Regulamentul nr. 3/1996
privind autorizarea și exercitarea intermedierii de valori mobiliare
prezumat în vigoare 1 act modificator
Legături cu alte acte
Ce i s-a întâmplat acestui act
Aprobat prin 1
- Ordinul nr. 15/1996 12 iunie 1996 pentru aprobarea Regulamentului nr. 3/1996 privind autorizarea și exercitarea intermedieri…
Modificat prin 1
- Regulamentul nr. 2/1997 4 februarie 1997 de modificare și completare a Regulamentului nr. 3/1996 privind autorizarea și exercitarea…
Ce face acest act
Abrogă 1
- Ordinul nr. 5/1996 13 februarie 1996 pentru aprobarea Instrucțiunilor nr. 3/1996 de modificare și de completare a Instrucțiunil…
Capitolul 1 Dispoziții generale
Articolul 1
Prezentul regulament stabilește, în conformitate cu
art. 6 și 14 alin. 1 lit. e) din Legea nr. 52/1994
privind valorile mobiliare și bursele de valori, norme cu privire la desfășurarea activităților de intermediere de valori mobiliare pe piețe organizate și supravegheate de Comisia Națională a Valorilor Mobiliare, denumita în continuare C.N.V.M.
Articolul 2
În sensul prezentului regulament, expresiile de mai jos au următoarele semnificații:
1. agent pentru valori mobiliare este o persoana fizica legal autorizata care, acționând ca reprezentant exclusiv al unei societăți de valori mobiliare, executa ordine de vânzare și/sau de de cumpărare de valori mobiliare, în numele și în contul acelei societăți;
2. capital net reprezintă diferența dintre valoarea activelor ponderate și actualizate ale pieței de valori mobiliare și obligațiile totale ale societății;
3. client este persoana fizică sau juridică de la care sau în contul căreia societatea de valori mobiliare a primit, a dobândit sau deține fonduri sau valori mobiliare în baza unui contract;
4. contract de compensare este acel contract încheiat între o societate de valori mobiliare care nu este membra a unei societăți de depozitare și o societate de valori mobiliare membra a unei societăți de depozitare (societate de compensare), care da posibilitatea celei dinții să efectueze compensarea/decontarea pentru tranzacțiile sale;
5. formator de piață pentru o anumită valoare mobiliară este acea societate de valori mobiliare autorizata de C.N.V.M. și înregistrată la A.N.S.V.M., care acționează în nume propriu și oferă cotații ferme pentru vânzarea și cumpărarea pachetelor de valori mobiliare, așa cum este stabilit prin normele care reglementează piața RASDAQ;
6. grad de îndatorare reprezintă raportul dintre obligațiile totale ale societății (din care se scad fondurile clienților aflate în conturi separate) și capitalul net;
7. intermediar pentru valori mobiliare este persoana juridică legal autorizata de către C.N.V.M. să exercite intermedierea de valori mobiliare cu titlu profesional, ca fapt de comerț, fie în cont propriu (dealer), fie în contul unor terți (broker);
8. intermediere de valori mobiliare este o activitate realizată de persoane autorizate conform legii, constând în cumpărarea și/sau vânzarea de valori mobiliare ori drepturi aferente lor sau derivând din acestea, precum și din operațiuni conexe sau accesorii autorizate de C.N.V.M.;
9. ordin este cererea de a vinde sau de a cumpăra o anumită valoare mobiliară;
10. organism de autoreglementare (OAR) este acea organizație profesională care activează pe piața de capital în baza unor reguli și competente recunoscute de C.N.V.M. și care are ca obiectiv respectarea de către membrii săi a reglementărilor C.N.V.M. și a propriilor reguli;
11. piața lichidă se referă la o piață recunoscută de C.N.V.M., în care valoarea actualizată a unei valori mobiliare poate fi determinata, iar plata pentru valoarea mobiliară vândută poate fi încasată prompt și în condiții de siguranță. Dacă valoarea actualizată nu poate fi determinata, înseamnă că nu există o piață lichidă pentru acea valoare mobiliară și ea nu poate fi inclusă ca activ al pieței de valori mobiliare în scopul calculării capitalului net;
12. piața RASDAQ este un sistem electronic de tranzacționare a valorilor mobiliare al A.N.S.V.M., bazat pe concurenta dintre diverși formatori de piață;
13. publicitate reprezintă difuzarea oricărei informații de larga audiență prin mijloace de comunicare în masă, cum ar fi: ziare, reviste, radio, televiziune, telecomunicații sau prin alte mijloace scrise de promovare, destinate clienților sau publicului larg;
14. valoarea actualizată a activelor pieței de valori mobiliare tranzacționate pe o piață recunoscută de C.N.V.M. reprezintă ultimul preț de vânzare, dacă în ultimele doua săptămâni a avut loc o vânzare, sau prețul ferm de cumpărare curent.
Capitolul 2 Condițiile și procedura de autorizare a societăților de valori mobiliare
Articolul 3
Intermedierea de valori mobiliare se realizează numai pe piețe organizate, care au fost înființate și funcționează conform autorizării și sub supravegherea C.N.V.M. Activitățile de intermediere vor fi desfășurate numai de către societățile de valori mobiliare membre ale unui organism de autoreglementare.
Articolul 4
Activitățile de intermediere pentru care C.N.V.M. poate acorda autorizație unei societăți de valori mobiliare includ:
a) vânzarea și cumpărarea de valori mobiliare pe contul clienților;
b) vânzarea și cumpărarea de valori mobiliare pe cont propriu;
c) garantarea plasamentului valorilor mobiliare cu ocazia ofertelor primare sau secundare;
d) transmiterea ordinelor clienților în scopul executării lor prin alți intermediari autorizați;
e) deținerea de fonduri și/sau de valori mobiliare ale clienților, în scopul executării ordinelor privind respectivele valori mobiliare;
f) administrarea conturilor de portofolii individuale de valori mobiliare ale clienților;
g) păstrarea de fonduri și/sau de valori mobiliare ale clienților, în scopul și în cursul administrării portofoliilor acestora sau în alte scopuri autorizate în mod expres prin reglementările C.N.V.M.;
h) acordarea de credite pentru finanțarea tranzacțiilor clienților în limita unui plafon stabilit de Banca Națională a României, cu consultarea C.N.V.M.;
i) alte activități de intermediere sau legate de intermediere autorizate de C.N.V.M., cum ar fi:
1. desfășurarea activității de formator de piața;
2. distribuirea titlurilor de participare ale fondurilor deschise de investiții;
3. activități conexe activității de intermediere de valori mobiliare, printre care:
a) asistența și evaluarea economică a societăților comerciale în vederea stabilirii politicii de investiții;
b) elaborarea documentației în vederea majorării capitalului social sau/și finanțării prin plasament privat sau/și oferta publică de vânzare a valorilor mobiliare.
Articolul 5
În vederea obținerii autorizației de la C.N.V.M., societatea de valori mobiliare trebuie să îndeplinească următoarele condiții:
1. să fie persoana juridică română legal înființată ca societate pe acțiuni în conformitate cu
privind societățile comerciale;
2. capitalul social al societății să fie constituit din acțiuni nominative cu drept de vot, fiecare acțiune conferind deținătorilor drepturi egale;
3. obiectul de activitate al societății să fie exclusiv intermedierea de valori mobiliare;
4. la momentul înregistrării cererii de autorizare să facă dovada unui minimum de capital subscris și integral vărsat, care trebuie să fie în proporție de cel puțin 75% numerar; restul de 25% poate fi aport în natura, constând în active corporale destinate exclusiv activității societății;
5. societatea sau acționarii ei semnificativi să nu dețină nici un fel de participare într-o alta societate de valori mobiliare. Membrii consiliului de administrație sau ai comitetului de direcție, precum și agenții pentru valori mobiliare ai societății pot deține acțiuni într-o altă societate de valori mobiliare numai dacă aceasta este deschisă și are acțiunile înscrise la cota într-o bursa de valori și numai cu condiția ca deținerile individuale și cumulate să nu depășească 5%, respectiv 20% din capitalul subscris al unei astfel de societăți de valori mobiliare, precum și cu condiția să nu fie aleși ca membri ai conducerii unei astfel de societăți de valori mobiliare.
Eliberarea autorizației societății de valori mobiliare se va face sub condiția prezentării dovezii achitării în contul C.N.V.M. a taxei de autorizare de 1.000.000 lei, suma care va fi actualizată anual în funcție de rata inflației, publicată oficial.
Articolul 6
Capitalul minim subscris și integral vărsat va fi de:
1. 100.000.000 lei pentru societățile de valori mobiliare care desfășoară activitățile prevăzute la art. 4 lit. a), d), e), i)2 și i)3;
2. 200.000.000 lei pentru societățile de valori mobiliare care desfășoară activitățile prevăzute la art. 4 lit. a), b), d), e), f), g), i)2 și i)3;
3. 300.000.000 lei pentru societățile de valori mobiliare care desfășoară activitățile prevăzute la art. 4 lit. a), b), d), e), f), g), i)1, i)2 și i)3;
4. 600.000.000 lei pentru societățile de valori mobiliare care desfășoară activitățile prevăzute la art. 4 lit. a), b), c), d), e), f), g), h), i)1, i)2 și i)3;
În situația în care C.N.V.M. va autoriza alte activități de intermediere de valori mobiliare decât cele prevăzute la art. 4 lit. a)-i), aceasta va stabili nivelul minim necesar al capitalului.
Articolul 7
În scopul autorizării ca societate de valori mobiliare în conformitate cu
art. 35 paragraful 1 din Legea nr. 52/1994 , societățile solicitante vor completa o cerere standard de autorizare (formularul S.V.M. anexat la prezentul regulament).
Cererea trebuie să fie însoțită de avizul organismului de autoreglementare la care societatea de valori mobiliare dorește să devină membra.
C.N.V.M. va decide cu privire la autorizarea societății în termen de cel mult 30 de zile de la data înregistrării cererii însoțite de dosarul aferent care va cuprinde piesele prevăzute în anexa.
C.N.V.M. va trimite organismului de autoreglementare respectiv un exemplar al autorizației societății de valori mobiliare.
Articolul 8
În vederea retragerii autorizației de a efectua activități de intermediere, societatea de valori mobiliare va depune o cerere standard de renunțare la autorizație (formularul S.V.M.-R, anexat la prezentul regulament).
Cererea va trebui să fie însoțită de avizul organismului de autoreglementare la care societatea de valori mobiliare este membra și din care dorește să se retragă.
C.N.V.M. va decide cu privire la retragerea autorizației în cel mult 30 de zile de la data înregistrării cererii. Dacă înainte de a emite decizia de retragere a autorizației C.N.V.M. a impus sancțiuni ca urmare a încălcării unor prevederi ale
sau ale regulamentelor C.N.V.M., termenul de 30 de zile se prelungește până când C.N.V.M. considera că este necesar și nu se încalcă cerințele de protecție a investitorilor.
C.N.V.M. va trimite organismului de autoreglementare respectiv un exemplar al deciziei de retragere a autorizației societății de valori mobiliare.
Articolul 9
Documentele menționate la art. 7 și 8 se vor prezenta la registratura C.N.V.M. într-un exemplar cu scris lizibil sau în forma dactilografiată. În situația în care documentele sunt incomplete, ilizibile sau incorecte, termenele specificate în art. 7 și 8 vor curge de la data depunerii ultimului document în forma solicitată.
Articolul 10
În înțelesul prezentului regulament, prin active ale pieței de valori mobiliare se înțelege:
a) sume în cont curent la băncile comerciale;
b) certificate de depozit;
c) depozite la termen și alte instrumente care evidențiază depuneri la bănci comerciale;
d) titluri de stat;
e) valori mobiliare care au făcut obiectul unei oferte publice, tranzacționate pe piețe recunoscute de C.N.V.M., pentru care există o piață lichidă;
f) titlurile de participare la fondurile mutuale;
g) sume datorate de clienți pentru valorile mobiliare cumpărate în numele lor;
h) depozite la o societate depozitară înregistrată la C.N.V.M.;
i) depozite la o altă societate de valori mobiliare, în baza unui contract de compensare aprobat de C.N.V.M.;
j) obligațiuni municipale;
k) alte active pe care C.N.V.M. le poate include în această categorie.
Articolul 11
Coeficienții de risc care se aplică activelor pieței de valori mobiliare, enumerate în art. 10, în scopul calculării capitalului net, sUnt:
a) sume în cont curent la băncile comerciale, 0%;
b) certificate de depozit, 2%;
c) depozite constituite la băncile comerciale și alte instrumente care evidențiază depuneri la bănci comerciale, 5%; pentru depozitele constituite la băncile comerciale aflate sub supravegherea Băncii Naționale a României, 15%;
d) valoarea actualizată a titlurilor de stat, 6%;
e) valoarea actualizată a valorilor mobiliare care au făcut obiectul unei oferte publice, emise de societăți comerciale tranzacționate pe piețe recunoscute de C.N.V.M.:
1. acțiuni și obligațiuni ale societăților comerciale pentru care exista o piața lichidă, 30%; pentru formatorii de piața se aplica un coeficient de risc de 20% pentru valorile mobiliare pentru care desfășoară activitatea de formator de piața;
2. dacă valoarea totală a acțiunilor sau a obligațiunilor unei singure societăți comerciale reprezintă mai mult de 20% din totalul activelor pieței de valori mobiliare ale societății de valori mobiliare, se va aplica un coeficient de risc de 50%;
f) titluri de participare la fondurile mutuale, 25%, dacă valoarea totală a titlurilor de participare la un singur fond mutual reprezintă mai mult de 20% din totalul activelor pieței de valori mobiliare ale societății de valori mobiliare, se va aplica un factor de risc de 50%;
g) sume datorate de clienți pentru valorile mobiliare cumpărate în numele lor:
1. în termen de 3 zile lucrătoare de la data tranzacționării, 0%;
2. după cele 3 zile, valorile mobiliare cumpărate în numele clientului pot trece în contul societății, aplicându-li-se coeficientul de risc corespunzător;
h) depozite la o societate depozitară înregistrată la C.N.V.M., 0%;
i) depozite la o altă societate de valori mobiliare, în baza unui contract de compensare aprobat de C.N.V.M., 2%;
j) obligațiuni municipale, 10%;
k) alte active pe care C.N.V.M. le poate include în această categorie - coeficienții de risc care vor fi determinați de către C.N.V.M.
Articolul 12
În cursul desfășurării activității, societățile de valori mobiliare trebuie să îndeplinească următoarele condiții:
1. să mențină un nivel minim al capitalului net, după cum urmează:
- pentru societățile prevăzute la art. 6 paragraful (1) pct. 1. - 25.000.000 lei;
- pentru societățile prevăzute la art. 6 paragraful (1) pct. 2. - 50.000.000 lei;
- pentru societățile prevăzute la art. 6 paragraful (1) pct. 3. - 100.000.000 lei și, în plus, pentru fiecare valoare mobiliară pentru care acționează ca formator de piață - 500.000 lei, până la maximum 150.000.000 lei, în cazul formatorilor de piață pentru mai mult de 100 de valori mobiliare;
- pentru societățile prevăzute la art. 6 paragraful (1) pct. 4. - 150.000.000 lei;
2. să mențină un grad de îndatorare de maximum 15 la 1.
Capitolul 3 Condițiile și procedura de autorizare a agenților de valori mobiliare
Articolul 13
Nici o persoană fizică nu se va angaja în intermedierea de valori mobiliare fără a deține o autorizație din partea C.N.V.M.
Articolul 14
Agentul de valori mobiliare nu poate desfășura activități de intermediere de valori mobiliare în numele și pe contul său.
Articolul 15
Pentru a fi autorizat, agentul de valori mobiliare trebuie să îndeplinească următoarele condiții:
1. să fie angajat sau reprezentant exclusiv al unei societăți de valori mobiliare;
2. să aibă cel puțin studii medii;
3. să fi promovat "Testul de verificare a cunoștințelor de baza în domeniul valorilor mobiliare", organizat de A.N.S.V.M., și să participe la pregătirea continua în forma și structurile de pregătire și testare acreditate de C.N.V.M.;
4. să nu dețină acțiuni într-o altă societate de valori mobiliare, decât în condițiile prevăzute de
privind valorile mobiliare și bursele de valori;
5. să nu fie acționar semnificativ, membru al consiliului de administrație sau al personalului de conducere al unei societăți comerciale care se află într-una dintre fazele procedurii de faliment sau în cele premergătoare acesteia;
6. în calitate de agent pentru valori mobiliare, să nu fi fost exclus de pe o piață recunoscută de către C.N.V.M.;
7. să nu fi fost sancționat de C.N.V.M. cu interzicerea exercitării oricărei activități profesionale, reglementată de
8. să nu aibă antecedente penale.
Articolul 16
În vederea autorizării unei persoane fizice ca agent de valori mobiliare, societatea de valori mobiliare, prin reprezentanții ei legali, va depune o cerere la C.N.V.M., care va cuprinde: numele, prenumele și calitatea solicitantului (de angajat sau de reprezentant), denumirea societății de valori mobiliare unde solicitantul urmează să fie angajat. Cererea va fi însoțită de avizul OAR la care societatea de valori mobiliare este membră.
Articolul 17
Cererea, înaintată către C.N.V.M. și avizată de OAR, va fi însoțită de următoarele documente:
1. acte de studii;
2. curriculum vitae;
3. declarații de îndeplinire a condițiilor prevăzute în art. 15 din prezentul regulament;
4. angajament de respectare a prevederilor
Legii nr. 52/1994 , ale regulamentelor C.N.V.M. și ale OAR corespunzător;
5. certificat de cazier judiciar, eliberat cu cel mult 3 luni anterior depunerii cererii.
Articolul 18
C.N.V.M. va decide cu privire la autorizarea solicitantului în termen de cel mult 30 de zile de la data primirii cererii, însoțită de documentele menționate în art. 16 și 17 din prezentul regulament.
Eliberarea autorizației de agent de valori mobiliare se va face sub condiția prezentării dovezii achitării în contul C.N.V.M. a taxei de autorizare de 100.000 lei, actualizată anual în funcție de rata inflației, publicată oficial.
Articolul 19
Dacă după primirea autorizării de către C.N.V.M. agentul de valori mobiliare a încălcat vreuna dintre prevederile art. 15, agentul sau societatea de valori mobiliare trebuie să raporteze despre această situație C.N.V.M. în termen de 48 de ore.
Capitolul 4 Obligațiile societăților de valori mobiliare față de clienți
Articolul 20
Clientul va avea acces la informații generale despre societatea de valori mobiliare, referitoare la: activitățile pe care societatea este autorizată să le desfășoare, comisioanele și alte cheltuieli legate de serviciile pe care societatea le pune la dispoziția clientului, ultimul bilanț contabil anual și/sau semestrial, sediul central și toate filialele, precum și persoana de legătura din cadrul societății de la care clientul poate obține informații în legătura cu conturile sale sau cu societatea de valori mobiliare. Societatea de valori mobiliare are obligația de a face disponibile aceste informații la sediul sau. Modificările intervenite în legătura cu comisioanele și celelalte cheltuieli trebuie să fi aduse la cunoștința clientului în cel mai scurt timp.
Articolul 21
Societatea de valori mobiliare are datoria de a executa ordinele clienților la cel mai bun preț, în condițiile date ale pieței.
Înainte de a negocia o anumită valoare mobiliară în cont propriu sau în contul unui acționar semnificativ al societății, al unui membru al consiliului de administrație sau al unui angajat al sau, societatea de valori mobiliare trebuie să execute ordinele primite de la clienți pentru acea valoare mobiliară la același preț sau la un preț mai bun, în cazul unui ordin limita.
În situația în care clientul nu avansează banii sau titlurile necesare înaintea efectuării tranzacției, societatea are dreptul să refuze executarea ordinului.
În situația în care clientul nu avansează banii sau titlurile necesare în termen de 3 zile de la data tranzacției, societatea de valori mobiliare:
1. poate vinde valorile mobiliare pe care clientul le cumpăra și nu avansează banii necesari; sau
2. poate cumpăra valorile mobiliare necesare pentru încheierea tranzacției, în cazul în care clientul care vinde valori mobiliare nu le-a avansat.
Articolul 22
Înainte de a face recomandări clienților potențiali sau actuali, societatea de valori mobiliare sau agentul sau trebuie, printre altele, să precizeze: dacă acționează în calitate de dealer pentru valoarea mobiliară respectiva, dacă are suficiente informații periodice pentru a face o asemenea recomandare (incluzând informații financiare și alte documente accesibile publicului cu privire la societatea ale carei valori mobiliare fac obiectul recomandării), și că nu garantează în nici un fel pentru performanțele valorii mobiliare respective.
Pentru a dobândi autoritate discreționară asupra portofoliului de valori mobiliare al unui client, societatea de valori mobiliare are obligația de a obține o autorizație în forma scrisă din partea clientului, de a transmite acestuia o informare despre existenta riscului asupra capitalului investit și de a preciza că performanțele trecute nu reprezintă garanții ale performantelor viitoare.
Articolul 23
În cazul apariției unui conflict de interese între o societate de valori mobiliare și unul dintre clienții săi, societatea va trebui să notifice aceasta situație clientului în cauza, în cel mai scurt timp. Conflictul de interese poate apărea fie ca urmare a faptului că societatea de valori mobiliare controlează, este controlată sau se află sub același control cu emitentul valorilor mobiliare, pentru care societatea desfășoară activități de intermediere, fie ca urmare a angajamentelor deja luate față de alți clienți. În sensul prezentului articol, poziția de control se definește printr-o participare de peste 10 procente la capitalul societății.
Articolul 24
După efectuarea unei tranzacții, exceptând situația în care aceasta implica cumpărarea sau vânzarea de titluri de participare ale fondurilor deschise de investiții, societatea de valori mobiliare va confirma clientului executarea ordinului nu mai târziu de 2 zile lucrătoare după ce tranzacția a avut loc. Confirmarea trebuie să indice cel puțin:
1. dacă societatea de valori mobiliare acționează în calitate de dealer sau de broker;
2. comisioanele aferente, precum și alte sume pe care societatea de valori mobiliare le-a primit sau le va primi de la clienți pentru tranzacțiile efectuate;
3. data la care s-a efectuat tranzacția, denumirea, prețul și numărul de valori mobiliare cumpărate sau vândute de client.
Articolul 25
Suma totală (comisioanele și celelalte taxe) pe care fiecare client o plătește în vederea efectuării unei tranzacții nu poate depăși 8% din valoarea tranzacției. Aceasta limitare nu se va aplica sumelor primite ca urmare a plasamentului garantat.
Articolul 26
O societate de valori mobiliare va depozita fondurile primite de la clienți pe durata unei zile lucrătoare, separat de fondurile societății. De asemenea, valorile mobiliare ale clienților vor fi ținute în conturi separate de cele ale societății.
Capitolul 5 Norme de conduita pentru societățile de valori mobiliare și agenții acestora
Articolul 27
Societatea de valori mobiliare, precum și agenții săi trebuie să respecte prevederile
Legii nr. 52/1994 , ale prezentului regulament, instrucțiunile C.N.V.M., precum și regulile și interpelările organismelor de autoreglementare.
Articolul 28
a) Societății de valori mobiliare îi este interzis să facă declarații false sau să omită fapte importante necesare pentru ca declarațiile, în circumstanțele în care au fost făcute, să nu inducă în eroare.
b) Societății de valori mobiliare îi este interzis să facă înregistrări false sau incorecte în legătura cu acceptarea sau cu folosirea valorilor mobiliare și a fondurilor clienților, sau în legătura cu momentul și metoda de efectuare a compensării și decontării tranzacțiilor cu valori mobiliare.
c) Societății de valori mobiliare îi este interzis să efectueze tranzacții în scopul de a influenta în mod artificial prețul valorilor mobiliare sau de a crea impresia unui volum ridicat.
d) Societății de valori mobiliare îi este interzis să afișeze cotații sau să introducă ordine de natura să creeze o impresie falsa asupra prețului real de piața al unei valori mobiliare.
e) Societății de valori mobiliare îi este interzis să efectueze tranzacții cu o valoare mobiliară, care ar avea ca scop ascunderea identității proprietarului acelei valori mobiliare.
f) Societății de valori mobiliare sau angajaților acesteia le este interzis să efectueze tranzacții cu o anumită valoare mobiliară, bazate pe informații confidențiale sau privilegiate în legătura cu acea valoare mobiliară, sau să dezvăluie asemenea informații unei persoane care ar putea obține beneficii prin tranzacționarea pe baza acestor informații.
Articolul 29
Societatea de valori mobiliare nu trebuie să efectueze tranzacții cu frecventa sau cu volum nejustificate în raport cu resursele financiare ale clientului într-un cont asupra căruia exercita autoritate discreționară. De asemenea, societatea de valori mobiliare nu trebuie să facă recomandări nepotrivite din punctul de vedere al resurselor financiare sau al obiectivelor clientului.
Articolul 30
Agentul de valori mobiliare este obligat să informeze conducerea societății cu privire la orice reclamații ale clienților săi în legătura cu activitatea sa ca agent. Societatea de valori mobiliare trebuie să țină evidenta tuturor acestor reclamații.
Articolul 31
Publicitatea făcută de societatea de valori mobiliare trebuie să conțină denumirea completa a societății.
Articolul 32
Publicitatea societății de valori mobiliare nu trebuie să ofere garanții investitorilor cu privire la performanțele unei investiții, nici să conțină informații false sau care pot induce în eroare.
Articolul 33
Publicitatea societății de valori mobiliare trebuie să fie trimisă C.N.V.M. spre aprobare. Dacă C.N.V.M. nu dezaprobă în mod expres materialul publicitar în termen de 10 zile de la înregistrarea la registratura, materialul se considera aprobat. C.N.V.M. poate dezaproba sau sista publicarea unui material publicitar, dacă hotărăște că acesta conține informații false care induc în eroare sau contravin legii, regulilor OAR sau ale C.N.V.M.
Articolul 34
Societatea de valori mobiliare trebuie să păstreze la sediul sau copii de pe toate materialele publicitare pentru o perioada de 24 de luni de la apariție și să le pună la dispoziția C.N.V.M., la cerere.
Capitolul 6 Documentele specifice activității de intermediere. Raportările financiare și notificările către C.N.V.M.
Articolul 35
Societățile de valori mobiliare sunt obligate să țină evidenta stricta a operațiunilor pe care le executa și să-și organizeze evidenta contabila în conformitate cu prevederile
Legii contabilității nr. 82/1991 , ale reglementărilor și instrucțiunilor elaborate în scopul aplicării acesteia, precum și cu reglementările specifice ale C.N.V.M.
Articolul 36
Societățile de valori mobiliare trebuie să întocmească (fără a se limita la) și să țină la zi următoarele documente:
1. evidente ale intrărilor/ieșirilor zilnice corespunzătoare tuturor cumpărărilor/vânzărilor de valori mobiliare, ieșiri/intrări de numerar și valori mobiliare și alte avansuri sau debite ale clienților. Acestea trebuie să reflecte contul în care tranzacția a fost efectuată, denumirea și numărul valorilor mobiliare, prețul unitar și cel total de vânzare sau de cumpărare, data tranzacției ca și numele persoanei de la care valorile mobiliare au fost cumpărate sau primite, sau căreia i-au fost vândute sau livrate respectivele valori mobiliare, aduse la zi;
2. evidente pe clienți, în care să fie reflectate, în contul de numerar al fiecărui client, toate vânzările/cumpărările, primirile/livrările de valori mobiliare, actualizate cel puțin lunar;
3. documente care să reflecte activele și pasivele, conturile de venituri, de cheltuieli și de capital, actualizate cel puțin lunar;
4. documente care să reflecte separat pentru fiecare valoare mobiliară, la data compensării, toate pozițiile pe care societatea de valori mobiliare le deține în conturile personale și ale clienților săi, precum și localizarea lor;
5. documente care să reflecte valorile mobiliare în curs de transfer, dividendele și dobânzile primite, împrumuturile acordate sau primite, ca și valorile mobiliare ce nu au fost primite sau nu au fost livrate, actualizate cel puțin lunar;
6. un formular pentru fiecare ordin de vânzare sau de cumpărare de valori mobiliare, care va include cel puțin:
a) numărul contului clientului;
b) momentul intrării ordinului;
c) momentul executării ordinului;
d) data anulării ordinului, dacă este cazul;
e) tipul ordinului;
f) dacă ordinul a fost plasat la inițiativa clientului sau la recomandarea agentului sau;
g) dacă societatea de valori mobiliare acționează în calitate de broker sau de dealer;
h) prețul la care ordinul a fost executat;
7. dosare care să cuprindă copii de pe confirmările tuturor cumpărărilor sau vânzărilor de valori mobiliare, conform art. 24, ca și copii de pe notele privind alte debite și credite ale clienților societății de valori mobiliare;
8. înregistrări ale fișelor conturilor, pe clienți, care să evidențieze situația conturilor de numerar ale acestora; înregistrări care să evidențieze gradul de îndatorare și capitalul net; și
9. dosare care să cuprindă cererile de angajare depuse de fiecare persoana asociata unei societăți de valori mobiliare, inclusiv date privind respingerea, suspendarea sau retragerea autorizației de a acționa în calitate de agent de valori mobiliare pe o piața recunoscută de C.N.V.M., precum și date despre condamnări sau puneri sub acuzare în legătura cu activitatea de intermediere.
Articolul 37
Societatea de valori mobiliare trebuie să întocmească și să păstreze la zi toate documentele prevăzute la art. 36, în scopul de a reflecta cu exactitate situația financiară și a permite verificarea și copierea acestor evidente în orice moment, de către inspectori sau alți reprezentanți ai C.N.V.M. C.N.V.M. are, de asemenea, dreptul de a solicita, a verifica și a copia în orice moment orice evidente pe care societatea de valori mobiliare le întocmește în baza regulamentelor organismelor de autoreglementare.
Articolul 38
Toate documentele prevăzute la art. 36 trebuie să fie păstrate pentru o perioada de minimum 5 ani într-un loc accesibil și să poată fi puse la dispoziția C.N.V.M., la cerere, în cel mult 4 zile lucrătoare.
Articolul 39
În scopul supravegherii de către C.N.V.M. a activității desfășurate de societățile de valori mobiliare, acestea vor depune la C.N.V.M. următoarele situații:
1. lunar, "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare". Aceasta situație va fi depusa la C.N.V.M. în termen de 25 de zile lucrătoare de la sfârșitul lunii, în formularul pus la dispoziție de către C.N.V.M.;
2. raportările semestriale, în cel mult 45 de zile după sfârșitul semestrului.
Rapoartele semestriale trebuie să includă "Bilanțul contabil semestrial, "Contul de profit și pierderi" și "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare", conform formularului pus la dispoziție de C.N.V.M.;
3. raportările anuale, în cel mult 90 de zile de la încheierea exercițiului financiar.
Raportul anual, certificat de către un cenzor exter independent, trebuie să cuprindă: Bilanțul contabil anual cu toate anexele corespunzătoare, "Situația privind capitalul net minim și gradul de îndatorare", "Raportul de gestiune al administratorilor" și "Situația modificărilor în Registrul acționarilor";
4. alte situații pe care C.N.V.M. le poate solicita.
Articolul 40
Societățile de valori mobiliare trebuie să expedieze clienților, trimestrial, situația conturilor acestora, dacă în aceasta perioada a avut loc vreo tranzacție. Clientului care deține un cont activ de numerar sau de valori mobiliare i se va transmite, de asemenea, un raport anual.
Articolul 41
Societatea de valori mobiliare care nu îndeplinește condițiile stabilite în art. 12 sau constata nereguli în întocmirea și păstrarea la zi a documentelor, în forma stabilită în art. 36, va trebui să notifice, în scris sau electronic, C.N.V.M. și organismului de autoreglementare corespunzător, în termen de 24 de ore de la constatarea abaterii. În plus, aceeași societate trebuie să precizeze C.N.V.M. și OAR măsurile luate pentru a corecta situația.
Ori de câte ori cenzorul extern independent descoperă o neregula în documentele financiar-contabile ale societății de valori mobiliare, el trebuie să raporteze C.N.V.M. sau organismului de autoreglementare în cel mult 2 zile lucrătoare.
Ori de câte ori organismul de autoreglementare descoperă o neregula în documentele financiar-contabile ale societății de valori mobiliare, acesta trebuie să notifice C.N.V.M., chiar dacă societatea de intermediere a făcut acest lucru.
Dacă o societate de valori mobiliare a încălcat vreuna dintre prevederile art. 12 sau ale art. 36, atunci C.N.V.M. sau/și organismul de autoreglementare poate lua măsuri disciplinare împotriva acestei societăți, inclusiv suspendarea temporară a societății de valori mobiliare, în scopul protejării investitorilor.
Capitolul 7 Sancțiuni
Articolul 42
Pentru încălcarea prevederilor prezentului regulament, C.N.V.M. stabilește răspunderi și sancțiuni în conformitate cu prevederile
Articolul 43
C.N.V.M. anulează autorizația obținută pe baza unor informații false sau eronate și va interzice părților răspunzătoare exercitarea oricărei activități de intermediere de valori mobiliare sau a oricărei alte activități reglementate de
Articolul 44
În cazul în care:
1. societatea sau agentul de valori mobiliare nu respecta prevederile cu privire la obținerea autorizației; sau
2. nu raportează despre aceste nerespectări în termen de 48 de ore de la constatarea lor,
C.N.V.M. poate să sancționeze cu avertisment, să suspende sau să retragă autorizația de funcționare, sau poate aplica o amenda care nu va depăși 30.000.000 lei.
Articolul 45
În cazul în care o societate de valori mobiliare nu respecta cerințele cu privire la capitalul net minim sau are un grad de îndatorare mai mare de 15 la 1, aceasta este obligată să corecteze abaterea în termen de 2 zile lucrătoare de la data constatării. În caz contrar, C.N.V.M. poate:
1. să sancționeze societatea de valori mobiliare cu avertisment, în cazul în care este prima abatere în decursul unei perioade de 2 ani;
2. să suspende sau să retragă autorizația societății de valori mobiliare, în cazul în care aceasta nu este la prima abatere sau dacă abaterea respectiva nu poate fi corectată.
În scopul protejării investitorilor, C.N.V.M. poate suspenda temporar autorizația unei societăți de valori mobiliare înainte de expirarea termenului de 2 zile lucrătoare sau poate aplica o amenda reprezentând între 0,1 și 1% din capitalul vărsat al societății de valori mobiliare.
Articolul 46
Societatea de valori mobiliare și/sau agenții săi, care nu își îndeplinesc îndatoririle față de clienți, prevăzute în prezentul regulament, vor fi obligați să despăgubească clienții pentru pierderile cauzate și pot fi sancționați de C.N.V.M. cu avertisment, cu suspendarea sau cu retragerea autorizației societății și/sau a agenților responsabili, sau cu o amenda de maximum 30.000.000 lei sau de 3 ori beneficiul rezultat, oricare dintre acestea este mai mare.
Articolul 47
Societatea de valori mobiliare și/sau agenții care se implica în activități frauduloase, prin care încalcă reglementările C.N.V.M. sau
și pentru care nu au fost prevăzute în mod expres sancțiuni în prezentul regulament sau în
Legea nr. 52/1994 , vor fi obligați să despăgubească clienții pentru pierderile cauzate și pot fi sancționați de C.N.V.M. cu avertisment, suspendarea sau retragerea autorizației sale și/sau a agenților responsabili, sau cu o amenda de maximum 30.000.000 lei sau de 3 ori beneficiul rezultat, oricare dintre acestea este mai mare.
Articolul 48
Dacă o societate de valori mobiliare încalcă prevederile prezentului regulament referitoare la publicitate, C.N.V.M. poate cere sistarea imediata a unor asemenea practici și poate aplica o amenda de maximum 10.000.000 lei, în cazul în care nu se pot aplica prevederile art. 47.
Articolul 49
Dacă la suma totală primită de la un client pentru o tranzacție depășește nivelul prevăzut în prezentul regulament, C.N.V.M. poate aplica o amenda între 0,1 și 1% din capitalul vărsat al societății de valori mobiliare. C.N.V.M. va cere societății de valori mobiliare să despăgubească pe clienți pentru pierderile cauzate și o poate sancționa cu avertisment, cu suspendarea sau retragerea autorizației sale și/sau a agenților responsabili. Amenda aplicabilă agentului nu va depăși 15.000.000 lei.
Articolul 50
Dacă o societate de valori mobiliare sau agenții săi efectuează tranzacții pe baza unor informații confidențiale și privilegiate sau transmite informații confidențiale sau privilegiate unei persoane care folosește asemenea informații pentru tranzacționarea de valori mobiliare, C.N.V.M. le va putea aplica o amenda, în conformitate cu prevederile
Legii nr. 52/1994 . Amenda aplicabilă persoanelor fizice nu poate depăși 30.000.000 lei sau de 3 ori beneficiul rezultat, oricare dintre acestea este mai mare.
Articolul 51
Dacă societatea de valori mobiliare nu se conformează cerințelor referitoare la evidenta contabila, cuprinse în prezentul regulament, C.N.V.M. va cere societății să corecteze abaterile respective în termen de 2 zile lucrătoare. În caz contrar, C.N.V.M. poate:
1. să sancționeze societatea de valori mobiliare cu avertisment, în cazul în care aceasta se afla la prima abatere în ultimii 2 ani;
2. să suspende sau să retragă autorizația societății de valori mobiliare, în cazul în care nu se afla la prima abatere sau dacă abaterea nu poate fi corectată.
În scopul protejării intereselor investitorilor, C.N.V.M. poate suspenda temporar autorizația unei societăți de valori mobiliare înainte de expirarea termenului de 2 zile lucrătoare sau poate să aplice o amenda reprezentând între 0,1 și 1% din capitalul vărsat al societății de valori mobiliare.
Articolul 52
Dacă o societate de valori mobiliare întocmește și prezintă C.N.V.M. documente financiar-contabile false, incomplete sau inexacte, sau alte rapoarte care trebuie înaintate conform reglementărilor C.N.V.M., aceasta poate aplica o amenda reprezentând între 1 și 3% din capitalul vărsat sau poate suspenda sau retrage autorizația societății respective.
Articolul 53
Dacă societatea de valori mobiliare nu trimite raportările în termenul prevăzut de prezentul regulament, C.N.V.M. poate aplica o amenda reprezentând între 0,1 și 1% din capitalul vărsat pentru fiecare zi de întârziere, sau poate să sancționeze cu avertisment, suspendarea sau retragerea autorizației societății de valori mobiliare.
Articolul 54
Dacă o societate de valori mobiliare nu trimite la C.N.V.M. raportările certificate de către un cenzor extern independent, potrivit prevederilor prezentului regulament, C.N.V.M. poate aplica o amenda reprezentând între 0,1 și 1% din capitalul vărsat al societății de valori mobiliare.
Articolul 55
Nivelurile minime și maxime ale amenzilor din prezentul capitol se actualizează anual cu rata inflației, publicată oficial.
Articolul 56
O persoana juridică exercitând activitate de intermediere fără a avea autorizație, conform prevederilor prezentului regulament, poate fi sancționată cu amenda cuprinsă între 0,1 și 1% din capitalul social vărsat al respectivei persoane. În cazul persoanelor fizice, acestea vor fi sancționate cu închisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amenda până la 30.000.000 lei.
Capitolul 8 Dispoziții finale și tranzitorii
Articolul 57
Societatea de valori mobiliare va supune autorizării prealabile a C.N.V.M. orice modificare în modul de organizare și funcționare, orice reducere sau majorare a capitalului, precum și emisiunea de valori mobiliare, notificând C.N.V.M. schimbările în conducerea societății și în deținerea capitalului social.
Pentru orice notificare către C.N.V.M. a modificărilor în conducerea sau în deținerea capitalului social, societatea va achită o taxa de 10.000 lei, actualizată anual în funcție de rata inflației, publicată oficial.
Articolul 58
Societățile de valori mobiliare și agenții de valori mobiliare, autorizați până la data intrării în vigoare a prezentului regulament, sunt și rămân legal autorizați.
Articolul 59
Prezentul regulament intra în vigoare la data publicării lui în Monitorul Oficial al României, cu excepția prevederilor art. 6 paragraful (1) și ale art. 12, care vor intra în vigoare în termen de 6 luni de la data publicării acestuia în Monitorul Oficial al României.
Societățile de valori mobiliare descrise în paragraful anterior vor avea la dispoziție 6 luni de la intrarea în vigoare a prezentului regulament pentru a atinge nivelurile de capital social minim integral vărsat și de capital net prevăzute în acest regulament.
În cazul societăților de valori mobiliare care îndeplinesc funcția de formatori de piața, acestea vor trebui să mențină un nivel al capitalului minim subscris și integral vărsat de 100.000.000 lei și un nivel al capitalului net de 40.000.000 lei până la data expirării perioadei prevăzute în alineatul anterior, când prevederile art. 4 paragraful (1) și ale art. 10 vor deveni aplicabile.
Prevederile cap. I-VI din Regulamentul privind autorizarea societăților de intermediere și a agenților de valori mobiliare, adoptat de C.N.V.M. prin
Ordinul nr. 1 din 11 octombrie 1994 , precum și prevederile
Instrucțiunii nr. 2 din 1 august 1995 , aprobată prin
Ordinul nr. 46 din 1 august 1995 , ale
Instrucțiunii nr. 4 din 26 septembrie 1995 , aprobată prin Ordinul nr. 59 din 26 septembrie 1995, ale
Instrucțiunii nr. 6 din 31 octombrie 1995 , aprobată prin
Ordinul nr. 71 din 31 octombrie 1995 , ale
Instrucțiunii nr. 8 din 20 noiembrie 1995 , aprobată prin
Ordinul nr. 76 din 20 noiembrie 1995 , ale
Instrucțiunii nr. 3 din 13 februarie 1996 , aprobată prin
Ordinul nr. 5 din 13 februarie 1996 , se abrogă la data intrării în vigoare a prezentului regulament.
FORMULAR S.V.M.
CERERE pentru autorizarea societăților de valori mobiliare OPIS 1. Cerere de autorizare a societății de valori mobiliare. 2. Contract de societate și statut, autentificate și purtând ștampila Registrului comerțului. 3. Copie de pe decizia definitiva a instanței, prin care se autorizează înființarea societății comerciale. 4. Copie de pe certificatul de înmatriculare la Oficiul Registrului comerțului. 5. Copie de pe extrasul de cont care dovedește vărsarea capitalului în numerar. 6. Raportul de evaluare pentru aportul în natura. 7. Documente care să probeze că sediul societății se afla în folosința exclusiva a acesteia. 8. Pentru membrii consiliului de administrație, ai comitetului de direcție și pentru cenzorii numiți, următoarele documente: - curriculum vitae; - certificat de cazier judiciar, eliberat cu cel mult 3 luni anterior depunerii cererii; - declarație sub semnătura autografă, care să specifice că nu încalcă prevederile Legii nr. 31/1990 , ale Legii nr. 52/1994 și ale reglementărilor legale în vigoare în legătura cu intermedierea de valori mobiliare. Pagina de validare a prezentului formular trebuie să poarte semnătura reprezentantului legal și ștampila societății comerciale care solicita autorizarea. Cererile completate trebuie înaintate spre avizare organismului de autoreglementare la care societatea dorește să devină membra. Organismul de autoreglementare va înainta ulterior C.N.V.M. toate cererile avizate, în vederea obținerii autorizației de funcționare ca societate de valori mobiliare. ┌─────────────────┬──────────────────────────────────┬────────────┬───────────┐ │ │ CERERE │ PENTRU │ NUMAI │ │ FORMULAR │ PENTRU AUTORIZARE S.V.M. │ UZ OFICIAL │ PENTRU │ │ S.V.M. │ │ │ UZ OFICIAL│ │ Pagina 1 │ Data: ........................ ├────────────┼───────────┤ │ (Pagina de │ Numărul de înregistrare │ │ │ │ identificare) │ la C.N.V.M.: ................. │ │ │ ├─────────────────┴──────────────────────────────────┴────────────┤ │ │ FALSE DECLARAȚII SAU OMISIUNI ALE FAPTELOR FĂCUTE INTENȚIONAT │ │ │ POT CONSTITUI ÎNCĂLCĂRI ALE LEGII PENALE │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ 1. Denumirea completa a solicitantului: │ │ │ ................................................................│ │ │ │ │ │ 2. Numărul de înmatriculare la Registrul comerțului: │ │ │ ................................................................│ │ │ │ │ │ 3. Codul fiscal nr.: │ │ │ ................................................................│ │ │ │ │ │ 4. Dacă aceasta înregistrare determina schimbarea numelui │ │ │ solicitantului, menționați numele anterior: │ │ │ ................................................................│ │ │ │ │ │ 5. Adresa sediului principal: │ │ │ ............................ ......................... │ │ │ (strada și numărul) (localitatea) │ │ │ ............................ .......................... │ │ │ (județul) (codul poștal) │ │ │ │ │ │ 6. Adresa poștală, dacă este diferită: │ │ │ ...................................... │ │ │ │ │ │ 7. Numărul de telefon al solicitantului: │ │ │ ............... ....................... │ │ │ (prefixul) (numărul de telefon) │ │ │ │ │ │ 8. Numărul de fax al solicitantului: │ │ │ ............... ...................... │ │ │ (prefixul) (numărul de fax) │ │ │ │ │ │ 9. Persoana de contactat: │ │ │ .................. .............. ..................... │ │ │ (numele și funcția) (prefixul) (numărul de telefon) │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ NU COMPLETAȚI SUB ACEASTA LINIE ...... NUMAI PENTRU UZ OFICIAL │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘ ┌─────────────────┬──────────────────────────────────┬────────────┬───────────┐ │ │ │ PENTRU │ NUMAI │ │ FORMULAR │ Denumirea solicitantului ....... │ UZ OFICIAL │ PENTRU │ │ S.V.M. │ ................................ │ │ UZ OFICIAL│ │ Pagina 2 │ Data: .......................... ├────────────┼───────────┤ ├─────────────────┴──────────────────────────────────┴────────────┤ │ │ │ │ │ 1. Indicați în căsuțele de mai jos organismul de autoreglemen- │ │ │ tare în care solicitantul dorește să devină membru: │ │ │ │ │ │ │ │ │ [] [] [] │ │ │ A.N.S.V.M. B.V.B. Altul (specificați) ......... │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ 2. Solicitantul a obținut avizul organismului de autoreglemen- │ │ │ tare la care dorește să devină membru: │ │ │ │ │ │ [] [] │ │ │ DA NU Ștampila OAR │ │ │ │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬───────────┐ │ │ PENTRU │ NUMAI │ │ FORMULAR Denumirea solicitantului ....... │ UZ OFICIAL │ PENTRU │ │ S.V.M. ................................ │ │ UZ OFICIAL│ │ Pagina 3 Data: .......................... ├────────────┼───────────┤ ├────────────────────────────────────────────────────┴────────────┤ │ │ 1. În ultimii 10 ani, unul dintre acționarii │ │ │ semnificativi sau membrii consiliului de adminis- │ │ │ trație, sau directorii solicitantului a fost │ │ │ sancționat de către C.N.V.M., de către un organism [] [] │ │ │ de autoreglementare sau de către o instanță străină? DA NU │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 2. Societatea comercială se afla într-una dintre fazele │ │ │ procedurii de faliment sau într-una dintre cele [] [] │ │ │ premergătoare acesteia, potrivit legii? DA NU │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ 3. Bifați tipurile de activități pentru care solici- │ │ │ tantul dorește să obțină autorizație: │ │ │ a) Vânzarea și cumpărarea de valori mobiliare pe │ │ │ contul clienților ............................ [] │ │ │ b) Vânzarea și cumpărarea de valori mobiliare pe │ │ │ cont propriu ................................ [] │ │ │ c) Garantarea plasamentului valorilor mobiliare cu │ │ │ ocazia ofertelor primare sau secundare ......... [] │ │ │ d) Transmiterea ordinelor clienților în scopul │ │ │ executării lor prin alți intermediari │ │ │ autorizați ..................................... [] │ │ │ e) Deținerea de fonduri și/sau de valori mobiliare │ │ │ ale clienților în scopul executării ordinelor │ │ │ privind respectivele valori mobiliare [] │ │ │ f) Administrarea conturilor de portofolii individuale │ │ │ de valori mobiliare ale clienților ............. [] │ │ │ g) Păstrarea de fonduri și/sau de valori mobiliare │ │ │ ale clienților în scopul și în cursul adminis- │ │ │ trării portofoliilor acestora sau în ale scopuri │ │ │ autorizate în mod expres prin reglementările │ │ │ C.N.V.M. ....................................... [] │ │ │ h) Acordarea de credite pentru finanțarea tranzac- │ │ │ țiilor clienților în limita unui plafon stabilit │ │ │ de Banca Națională a României, cu consultarea │ │ │ C.N.V.M. ....................................... [] │ │ │ i) Alte activități de intermediere sau legate de │ │ │ intermediere, autorizate de C.N.V.M.: │ │ │ 1. desfășurarea activității de formator de │ │ │ piața ....................................... [] │ │ │ 2. distribuirea titlurilor de participare ale │ │ │ fondurilor deschise de investiții ........... [] │ │ │ 3. activități conexe activității de intermediere │ │ │ de valori mobiliare, printre care: │ │ │ - asistența și evaluarea economică a societă- │ │ │ ților comerciale în vederea stabilirii │ │ │ politicii de investiții ................... [] │ │ │ - elaborarea documentației în vederea majorării │ │ │ capitalului social sau/și finanțării acestora │ │ │ prin plasament privat și/sau prin oferta │ │ │ publică de vânzare a valorilor mobiliare ... [] │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────┐ │ │ PENTRU UZ OFICIAL │ │ ANEXA A la FORMULARUL S.V.M. ├───────────────────┤ │ └───────────────────┤ │ ACȚIONARI │ │ ȘI │ │ PERSONAL DE CONDUCERE │ │ │ │ │ │ Denumirea solicitantului: ....... │ │ Data: ........................... │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 1. Menționați mai sus: │ │ - numele membrilor consiliului de administrație și ai personalului de │ │ conducere; │ │ - numele fiecărui acționar care deține 5% sau mai mult dintr-o clasa │ │ de valori mobiliare cu drept de vot ale solicitantului, mai puțin în │ │ cazul în care solicitantul este o societate deschisă. │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 2. Completați coloana "Statut" prin menționarea calității de asociat, │ │ acționar etc., iar dacă este vorba de acționar, menționați clasa de │ │ valori mobiliare deținute (dacă au fost emise mai multe clase de valori │ │ mobiliare). │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 3. Codurile pentru │ │ proprietate │ │ sunt: NA -- până la 5% B -- între 10% și 33% D -- între 50% și 75% │ │ A -- între 5% și 10% C -- între 33% și 50% E -- peste 75% │ ├───────────────────────────┬────────────┬───────────┬───────────────┬────────┤ │ Numele/denumirea completa │ Funcția │ Codul │ Codul fiscal │ Pentru │ │ (Pentru persoane fizice: │ sau │ pentru │ (pentru per- │ uz │ │ numele și prenumele) │ statutul │ proprie- │ soane juri- │ oficial│ │ │ │ tate │ dice) │ │ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ ├───────────────────────────┼────────────┼───────────┼───────────────┼────────┤ └───────────────────────────┴────────────┴───────────┴───────────────┴────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬───────────────────┐ │ │ PENTRU UZ OFICIAL │ │ ANEXA B la FORMULARUL S.V.M. ├───────────────────┤ │ └───────────────────┤ │ PERSOANE IMPLICATE │ │ │ │ Denumirea solicitantului: ......... │ │ Data: ............................. │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 1. Pentru fiecare dintre acționarii, persoane juridice, menționați în anexa │ │ A, să se precizeze următoarele: acționarii, persoane juridice, care au │ │ în proprietate, au dreptul de vot sau au puterea de a vinde sau de a │ │ influenta vânzarea a 33% sau mai mult dintr-o clasa de valori mobiliare │ │ cu drept de vot ale acelei societăți. Dacă este vorba despre o societate │ │ deschisă, nu mai este necesară nici o informație suplimentară. │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 2. Completați coloana "Statut" prin menționarea calității de asociat, │ │ acționar etc., iar dacă este vorba de acționar, menționați clasa de │ │ valori mobiliare deținute (dacă au fost emise mai multe clase de │ │ valori mobiliare). │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 3. Codurile pentru proprietate sunt: C -- între 33 și 50% │ │ D -- între 50% și 75% E -- peste 75% │ ├────────────┬──────────────────┬──────────┬─────────┬───────────────┬────────┤ │ Societatea │ Numele/denumirea │ │ Codul │ Codul fiscal │ Pentru │ │ în care │ completa │ │ pentru │ (pentru per- │ uz │ │ sunt deți- │ (Pentru persoane │ Statutul │ propri- │ soane │ oficial│ │ nute │ fizice: numele │ │ etate │ juridice) │ │ │ acțiuni │ și prenumele) │ │ │ │ │ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ ├────────────┼──────────────────┼──────────┼─────────┼───────────────┼────────┤ └────────────┴──────────────────┴──────────┴─────────┴───────────────┴────────┘ ┌────────────────────────────────────────────────────┬────────────┬───────────┐ │ │ PENTRU │ NUMAI │ │ ANEXA C la FORMULARUL S.V.M. │ UZ OFICIAL │ PENTRU │ │ │ │ UZ OFICIAL│ │ FOAIE DE CONTINUARE ├────────────┼───────────┤ │ │ │ │ │ Denumirea solicitantului: .......... └────────────┤ │ │ Data: ................. │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ - Folosiți aceasta anexa pentru a detalia sau a explica │ │ │ răspunsurile la întrebările formularului S.V.M., dacă este │ │ │ necesar. │ │ │ - Menționați pagina, punctul și litera la care se referă │ │ │ explicațiile. │ │ │ - Furnizați informații complete și concise. │ │ ├──────────┬──────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ Puncte │ │ │ │ din │ Răspuns │ │ │ formular │ │ │ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ └──────────┴──────────────────────────────────────────────────────┴───────────┘ ┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐ │ FORMULAR S.V.M. - R. │ │ CERERI*) DE RETRAGERE │ │ A AUTORIZAȚIEI DE SOCIETATE DE VALORI MOBILIARE │ │ │ ├────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬────────────┤ │ FORMULAR │ │ PENTRU UZ │ │ S.V.M.-R │ CERERE DE RETRAGERE A AUTORIZAȚIEI DE │ OFICIAL │ │ Pagina 1 │ SOCIETATE DE VALORI MOBILIARE ├────────────┤ ├────────────┴───────────────────────────────────────────────────┴────────────┤ │ AVERTISMENT: Declarațiile eronate și omisiunile de fapte făcute │ │ intenționat pot constitui încălcări ale legii. │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 1. Denumirea completa a solicitantului: │ │ ................................................................ │ │ │ │ 2. Codul fiscal nr.: │ │ ................................................................ │ │ │ │ 3. Adresa sediului principal: │ │ ............................ ......................... │ │ (strada și numărul) (localitatea) │ │ ............................ .......................... │ │ (județul) (codul poștal) │ │ │ │ 4. Adresa poștală, dacă este diferită: │ │ ...................................... │ │ │ │ 5. Numărul de telefon al solicitantului: │ │ ............... ....................... │ │ (prefixul) (numărul de telefon) │ │ │ │ 6. Numărul de fax al solicitantului: │ │ ............... ...................... │ │ (prefixul) (numărul de fax) │ │ │ │ 7. Persoana de contactat: │ │ .................. .............. ..................... │ │ (numele și funcția) (prefixul) (numărul de telefon) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 8. Indicați în căsuțele de mai jos organismul de autoreglementare la care │ │ solicitantul este membru și din care dorește să se retragă: │ │ │ │ [] [] [] ..................... │ │ A.N.S.V.M. B.V.B. Altul (specificați) │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 9. Solicitantul a obținut avizul organismului de autoreglementare: │ │ │ │ [] [] │ │ DA NU Ștampila OAR │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ *) Cererile completate trebuie înaintate spre avizare organismului de │ │ autoreglementare la care societatea este membra și din care dorește să se │ │ retragă. Organismul de autoreglementare va înainta ulterior C.N.V.M. toate │ │ cererile avizate, în vederea retragerii autorizației de funcționare ca │ │ societate de valori mobiliare. │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬────────────┐ │ FORMULAR │ │ PENTRU UZ │ │ S.V.M.-R │ CERERE DE RETRAGERE │ OFICIAL │ │ Pagina 2 │ a autorizației de societate de valori mobiliare ├────────────┤ ├────────────┴───────────────────────────────────────────────────┴────────────┤ │ │ │ Societatea de valori mobiliare: ........................................... │ │ Data: ...................... │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ │ │ 1. Data la care societatea de valori mobiliare a încetat operațiunilor: │ │ ...................................................................... │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 2. Societatea de valori mobiliare datorează bani sau valori │ │ mobiliare unui client sau unei societăți de valori │ │ mobiliare? DA [] NU [] │ │ Dacă "da": │ │ A. Numărul clienților cărora le sunt datorați bani sau │ │ valori mobiliare ...................... │ │ B. Sumele de bani datorate (lei): clienților .............. │ │ societăților de valori mobiliare ......... │ │ C. Valoarea de piață a valorilor mobiliare datorate (lei): │ │ clienților ............................... │ │ societăților de valori mobiliare ......... │ │ D. Convenții privind plățile. │ │ Atașați o copie de pe ultimele raportări financiare care să cuprindă │ │ balanța de verificare lunară și calculul capitalului net. │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ 3. a) Exista deschise împotriva societății de valori │ │ mobiliare proceduri, plângeri sau anchete? DA [] NU [] │ │ b) Exista împotriva societății de valori mobiliare │ │ hotărâri judecătorești sau garanții reale care nu au │ │ fost puse în executare? DA [] NU [] │ │ │ │ Menționați toate detaliile în cazul răspunsurilor "da" în pagina de │ │ continuare atașată la acest formular. │ └─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘ ┌────────────┬───────────────────────────────────────────────────┬────────────┐ │ FORMULAR │ │ PENTRU UZ │ │ S.V.M.-R │ CERERE DE RETRAGERE │ OFICIAL │ │ Pagina de │ a autorizației de societate de valori mobiliare ├────────────┤ │ continuare │ │ │ ├────────────┴───────────────────────────────────────────────────┴────────────┤ │ │ │ Societatea de valori mobiliare: ........................................... │ │ Data: ...................... │ ├─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ - Folosiți aceasta anexa pentru a detalia sau a explica răspunsurile la │ │ întrebările formularului S.V.M.-R, dacă este necesar. │ │ - Menționați pagina, punctul și litera la care se referă explicațiile. │ │ - Furnizați informații complete și concise. │ ├──────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ │ Puncte │ │ │ din │ Răspuns │ │ formular │ │ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ ├──────────┼──────────────────────────────────────────────────────────────────┤ └──────────┴──────────────────────────────────────────────────────────────────┘
SITUAȚIA FINANCIARĂ LUNARĂ
SOCIETATEA DE VALORI MOBILIARE ....................
Nr. de înmatriculare la Registrul comerțului ..................
Codul fiscal ....................
SITUAȚIA FINANCIARĂ LUNARĂ
la data de ...........................
Președinte, Director economic,
Anexa 1 RAPORT FINANCIAR LUNAR
Denumirea societății ........................ ACTIVELE PONDERATE ȘI ACTUALIZATE ALE PIEȚEI DE VALORI MOBILIARE - mii lei - ┌───┬───────────────────────┬─────────────┬───────┬────────┬───────┬────────┬───────┐ │ │ │ Simbolul │ Valoa-│ Valoa- │Valoa- │ Coefi- │Valoa- │ │Nr.│Descrierea activului │ contului │ rea de│ rea de │rea ac-│ cientul│ rea │ │rd.│ │ │intrare│ piața │tuali- │ de risc│ponde- │ │ │ │ │ (sol- │ │ zată │ │rată și│ │ │ │ │ duri> │ │ │ │actua- │ │ │ │ │ │ │ │ │lizată │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 0 │ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │7(col.5│ │ │ │ │ │ │ │ │xcol.6)│ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 01│Disponibilul aflat în │ │ │ │ │ │ │ │ │contul curent și în │ │ │ │ │ │ │ │ │casa │511+5121.01+ │ │ │ │ │ │ │ │ │+5121.03+531+│ │ │ │ │ │ │ │ │+532+541+5124│ │ x │ │ 0% │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 02│Certificate de depozit │ 267-296* │ │ │ │ │ │ │ │ │ 508-590 │ │ x │ │ 2% │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 03│Depozite la termen │ 267-296* │ │ x │ │ 5% │ │ │ │constituite la băncile │ 508-590 │ │ │ │ │ │ │ │comerciale, alte instru│ │ │ │ │ │ │ │ │mente care evidențiază │ │ │ │ │ │ │ │ │depuneri la bănci │ │ │ │ │ │ │ │ │comerciale │ │ │ │ │ │ │ │ │Depozitele constituite │ │ │ │ │ 15% │ │ │ │la băncile comerciale │ │ │ │ │ │ │ │ │aflate sub supravegherea │ │ │ │ │ │ │ │Băncii Naționale a │ │ │ │ │ │ │ │ │României │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 04│Titluri de stat │506-590 │ │ │ │ 6% │ │ │ │ │267-296* │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 05│Valori mobiliare emise │503+506+5081+│ │ │ │ │ │ │ │de societăți comerciale│+5088-590 │ │ │ │ │ │ │ │care au făcut obiectul │ │ │ │ │ │ │ │ │unei oferte publice, │ │ │ │ │ │ │ │ │tranzacționate pe piețe│ │ │ │ │ │ │ │ │recunoscute de C.N.V.M.│ │ │ │ │ │ │ │ │și pentru care exista │ │ │ │ │ │ │ │ │o piața lichidă: │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ │a) acțiuni și obligați-│ │ │ │ │ 30% │ │ │ │uni ale societăților │ │ │ │ │ │ │ │ │comerciale; │ │ │ │ │ │ │ │ │ a1) cazul formatorilor│ │ │ │ │ 20% │ │ │ │de piața - pentru acele│ │ │ │ │ │ │ │ │valori mobiliare pentru│ │ │ │ │ │ │ │ │care desfășoară activi-│ │ │ │ │ │ │ │ │tatea de formator de │ │ │ │ │ │ │ │ │piața; │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ │b) acțiuni și │ │ │ │ │ │ │ │ │ obligațiuni │ │ │ │ │ │ │ │ │ ale societăților │ │ │ │ │ │ │ │ │ comerciale, în cazul│ │ │ │ │ │ │ │ │ în care valoarea │ │ │ │ │ │ │ │ │ totală a acțiunilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ sau a obligațiunilor│ │ │ │ │ │ │ │ │ unei singure │ │ │ │ │ │ │ │ │ societăți comerciale│ │ │ │ │ 50% │ │ │ │ reprezintă mai mult │ │ │ │ │ │ │ │ │ de 20% din totalul │ │ │ │ │ │ │ │ │ activelor pieței de │ │ │ │ │ │ │ │ │ valori mobiliare ale│ │ │ │ │ │ │ │ │ societății de valori│ │ │ │ │ │ │ │ │ mobiliare │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 06│a) Titlurile de parti- │261-296* │ │ │ │ 25% │ │ │ │ cipare la fondurile │ │ │ │ │ │ │ │ │ mutuale │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ │b) Titlurile de │ │ │ │ │ │ │ │ │ participare, în cazu│ │ │ │ │ 50% │ │ │ │ în care valoarea │ │ │ │ │ │ │ │ │ totală a titlurilor │ │ │ │ │ │ │ │ │ de participare la un│ │ │ │ │ │ │ │ │ singur fond mutual │ │ │ │ │ │ │ │ │ reprezintă mai mult │ │ │ │ │ │ │ │ │ de 20% din totalul │ │ │ │ │ │ │ │ │ activelor pieței de │ │ │ │ │ │ │ │ │ valori mobiliare ale│ │ │ │ │ │ │ │ │ societății de │ │ │ │ │ │ │ │ │ valori mobiliare │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 07│ Sume datorate │419** │ │ │ │ 0% │ │ │ │ de clienți pentru │ │ │ │ │ │ │ │ │ valorile mobiliare │ │ │ │ │ │ │ │ │ cumpărate în numele │ │ │ │ │ │ │ │ │ lor: │ │ │ │ │ │ │ │ │ - în termen de 3 zile │ │ │ │ │ │ │ │ │ lucrătoare de la data │ │ │ │ │ │ │ │ │ tranzacționării; │ │ │ │ │ │ │ │ │ - după cele 3 zile, │ │ │ │ │coefici-│ │ │ │ valorile mobiliare │ │ │ │ │ent de │ │ │ │ cumpărate în numele │ │ │ │ │risc co-│ │ │ │ clientului pot trece │ │ │ │ │respun- │ │ │ │ în contul societății │ │ │ │ │zător │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 08│ Depozite la o socie- │267-296* │ │ │ │ 0% │ │ │ │ tate depozitară │ │ │ │ │ │ │ │ │ înregistrată la │ │ │ │ │ │ │ │ │ C.N.V.M. │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 09│ Depozite la o altă │267-296 │ │ │ │ 2% │ │ │ │ societate de valori │ │ │ │ │ │ │ │ │ mobiliare, în baza │ │ │ │ │ │ │ │ │ unui contract de │ │ │ │ │ │ │ │ │ compensare aprobat │ │ │ │ │ │ │ │ │ de C.N.V.M. │ │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ 10│ Obligațiuni │506-590 │ │ │ │ 10% │ │ │ │ municipale │267-296* │ │ │ │ │ │ ├───┼───────────────────────┼─────────────┼───────┼────────┼───────┼────────┼───────┤ │ │ TOTAL ACTIVE │ x │ │ x │ │ x │ │ └───┴───────────────────────┴─────────────┴───────┴────────┴───────┴────────┴───────┘
Anexa 2 SITUAȚIA FINANCIARĂ LUNARĂ
DENUMIREA SOCIETĂȚII ................... SITUAȚIA PASIVULUI SOCIETĂȚII la data de: ............................. - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────────┐ │ Pasivul │ Nr. │ Soldul la │ │ │ rd. │ sfârșitul │ │ │ │ lunii │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ I. CAPITALURI PROPRII - TOTAL │ 01 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ II. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI ȘI CHELTUIELI │ 02 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Provizioane pentru riscuri (cont 1511+1512+1518*) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Provizioane pentru cheltuieli (cont 1513+1514+1518*) │ 03 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Total (rd. 02 + rd. 03) │ 04 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ III. DATORII │ 05 │ │ │ Împrumuturi și datorii asimilate (cont 161+162+166+ │ │ │ │ +167+168+512***+5186+519) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Furnizori și conturi asimilate (cont 401+403+404+405+ │ 06 │ │ │ +408) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Clienți creditori (cont 419) │ 07 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Creditori diverși - sume datorate băncii de decontare │ │ │ │ (cont 462): │ │ │ │ - în nume propriu (462.01.01) │ 08 │ │ │ - în contul clienților (462.01.02) │ 09 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Alți creditori (cont 462) │ 10 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Alte datorii │ 11 │ │ │ (cont 421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441**+ │ │ │ │ +4423+4428***+4483+451***+445+446+457+4582+509+481***+ │ │ │ │ + 482***) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Total datorii (rd. 05 la rd. 11) │ 12 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ IV. CONTURI DE REGULARIZĂRI ȘI ASIMILATE │ 13 │ │ │ Venituri înregistrate în avans (cont 472) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Decontări din operațiuni în curs de clarificare (cont │ 14 │ │ │ 473***) │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Diferențe de conversie (cont 477) │ 15 │ x │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Total (rd. 13 la rd. 15) │ 16 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ TOTAL PASIV (rd. 01 + rd. 04 + rd. 12 + rd. 16) │ 17 │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────────┘
Anexa 3 SITUAȚIA FINANCIARĂ LUNARĂ
DENUMIREA SOCIETĂȚII ................... CALCULUL CAPITALULUI NET ȘI AL GRADULUI DE ÎNDATORARE la data de .......................... - mii lei - ┌─────────────────────────────────────────────────────────┬─────┬─────────────┐ │ │ Nr. │ │ │ Descrierea indicatorilor │ rd. │ Valoarea │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Active ponderate și actualizate ale pieței de valori │ 01 │ │ │ mobiliare - anexa nr. 1 │ │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ Total datorii* (anexa nr. 2: rd. 12 - rd. 07 - rd. 09) │ 02 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ I. CAPITAL NET (rd. 01 - rd. 02) │ 03 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ CERINȚA DE CAPITAL MINIM NET │ 04 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ EXCEDENT/DEFICIT (rd. 3 - rd. 4/rd. 4 - rd. 3) │ 05 │ │ ├─────────────────────────────────────────────────────────┼─────┼─────────────┤ │ II. GRADUL DE ÎNDATORARE (rd. 02/rd. 03) │ 06 │ │ └─────────────────────────────────────────────────────────┴─────┴─────────────┘ --------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.