiune - până la concurența sumei aprobate - va reține originalul autorizației.

Până la data de 10 a fiecărei luni, Ministerul Sănătății, Ministerul Învățământului și Ministerul Culturii vor transmite la Banca Națională a României - Oficiul control devize situația autorizațiilor de schimb valutar eliberate în cursul lunii anterioare.

Pentru sumele de peste 5.000 dolari S.U.A., casele de schimb valutar vor efectua schimbul valutar pe baza aprobării ministerului de resort, iar transferul bancar în străinătate se va efectua prin banca la care casa de schimb valutar are deschis contul.

Până la data de 10 a fiecărei luni casele de schimb valutar vor transmite la Banca Națională a României - Oficiul control devize situația schimburilor valutare efectuate în baza autorizațiilor sus-menționate pentru luna anterioară.

11. Casa de schimb valutar poate vinde nerezidenților, contra lei, valută sub formă de numerar, dar numai până la concurența sumei evidențiate ca fiind schimbată din valută în lei pe baza unui buletin de schimb valutar emis de o casă de schimb valutar din România. Pentru sumele ce depășesc 1.000 dolari S.U.A., buletinul de schimb valutar va fi însoțit și de declarația vamală, din care să rezulte sumele în valută efectivă introduse în țară de către solicitantul schimbului valutar.

Astfel de operațiuni se pot efectua numai pentru documente de schimb valutar emise în ultimele 10 zile și numai pentru sumele în lei pentru care nu au mai fost efectuate restituiri de valute în acest interval de timp de către o casă de schimb valutar.

Casele de schimb valutar vor menționa pe buletinul de schimb valutar în cauza sumele în lei pentru care s-au efectuat restituiri de valută și data, pe care le vor confirma cu semnătura lucrătorului și ștampila punctului de schimb valutar. Casa de schimb valutar care efectuează restituirea ultimului sold va reține documentul respectiv.

12. Casele de schimb valutar pot să-ți stabilească cursurile de schimb, atât cele de cumpărare, cât și cele de vânzare, în mod liber.

13. Lista cursurilor de vânzare/cumpărare pentru valutele, cecurile de călătorie și cărțile de credit negociate va fi afișată zilnic, la loc vizibil, la începutul programului de lucru. Se recomandă afișarea cursurilor de schimb valutar fără includerea comisionului, acesta urmând să fie evidențiat separat.

Cursurile de schimb valutar afișate nu mai pot fi modificate în timpul unei zile de lucru. În cazul caselor de schimb valutar cu program non-stop acestea vor menționa în lista de cursuri perioada de 24 de ore de valabilitate a acesteia.

Listele de cursuri de schimb valutar zilnice, semnate de persoanele împuternicite de conducerea casei de schimb valutar și purtând ștampila punctului de schimb valutar se vor păstra ca documente justificative, urmând ca la sfârșitul zilei de lucru să fie anexate la registrul tranzacțiilor. Este interzisă efectuarea de operațiuni unilaterale (numai cumpărare sau numai vânzare de valută), cu excepția cazurilor când acestea sunt determinate exclusiv de lipsa temporară de disponibilități în valută sau în lei.

14. Pentru operațiunile de schimb valutar se pot încasa comisioane numai în lei. Comisioanele practicate vor fi evidențiate distinct în listele de cursuri de schimb valutar afișate zilnic și nu mai pot fi modificate în timpul zilei de lucru. Procentul de comision aplicat asupra cursului de vânzare va fi egal cu cel aplicat la cumpărare.

IV. Conturile în valută și în lei ale caselor de schimb valutar

15. Casele de schimb valutar își păstrează disponibilitățile în valută și în lei în conturi deschise numai la societăți bancare autorizate din România.

Aceste disponibilități pot fi, de asemenea, păstrate parțial în casieriile caselor (punctelor) de schimb valutar.

16. Disponibilitățile în valută ale unei case de schimb valutar vor fi utilizate numai pentru operațiuni de schimb valutar.

Disponibilitățile în valută și în lei obținute de societățile bancare din activitatea proprie de schimb valutar pot fi utilizate și pentru alte operațiuni specific bancare.

17. Casele de schimb valutar pot cumpăra și vinde în mod liber valuta pe piața interbancară, prin intermediul societăților bancare, în limita disponibilităților proprii (numerar și disponibilități în conturi bancare). Nu se admite atragerea de disponibilități bănești în vederea participării pe piața valutară interbancară prin altfel de operațiuni decât cele pentru care a fost emisă autorizația de funcționare.

Casele de schimb valutar sunt exceptate de la aplicarea prevederilor cap. 3 pct. 9 lit. a) din anexa nr. 3 (Norme privind funcționarea pieței valutare interbancare).

Societățile bancare care primesc ordine de vânzare/cumpărare de valută de la casele de schimb valutar au obligația să aplice aceleași principii de cotare, acceptare și executare ca pentru ceilalți clienți.

V. Cerințe de evidență și raportare

18. Pentru fiecare tranzacție, punctele de schimb valutar vor întocmi buletine de schimb tipizate conform modelului alăturat.

Asigurarea cu aceste formulare (tipărirea și dotarea punctelor de schimb valutar) intră în obligația fiecărei case de schimb valutar.

Buletinele de schimb valutar vor fi executate, înregistrate, evidențiate și utilizate ca documente cu regim special, în care scop vor purta în mod obligatoriu antet, serie și număr de ordine imprimate în procesul tipăririi lor. Buletinele de schimb valutar se întocmesc în trei exemplare, fiind obligatorie completarea lor cu toate datele prevăzute în formular.

Pe buletinul de schimb valutar nu se admit corecturi, eventualele imprimate tipărite sau completate eronat vor fi anulate prin barare (pe toate cele 3 exemplare) sub semnătura lucrătorului și ștampila punctului de schimb valutar. Buletinele de schimb valutar anulate rămân atașate în carnetul respectiv.

Originalul buletinului de schimb valutar, datat, semnat și ștampilat de punctul de schimb valutar se înmânează clientului, exemplarul 2 se atașează la registrul tranzacțiilor (folosit ca document primar în înregistrările contabile), iar exemplarul 3 se păstrează ca act justificativ de casă la locul efectuării operațiunii.

În cazul caselor de schimb valutar care au organizate operațiunile în sistem computerizat, buletinul de schimb valutar se poate întocmi pe calculatorul electronic, cu condiția însă de a se respecta întocmai modelul de formular alăturat, inclusiv regimul special al acestuia, prin înscrierea seriei și numărului de ordine.

Pentru operațiunile de schimb valutar menționate la cap. 3 pct. 10, pe buletinul de schimb valutar se vor menționa următoarele: "schimb valutar suplimentar conform aprobării nr......., din data ............a Ministerului .................".

19. Se va ține un registru zilnic al tranzacțiilor, indicând cumpărările și vânzările de valută, cecuri de călătorie și cărți de credit, pe feluri de valute, sumele în lei plătite, respectiv, încasate în cadrul acestor operațiuni, precum și comisioanele practicate.

20. Casele de schimb valutar autorizate de Banca Națională a României au obligația să organizeze și să conducă contabilitatea proprie potrivit Legii contabilității nr. 82/1991 și regulamentului privind aplicarea acesteia.

21. Raportarea către Banca Națională a României a operațiunilor valutare derulate prin casa de schimb valutar se face în conformitate cu normele emise în acest scop.

VI. Dispoziții finale

22. Personalul casei de schimb valutar este răspunzător de efectuarea operațiunilor de schimb valutar în conformitate cu reglementările în vigoare.

23. Încălcarea prezentelor reglementări de către casele de schimb valutar și ghișeele de schimb valutar din cadrul societăților comerciale de turism, după atenționarea scrisă, atrage după sine:

a) suspendarea temporară a autorizației;

b) revocarea definitivă a autorizației.

În cazul suspendării temporare a activității unei case de schimb valutar, autorizația acesteia va fi depusă pe toată durata suspendării la sucursala județeana a Băncii Naționale a României unde se află sediul social al casei de schimb valutar.

În cazul revocării definitive a autorizației unei case de schimb valutar, acționarii acesteia își pierd dreptul de a deschide o alta casă de schimb valutar pentru o perioadă de 5 ani.

Numele asociaților sau acționarilor persoane fizice, atât individuale, cât și cele din societățile având calitatea de asociat sau acționar, supuse sancțiunii de revocare definitivă a autorizației de funcționare a casei de schimb valutar, vor fi publicate în Monitorul Oficial al României.

Casele de schimb valutar și ghișeele de schimb valutar din cadrul societăților comerciale de turism, a căror autorizație de funcționare a fost suspendată temporar pentru încălcarea prevederilor în vigoare, își pierd dreptul de a solicita înființarea de noi puncte de schimb valutar, pe perioada supusă suspendării.

MODEL

de buletin de schimb valutar

Unitatea autorizată .........................

Data .................

Sediul ......................................

BULETIN DE SCHIMB VALUTAR

Seria ...... Nr. .....................

1.

.............................................................................

(Numele și prenumele)

(Țara)

(Actul de identitate)

2.

Suma încasată de la client

Cursul de schimb valutar

Comisionul

Suma plătită clientului

................................................................................ ................................................................................ ................................................................................

L.S. Casier

Semnătura clientului,

Explicații privind completarea buletinului de schimb valutar:

1. Formularul se folosește atât pentru cumpărări cât și pentru vânzări de valută.

2. În cazul vânzărilor de valută către cetățenii români se vor menționa în rubrica "Actul de identitate", seria și numărul pașaportului.

3. În funcție de natura operațiunii, la pct. 2 în rubricile "Suma încasată de la client" și, respectiv, "Suma plătită clientului" se trec sumele în valută sau în lei, după caz.

MODEL

de buletin de schimb valutar

Societatea comercială de turism .................

.................................................

Adresa/Sediul ...................................

Ghișeul de schimb valutar .......................

Data .................

BULETIN DE SCHIMB VALUTAR

Seria ...... Nr. .....................

1.

.............................................................................

(Numele și prenumele)

(Țara)

(Pașaport: seria, nr.)

2.

Suma încasată de la client

Cursul de schimb valutar

Comisionul

Suma netă în lei

................................................................................ ................................................................................ ................................................................................ ................................................................................

L.S. Casier

Semnătura clientului,

NOTĂ:

În cazul încasării de cecuri sau cărți de credit, la pct. 2 se înscriu seria și numărul cecului sau cărții de credit și felul valutei în care acestea sunt exprimate, precum și banca comercială emitentă a acestora.

MODEL

de raportare conform normelor

Societatea comercială de turism ........................... Sediul ....................................................

SITUAȚIA operațiunilor de schimb valutar efectuate în luna .............. 199...

Nr. crt.

Felul valutei

Cumpărări

Restituiri

Pentru servicii prestate

Schimb valutar suplimentar

Pentru servicii neprestate

Pentru lei din schimb valutar

0

1

2

3

4

5

1. 2. 3.

Dolari S.U.A.

Mărci germane

.............

Nr. ghișeelor de schimb valutar = ..............................................

Director (Președinte),

Contabil șef,

NOTĂ:

1. Situația se întocmește per total societate comercială de turism.

2. Datele sunt cele aferente lunii raportate (nu prin cumulare) de la începutul anului).

3. Situația se întocmește în două exemplare, care se depun la sucursala județeană a Băncii Naționale a României. Sucursala județeană va întocmi o situație centralizată pe total județ, pe care o va remite, împreună cu originalul raportărilor primite de la societățile comerciale de turism, Oficiului control devize.

4. Termen de raportare:

- pentru societățile comerciale de turism - 5 a lunii următoare;

- pentru sucursalele județene ale Băncii Naționale a României - 10 a lunii următoare.

Anexa 5 NORME

privind autorizarea deschiderii și

funcționării conturilor în valută în străinătate

Potrivit Regulamentului privind efectuarea operațiunilor valutare, deținerea de disponibilități valutare în conturi bancare sau sub orice altă formă în străinătate, precum și utilizarea acestor disponibilități de către persoanele juridice și fizice rezidente autorizate în condițiile legii, pot fi făcute numai pe baza și în condițiile autorizării prealabile a Băncii Naționale a României.

I. Emiterea autorizației

1. În vederea obținerii autorizației, persoanele juridice și fizice rezidente autorizate în condițiile legii, indiferent de forma de organizare, altele decât societățile bancare autorizate de Banca Națională a României să efectueze operațiuni valutare, completează și depun la sucursalele Băncii Naționale a României, în funcție de sediul social al solicitantului, o cerere tip conform anexei nr. 5.1 la prezentele norme, însoțită de următoarele documente:

- statutul solicitantului, documente privind înființarea acestuia sau documente care atestă autorizarea activității în condițiile legii;

- dovada înregistrării persoanei juridice la Registrul comerțului și la Registrul fiscal, sau alt act de înregistrare la organele abilitate;

- în situația în care solicitantul este societate comercială, cererea de înscriere de mențiuni pentru filialele sau sucursalele înființate ulterior în baza legislației române;

- actul doveditor al înmatriculării sucursalei, filialei, reprezentanței sau agenției din străinătate, inclusiv traducerea autentificată legal în limba română de către consulatul României din țara respectivă, în care se menționează că sucursalele, filialele, reprezentanțele și agențiile societăților comerciale românești în străinătate, nu sunt persoane juridice străine;

- contractele de lucrări încheiate cu partenerii străini, inclusiv traducerea lor autentificată legal, în limba română;

- avizul Ministerului Muncii și Protecției Sociale pentru repartizarea plafonului de muncă (în cazul persoanelor juridice române care execută lucrări în străinătate în țările cu care există acorduri în acest sens);

- situația rezultatelor financiare și obligațiilor fiscale pentru ultima lună (trimestru), vizată de organele fiscale teritoriale;

- certificarea Direcției generale a finanțelor publice și controlului financiar de stat județeană sau a municipiului București, după caz, din care să rezulte unde este impozitat profitul realizat în străinătate;

- prezentarea reglementărilor cu privire la repatrierea valutei din țara în care se solicită deschiderea contului;

- declarația pe propria răspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor deținute de acesta în străinătate;

- orice acte sau documente justificative ale operațiunii solicitate de către Banca Națională a României.

2. Obiectul autorizării îl constituie deschiderea de conturi în străinătate pentru:

a) deținerea și utilizarea de disponibilități valutare în străinătate pentru care solicitantul aduce dovezi că nu pot fi efectuate conform prevederilor valutare generale în vigoare;

b) înființarea și funcționarea de filiale, sucursale, reprezentanțe, agenții în străinătate ale rezidenților care nu sunt persoane juridice străine, cu respectarea cerințelor legislației române;

c) organizarea și funcționarea de șantiere de construcții-montaj și instalații în străinătate;

d) transferurile de capital prevăzute la pct. 1 lit. a) din Normele privind modul de efectuare a transferurilor de capital cu mijloace de plată străine (anexa nr. 2 la Regulamentul privind efectuarea operațiunilor valutare), după autorizarea acestora;

e) litigii între persoanele prevăzute la pct. 1 și persoanele străine aflate în curs de soluționare sau soluționate.

3. Sunt supuse autorizării toate conturile valutare în străinătate, inclusiv conturile de garanții pentru buna execuție a lucrărilor, avansuri etc.

4. Autorizația de deschidere de conturi în valută în străinătate cuprinde condiții de funcționare a contului respectiv, obligatorii pe toată durata valabilității acesteia în funcție de prevederile și termenele din contractele prezentate la autorizare.

Orice modificare a statutului societății comerciale, intervenită ulterior emiterii autorizației, duce la încetarea imediată a valabilității acesteia, fiind necesară eliberarea unei noi autorizații. Același efect decurge și în urma expirării termenelor din contractele în baza cărora a fost eliberată autorizația sau încetării activității sucursalei, filialei, reprezentanței, agenției din străinătate.

5. Autorizațiile se emit pe termen de maximum un an, termen după care vor fi reînnoite la cerere.

Toate autorizațiile emise urmează a fi actualizate conform prezentelor norme, la cererea persoanelor juridice sau fizice autorizate în condițiile legii, în termen de 30 de zile de la publicarea prezentelor norme în Monitorul Oficial al României, cu excepția autorizațiilor emise după data de 1 martie 1994.

II. Controlul privind autorizațiile emise

6. Sucursalele Băncii Naționale a României iau în evidență persoanele juridice și fizice autorizate să aibă conturi în valută la bănci din străinătate, verifică modul de respectare a condițiilor de funcționare a contului, prevăzute de autorizație, cel puțin trimestrial și raportează Băncii Naționale a României - Oficiul control devize rezultatele verificării.

Obiectivele verificării sunt cele referitoare la respectarea cu strictețe a condițiilor de funcționare ale conturilor în valută în străinătate, prevăzute în autorizație, precum și orice fel de nereguli constatate cu privire la existenta de disponibilități valutare și utilizarea acestora prin conturi bancare sau sub orice altă formă în străinătate, contrar prevederilor Regulamentului privind efectuarea operațiunilor valutare.

7. Persoanele juridice sau fizice care sunt autorizate să dețină conturi valutare în străinătate sunt obligate să raporteze trimestrial la sucursalele teritoriale ale Băncii Naționale a României volumul operațiunilor și soldul disponibil al contului respectiv (anexa nr. 5.2 la prezentele norme), în termen de 30 de zile de la încheierea trimestrului raportat. Sucursalele verifică raportările respective și, după punerea de acord a acestora, le transmit până la data de 15 ale lunii următoare la Banca Națională a României - Oficiul control devize.

8. În cazul nerespectării condițiilor prevăzute în autorizație, cu excepția prevederilor pct. 4 alin. 2, pct. 5 și pct. 7, sucursalele Băncii Naționale a României stabilesc termene de remediere a acestora de către persoana juridică sau fizică autorizată să dețină cont valutar în străinătate, în limita a 30 de zile lucrătoare de la data constatării. Măsurile luate vor fi comunicate în scris Băncii Naționale a României, conform pct. 6 din prezentele norme.

9. Sucursalele Băncii Naționale a României propun Oficiului control devize retragerea autorizației în situația în care deficiențele constatate nu au fost remediate în termenul de 30 de zile lucrătoare de la data constatării de către organele de control ale sucursalei.

10. Pe baza propunerilor sucursalelor, Banca Națională a României va anula și va retrage autorizația, după caz, în următoarele situații:

a) în cazul refuzului persoanei juridice sau fizice autorizate conform legii de a da tot concursul și a pune la dispoziția organelor Băncii Naționale a României actele și documentele necesare verificării și controlului asupra respectării condițiilor autorizației de deschidere de conturi în străinătate;

b) în cazul nerespectării prevederilor pct. 4 alin. 2, pct. 5, pct. 7 și pct. 8 din prezentele norme.

11. Ca urmare a anulării sau retragerii autorizației, persoana juridică sau fizică respectivă intră sub incidența prevederilor art. 4 alin. 5 din Hotărârea Guvernului nr. 148/1993 și a celor prevăzute la pct. 7 din

Ordonanța Guvernului nr. 18/1994 .

12. Nerespectarea termenelor de repatriere a încasărilor în valută prevăzute în autorizație se sancționează conform prevederilor

Ordonanței Guvernului nr. 18/1994

și ale instrucțiunilor de aplicare a acesteia.

13. Societățile bancare autorizate să funcționeze în România nu vor efectua operațiuni valutare în conturile bancare din străinătate ale persoanelor juridice și fizice autorizate în condițiile legii, fără autorizarea Băncii Naționale a României, în baza prezentelor norme.

14. La data intrării în vigoare a prezentelor norme își încetează aplicabilitatea circularele Băncii Naționale a României nr. 1515/1992 și nr. 4/1993.

Anexa 5.1 Referință solicitant..................

Nr.........data.......................

CERERE

DE

AUTORIZARE

pentru deschiderea unui cont în străinătate

Denumirea și tipul persoanei juridice ............................., cod tip*) .............. .

Adresa/Sediul: județ ..........., cod județ*) ........, sector ........, cod sector*) ........,

localitatea ....................., cod poștal ....., str. ........................... nr. ....,

bl. ......., ap. ......., sc. .........., telefon ............................ .

Cod fiscal .........................., cod SICOMEX ........................... .

Nr. înregistrare (la organele în drept etc.) ................................. .

Cont deschis pentru filială, sucursală, agenție în străinătate: DA/NU.

Fel de activitate derulată prin cont ...................., cod activitate*) ................. .

Țara ......................................................., cod țară*) .................... .

Banca din străinătate ........................................................ .

Nr. cont ..................................................................... .

Tip cont ..................................................................... .

Valuta .................................................., cod valută*) ..................... .

Justificarea cererii de deschidere a contului .................................................

...............................................................................................

............................................................................................. .

Alimentarea contului se va face cu: ...........................................................

...............................................................................................

............................................................................................. .

Din disponibilitățile în valută vor fi efectuate plăți ........................................

...............................................................................................

............................................................................................. .

Semnătura autorizată,

L.S.

---------------

Anexa 5.2 SITUAȚIA*)

contului în valută autorizat în străinătate

la finele trimestrului.......anul..............

------------

2) Județul ............................................., cod județ ......................... .

3) Denumirea și tipul societății comerciale ................................................... ...................................................................., cod tip ............... .

4) Nr. de înregistrare din Registrul comerțului ............................................. .

5) Cod fiscal ............................................................................... .

6) Cont deschis pentru filială, sucursală, agenție în străinătate: DA/NU.

7) Fel activitate derulată prin cont ....................., cod activitate .................. .

8) Țara ................................., cod țară ......................................... .

9) Denumirea băncii străine la care este deschis contul ....................................... ............................................................................................. .

10) Nr. contului deschis ...................................................................... ............................................................................................. .

Sold la finele trim. anterior

Rulaj debitor

Rulaj creditor

Sold la finele trim. raportat

DEBIT

CREDIT

DEBIT

CREDIT

10)

Total în valută de

Cont ..........................

11)

Cod valută .................... Total echivalent în U.S.D.

(La cursul ultimei zile bancare a trimestrului raportat)

Conducătorul societății,

L.S.

a) Informațiile din rubricile "Cod" nu se completează de către raportor;

b) Pe rândul 3) "tipul societății" poate fi: regie autonomă (R.A.), societate în nume colectiv (S.N.C.), societate în comandită simplă (S.C.S.), societate în comandită pe acțiuni (S.C.A.), societate pe acțiuni (S.A.), societate cu răspundere limitată (S.R.L.), asociație familială (A.F.) persoana fizică (P.F.), alte categorii (A.C.);

c) Pe rândul 6), dacă societatea are deschisă filială, sucursală, agenție în străinătate, se barează rubrica NU sau invers.

-----------