Ordinul nr. 2230/2007
pentru modificarea anexelor nr. 2 și 2a la Ordinul ministrului economiei și comerțului nr. 1.560/2007 , la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 350/2007 și la Ordinul ministrului muncii, solidarității sociale și familiei nr. 145/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2007 pentru companiile, societățile naționale și societățile comerciale, aflate sub autoritatea sau în coordonarea Ministerului Economiei și Comerțului
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 2
- Ordinul nr. 1560/2007 13 februarie 2007 (prevederi anume) privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2007 pentru companiile, soci…
- Ordinul nr. 350/2007 2 martie 2007 (prevederi anume) privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2007 pentru companiile, soci…
Are ca temei 3
- OUG nr. 79/2001 31 mai 2001 (prevederi anume) privind întărirea disciplinei economico-financiare și alte dispoziții cu caracter financia…
- HG nr. 381/2007 25 aprilie 2007 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse
- HG nr. 386/2007 25 aprilie 2007 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor
În temeiul art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor, cu modificările și completările ulterioare, și al art. 14 din Hotărârea Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse, în baza Ordonanței Guvernului nr. 1/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordonarea sau de sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, precum și a autorităților publice centrale, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 176/2007 , cu modificările ulterioare, având în vedere prevederile Legii bugetului de stat pe anul 2007 nr. 486/2006 , cu modificările și completările ulterioare, ministrul economiei și finanțelor și ministrul muncii, familiei și egalității de șanse emit următorul ordin:
Articolul 1
Anexele nr. 2 și 2a la Ordinul ministrului economiei și comerțului nr. 1.560/2007 , la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 350/2007 și la Ordinul ministrului muncii, solidarității sociale și familiei nr. 145/2007 privind aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli pe anul 2007 pentru companiile, societățile naționale și societățile comerciale, aflate sub autoritatea sau în coordonarea Ministerului Economiei și Comerțului, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 261 din 18 aprilie 2007, cu modificările ulterioare, se modifică și se înlocuiesc cu anexele nr. 1 și 2, care fac parte integrantă din prezentul ordin
Articolul 2
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. p. Ministrul economiei și finanțelor, Cătălin Doica, secretar de stat Ministrul muncii, familiei și egalității de șanse, Paul Păcuraru
Anexa 1 (Anexa nr. 2 la Ordinul 1.560/350/145/2007) ------------------------------------------- MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR Societatea Națională a Cărbunelui - S.A. Ploiești BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2007 al Societății Naționale a Cărbunelui - S.A. Ploiești *Font 8* - mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
Ordin
1560/350/
145/2007
BVC
rectificat
2007
Diferente
%
0
1
2
3
5
6
7=6-5
8=6/5
*100
I
VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15)
1
57.099,00
61.227,00
4.128,00
107,2
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
57.099,00
61.227,00
4.128,00
107,2
a) producția vândută
3
55.825,00
55.825,00
0,00
100,0
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
2,00
2,00
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
0,00
0,00
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
5a
0,00
- transferuri, conform prevederilor legale
în vigoare
5b
0,00
d) producția imobilizată
6
0,00
e) alte venituri din exploatare, din care:
7
1.274,00
5.400,00
4.126,00
423,9
- venituri din subvenții de exploatare
aferente altor venituri
8
0,00
- alte venituri din exploatare
9
1.274,00
5.400,00
4.126,00
423,9
2
Venituri financiare - total, din care:
10
0,00
a) venituri din interese de participare
11
0,00
b) venituri din alte investiți financiare și
creanțe care fac parte din activele imobilizate
12
0,00
c) venituri din dobânzi
13
0,00
0,00
d) alte venituri financiare
14
0,00
3
Venituri extraordinare
15
0,00
II
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 42 + 45)
16
56.888,00
61.227,00
4.339,00
107,6
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
56.888,00
61.227,00
4.339,00
107,6
a) cheltuieli materiale
18
7.455,00
7.756,00
301,00
104,0
b) alte cheltuieli din afară (energie și apa)
19
2.901,00
3.306,00
405,00
114,0
c) cheltuieli privind mărfurile
20
2,00
2,00
d) cheltuieli privind personalul, din care:
21
4.878,71
5.941,70
1.062,98
121,8
- salarii
22
3.347,94
4.504,70
1.156,75
134,6
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
23
863,77
1.270,00
406,23
147,0
- contribuții la asigurări sociale
24
562,45
947,00
384,55
168,4
- contribuția la asigurări pt. șomaj
25
66,96
81,00
14,04
121,0
-contribuția la asigurări sociale de sănătate
26
234,36
242,00
7,64
103,3
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
27
667,00
167,00
-500,00
25,0
- sume nete aferente plăților compensatorii
27a
0,00
- sume aferente restructurării și privati-
zării conf. HG 590/2006 inclusiv administrarea
specială OMEC 3304/2006
27b
552,00
52,00
-500,00
9,4
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii
28
115,00
115,00
0,00
100,0
- tichete de masă
29
0,00
e) ajustarea valorii imobilizarilor corporale
și necorporale
30
1.274,00
1.734,00
460,00
136,1
f) ajustarea valorii activelor circulante
31
0,00
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
32
40.379,29
42.487,30
2.108,02
105,2
- cheltuieli cu prestațiile externe, din care
33
38.706,00
40.722,00
2.016,00
105,2
- cheltuieli de protocol,
34
7,50
7,50
0,00
100,0
- cheltuieli de reclamă și publicitate
35
7,50
7,50
0,00
100,0
- cheltuieli cu sponsorizarea
36
- alte cheltuieli, din care:
37
1.673,29
1.765,30
92,02
105,5
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
38
31,00
31,00
0,00
100,0
- redevența din concesionarea bunurilor
publice
39
1.117,00
1.117,00
0,00
100,0
- cheltuieli social culturale
40
66,96
84,00
17,04
125,5
- transferuri
41
0,00
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
42
a) cheltuieli privind dobânzile
43
b) alte cheltuieli financiare
44
0,00
3
Cheltuieli extraordinare
45
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
46
211,00
0,00
-211,00
0,0
IV
ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT
LEGII, din care:
47
- Rezerva legală
48
V
ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII PRECEDENȚI
49
211,00
VI
IMPOZIT PE PROFIT
50
VII
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPA DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
51
211,00
0,00
1
Rezerve legale
52
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
53
211,00
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
54
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plații
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
55
5
Alte repartizări prevăzute de lege
56
6
Până la 10% pentru participarea salariaților
la profit, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic
în exercițiul financiar de referință
57
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local,în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societ. naționale, companiilor națio-
nale și societăților comerciale cu capital
integral sau majoritar de stat
58
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
59
VIII
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
60
3.274,00
1.274,00
-2.000,00
38,9
1
Surse proprii
61
1.274,00
1.274,00
0,00
100,0
2
Alocații de la buget**)
62
2.000,00
0,00
-2.000,00
0,0
3
Credite bancare
63
- interne
64
- externe
65
4
Alte surse
66
IX
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
67
3.274,00
1.274,00
-2.000,00
38,9
1
Investiții, inclusiv investiții în curs la
finele anului
68
3.274,00
-3.274,00
0,0
2
Rambursări rate aferente creditelor pentru
investiții
69
0,00
- interne
70
- externe
71
X
REZERVE, din care:
72
1
Rezerve legale
73
2
Rezerve statutare
74
3
Alte rezerve
75
XI
DATE DE FUNDAMENTARE
1
Venituri totale
76
57.099,00
61.227,00
4.128,00
107,2
2
Costuri aferente veniturilor totale
77
56.888,00
61.227,00
4.339,00
107,6
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
78
64
141
77,00
220,3
4
Nr. mediu de personal total
79
64
118
54,00
184,4
5
Fond de salarii, din care:
80
3.347,94
4.504,70
1.156,75
134,6
a) fondul de salarii aferent posturilor blocate
81
0,00
b) fond de salarii aferent conducătorului
agentului economic, potrivit art. 7(1) din
OUG. nr. 79/2001, din care:
82
131,19
131,19
0,00
100,0
- sporuri, adaosuri, premii și alte drepturi de
natura salarială, potrivit art. 7(2) din OUG
nr. 79/2001
83
33,52
33,52
0,00
100,0
- premiul anual, potrivit art. 7(4) din OUG nr.
79/2001
84
30,60
30,60
0,00
100,0
c) fond de salarii aferent personalului angajat
pe bază de contract individual de muncă cu
durata nelimitată de timp
85
2.320,94
3.785,51
1.464,56
163,1
d) fond de salarii aferent personalului angajat
pe bază de contract individual de muncă cu
durata limitată de timp
86
692,00
692,00
e) alte cheltuieli cu personalul
87
895,81
588,00
-307,81
65,6
6
Caștigul mediu lunar pe salariat*)
(lei/persoana/luna)
88
3.022,06
2.673,38
-348,68
88,5
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.76/rd.79) -
în prețuri curente
89
892,17
518,87
-373,30
58,2
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.76/rd.79) -
în prețuri comparabile
90
892,17
518,87
-373,30
58,2
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu
(tone carbune/nr. pers.)
91
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
[(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000] =
(rd. 77/rd. 76)
92
996
1.000
3,70
100,4
Propuneri
2007
BVC
rectificat
2007
Diferențe
%
11
Plăți restante - total
93
101.366,00
101.366,00
0,00
100,0
- prețuri curente
94
101.366,00
101.366,00
0,00
100,0
- prețuri comparabile
95
101.366,00
101.366,00
0,00
100,0
12
Creanțe restante - total
96
1.337,85
1.337,85
0,00
100,0
- prețuri curente
97
1.337,85
1.337,85
0,00
100,0
- prețuri comparabile
98
1.337,85
1.337,85
0,00
100,0
--------
*) Caștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, a conducătorului unității (manageri, directori generali sau directori, după caz) și a drepturilor bănești ale persoanelor angajate pe bază de convenții civile de prestări servicii.
Notă ...
**) ajutorul de stat poate fi utilizat după obținerea deciziei Consiliului Concurenței. NOTĂ: În cheltuielile cu salariile pe anul 2007, s-au cuprins și: - suma de 588 mii lei, reprezentând indemnizațiile membrilor consiliului de administrație + AGA + cenzori inclusiv pentru filiale - suma de 131,19 mii lei, reprezentând drepturile bănești ale managerului, administratorului sau directorului. Fondul de salarii cuprinde și indemnizațiile membrilor consiliului de administrație + AGA + cenzori, precum și indemnizațiile directorilor generali de la filiale.
Anexa 2 (Anexa nr. 2a la Ordinul 1.560/350/145/2007) -------------------------------------------- MINISTERUL ECONOMIEI ȘI FINANȚELOR Societatea Națională a Cărbunelui - S.A. Ploiești BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2007 al Societății Naționale a Cărbunelui - S.A. Ploiești - Sediu *Font 8* - mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
Ordin
1560/350/
145/2007
BVC
rectificat
2007
Diferențe
%
0
1
2
3
4
5
6=5-4
7=6/4
I
VENITURI TOTALE (rd. 2 + 10 + 15)
1
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
a) producția vândută
3
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete, din care:
5
0,00
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
5a
- transferuri, conform prevederilor legale
în vigoare
5b
d) producția imobilizată
6
e) alte venituri din exploatare, din care:
7
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
- venituri din subvenții de exploatare
aferente altor venituri
8
- alte venituri din exploatare
9
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
2
Venituri financiare - total, din care:
10
a) venituri din interese de participare
11
b) venituri din alte investiți financiare și
creanțe care fac parte din activele imobilizate
12
c) venituri din dobânzi
13
0,00
d) alte venituri financiare
14
3
Venituri extraordinare
15
II
CHELTUIELI TOTALE (rd. 17 + 42 + 45)
16
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
a) cheltuieli materiale
18
155,42
455,00
299,58
292,8
b) alte cheltuieli din afară (energie și apă)
19
400,00
400,00
c) cheltuieli privind mărfurile
20
d) cheltuieli privind personalul, din care:
21
730,58
1.589,19
858,61
217,5
- salarii
22
639,76
1.008,19
368,43
157,6
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
23
68,00
537,00
469,00
789,7
- contribuții la asigurări sociale
24
18,00
422,00
404,00
2344,4
- contribuția la asigurări pt. șomaj
25
2,00
29,00
27,00
1450,0
-contribuția la asigurări sociale de sănătate
26
48,00
86,00
38,00
179,2
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
27
22,82
44,00
21,18
192,8
- sume nete aferente plăților compensatorii
27a
0,00
- sume aferente restructurării și privati-
zării conf. HG 590/2006 inclusiv administrarea
specială OMEC 3304/2006
27b
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii
28
22,82
44,00
21,18
192,8
- tichete de masă
29
e) ajustarea valorii imobilizarilor corporale
și necorporale
30
f) ajustarea valorii activelor circulante
31
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
32
0,00
2.815,81
2.815,81
- cheltuieli cu prestațiile externe, din care
33
- cheltuieli de protocol,
34
- cheltuieli de reclamă și publicitate
35
- cheltuieli cu sponsorizarea
36
- alte cheltuieli, din care:
37
0,00
2.815,81
2.815,81
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
38
- redevența din concesionarea bunurilor
publice
39
- cheltuieli social culturale
40
- transferuri
41
0,00
0,00
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
42
a) cheltuieli privind dobânzile
43
b) alte cheltuieli financiare
44
0,00
3
Cheltuieli extraordinare
45
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
46
0,00
0,00
IV
ALTE CHELTUIELI DEDUCTIBILE STABILITE POTRIVIT
LEGII, din care:
47
- Rezerva legală
48
V
ACOPERIREA PIERDERILOR DIN ANII PRECEDENȚI
49
0,00
VI
IMPOZIT PE PROFIT
50
VII
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
51
0,00
1
Rezerve legale
52
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
53
0,00
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
54
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plății
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
55
5
Alte repartizări prevăzute de lege
56
6
Până la 10% pentru participarea salariaților
la profit, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de baza mediu lunar
realizat la nivelul agentului economic
în exercițiul financiar de referință
57
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local,în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societ. naționale, companiilor națio-
nale și societăților comerciale cu capital
integral sau majoritar de stat
58
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
59
VIII
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
60
2.000,00
0,00
-2.000,00
0,0
1
Surse proprii
61
2
Alocații de la buget**)
62
2.000,00
0,00
-2.000,00
0,0
3
Credite bancare
63
- interne
64
- externe
65
4
Alte surse
66
IX
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
67
2.000,00
0,00
-2.000,00
0,0
1
Investiții, inclusiv investiții în curs la
finele anului
68
2.000,00
0,00
-2.000,00
0,0
2
Rambursări rate aferente creditelor pentru
investiții
69
- interne
70
- externe
71
X
REZERVE, din care:
72
1
Rezerve legale
73
2
Rezerve statutare
74
3
Alte rezerve
75
0
1
2
3
4
5
6=5-4
7=6/4
XI
DATE DE FUNDAMENTARE
1
Venituri totale
76
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
2
Costuri aferente veniturilor totale
77
886,00
5.260,00
4.374,00
593,7
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
78
18
87
69,00
483,3
4
Nr. mediu de personal total
79
16
66
50,00
412,5
5
Fond de salarii, din care:
80
639,76
1.008,19
368,43
157,6
a) fondul de salarii aferent posturilor blocate
81
b) fond de salarii aferent conducătorului
agentului economic, potrivit art. 7(1) din
OUG. nr. 79/2001, din care:
82
131,19
131,19
0,00
100,0
- sporuri, adaosuri, premii și alte drepturi de
natură salarială, potrivit art. 7(2) din OUG
nr. 79/2001
83
33,52
33,52
0,00
100,0
- premiul anual, potrivit art. 7(4) din OUG nr.
79/2001
84
30,61
30,61
0,00
100,0
c) fond de salarii aferent personalului angajat
pe bază de contract individual de muncă cu
durata nelimitata de timp
85
267,18
768,00
500,82
287,5
d) fond de salarii aferent personalului angajat
pe bază de contract individual de muncă cu
durata limitată de timp
86
692,00
692,00
e) alte cheltuieli cu personalul
87
241,39
109,00
-132,39
45,2
6
Caștigul mediu lunar pe salariat*)
(lei/persoană/lună)
88
1.391,54
1.844,20
452,66
132,5
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.76/rd.79) -
în prețuri curente
89
55,38
79,70
24,32
143,9
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoana)(rd.76/rd.79) -
în prețuri comparabile
90
55,38
79,70
24,32
143,9
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu
(tone/nr. pers.)
91
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
(cheltuieli totale/venituri totale x 1000 =
(rd. 77/rd. 76)
92
1.000
1.000
0,00
100,0
Propuneri
2007
BVC
rectificat
2007
Diferențe
%
11
Plăți restante - total
93
90.866,00
90.866,00
0,00
100,0
- prețuri curente
94
90.866,00
90.866,00
0,00
100,0
- prețuri comparabile
95
90.866,00
90.866,00
0,00
100,0
12
Creanțe restante - total
96
0,00
0,00
0,00
- prețuri curente
97
0,00
0,00
0,00
- prețuri comparabile
98
0,00
0,00
0,00
--------
*) Caștigul mediu lunar pe salariat este calculat fără influența sumelor prevăzute pentru plata indemnizațiilor membrilor Consiliului de Administrație, a conducătorului unității (manageri, directori generali sau directori, după caz) și a drepturilor bănești ale persoanelor angajate pe bază de convenții civile de prestări servicii. -------------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.