Circulară nr. 12/1995

1. În sensul

art. 22 al Regulamentului nr. 10/1994

al Băncii Naționale a României și al prezentei circulare, prin operațiuni de decontări cu trezoreria generală a statului se înțelege: operațiunile de decontări cu bugetul de stat, cu bugetele locale, cu bugetul asigurărilor sociale de stat, cu fondurile speciale, cu mijloacele extrabugetare și alte conturi ale instituțiilor publice.

2. Unitățile bancare au obligația de a prezenta centralei Băncii Naționale a României sau sucursalelor sale documentele privind operațiunile de decontări cu trezoreria generală a statului, grupate pe următoarele categorii:

a) operațiuni de decontări cu bugetul de stat;

b) operațiuni de decontări cu bugetele locale;

c) operațiuni de decontări cu bugetul asigurărilor sociale de stat;

d) operațiuni de decontări cu fondurile speciale constituite în condițiile legii;

e) operațiuni de decontări privind mijloacele extrabugetare ale instituțiilor publice;

f) operațiuni de decontări privind alte conturi ale instituțiilor publice.

Documentele privind operațiunile de decontări cu trezoreria generală a statului, astfel grupate, se totalizează în benzi de control al căror total se preia în dispoziții de plată centralizatoare alcătuite pentru fiecare categorie.

3. Durata operațiunilor de decontări cu trezoreria generală a statului nu poate depăși durata maxima a unei operațiuni de decontare interbancara de același tip, locală sau interjudeteana, stabilită prin

art. 5 al Regulamentului nr. 10/1994

al Băncii Naționale a României.

4. Până la data de 31 decembrie 1995, pentru operațiunile de decontări cu trezoreria generală a statului, agenții economici și instituțiile publice, plătitori de impozite, taxe și alte venituri, vor folosi, ca document de decontare, dispoziția de plată, reglementată prin Normele nr. 2/1980 ale Băncii Naționale a României.

Pe aceste dispoziții de plată, agenții economici vor înscrie, în mod obligatoriu, codul fiscal și explicatia privind natura și scadenta venitului respectiv, precum și contul de venituri.

În cazul plăților, instituțiile publice vor folosi, de asemenea, dispoziția de plată.

Conform Legii nr. 59/1934 asupra cecului, modificată prin Legea nr. 83/1994, nu vor fi acceptate la decontare de către unitățile bancare alte cecuri decît cele prevăzute în aceste legi.

5. Societățile bancare vor primi la decontare dispoziții de încasare cu titlu de executare silită, în condițiile art. 40 din Legea bugetului de stat pe anul 1995 nr. 22/1995.

6. În cazul în care ordonatorul operațiunii de decontare cu trezoreria generală a statului solicita unității bancare transmiterea acesteia prin telex, cu menționarea expresă pe document, spezele telex sunt suportate de respectivul ordonator.

7. Nerespectarea de către unitățile bancare a duratelor maxime de decontare a operațiunilor cu trezoreria generală a statului, constatată de către organele de control ale Băncii Naționale a României, se sancționează cu o penalitate de 0,5% din sumele înscrise pe documentele respective pentru fiecare zi de întârziere, penalitate care se vărsa la bugetul de stat.

8. Operațiunile de decontări cu trezoreria generală a statului nu fac obiectul compensării multilaterale a plăților interbancare fără numerar, conform

art. 22 al Regulamentului nr. 10/1994

al Băncii Naționale a României.

9. Prezenta circulara intră în vigoare la data de 3 aprilie 1995.

10. La data intrării în vigoare a prezentei circulare își încetează aplicabilitatea orice dispoziție contrară.