Ordinul nr. 744/2008
pentru aprobarea bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Pune în aplicare 2
- OG nr. 1/2007 10 ianuarie 2007 (prevederi anume) pentru aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordo…
- Legea nr. 388/2007 31 decembrie 2007 bugetului de stat pe anul 2008
Are ca temei 3
- Legea nr. 346/2006 21 iulie 2006 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Ministerului Apărării Naționale
- HG nr. 381/2007 25 aprilie 2007 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse
- HG nr. 386/2007 25 aprilie 2007 (prevederi anume) privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor
Pentru aplicarea prevederilor Legii bugetului de stat pe anul 2008 nr. 388/2007 și ale art. 2 din Ordonanța Guvernului nr. 1/2007 pentru aprobarea bugetelor de venituri și cheltuieli ale unităților din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administrației publice centrale, precum și a autorităților publice centrale, aprobată cu modificări și completări prin Legea nr. 176/2007 , cu modificările ulterioare, în temeiul prevederilor art. 33 alin. (1) din Legea nr. 346/2006 privind organizarea și funcționarea Ministerului Apărării, ale art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Economiei și Finanțelor, cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 14 din Hotărârea Guvernului nr. 381/2007 privind organizarea și funcționarea Ministerului Muncii, Familiei și Egalității de Șanse, ministrul apărării, ministrul economiei și finanțelor și ministrul muncii, familiei și egalității de șanse emit prezentul ordin.
Articolul 1
Se aprobă bugetul de venituri și cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin. ... (2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuți în bugetul de venituri și cheltuieli al Companiei Române de Aviație "Romavia" - R.A. se aprobă de către ministrul apărării
Articolul 2
Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri și cheltuieli reprezintă limite maxime care nu pot fi depășite decât în cazuri justificate și numai cu aprobarea ministerelor implicate. ... (2) În cazul în care în execuție se înregistrează depășiri sau nerealizări ale veniturilor din exploatare, Compania Română de Aviație "Romavia" - R.A. poate efectua cheltuieli totale, proporțional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficiență aprobați
Articolul 3
Compania Română de Aviație "Romavia" - R.A va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin
Articolul 4
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I. Ministrul apărării, Teodor Viorel Meleșcanu p. Ministrul economiei și finanțelor, Eugen Teodorovici, secretar de stat Ministrul muncii, familiei și egalității de șanse, Paul Păcuraru
Anexa BUGETUL DE VENITURI ȘI CHELTUIELI PE ANUL 2008 AL COMPANIEI ROMÂNE DE AVIAȚIE "ROMAVIA" - R.A. *Font 7* mii lei
INDICATORI
Nr.
rd.
2007
Preliminat
2008
Propuneri
Diferențe
%
(col.5
/col.4
0
1
2
3
4
5
6=5-4
7=5/4
I
VENITURI TOTALE (rd. 2+10+15)
1
43.417,00
49.724,00
6.307,00
114,53
1
Venituri din exploatare - total, din care:
2
40.710,00
47.374,00
6.664,00
116,37
a) producția vândută
3
22.115,00
26.742,00
4.627,00
120,92
b) venituri din vânzarea mărfurilor
4
-
-
-
-
c) venituri din subvenții de exploatare
aferente cifrei de afaceri nete cf. HG 755/1998
modificată cu HG 1904/04.11.2004, din care:
5
18.594,00
18.352,00
-242,00
98,70
- subvenții, cf. prev. legale în vigoare
6
18.594,00
18.352,00
-242,00
98,70
- transferuri, cf. preved. legale în vigoare
7
-
-
-
-
d) producția imobilizată
8
-
-
-
-
e) alte venituri din exploatare
9
1,00
2.280,00
2.279,00
228.000,00
2
Venituri financiare - total, din care:
10
2.707,00
2.350,00
-357,00
86,81
a) venituri din interese de participare
11
-
-
-
-
b) venituri din alte investiții și împrumuturi
care fac parte din activele imobilizate
12
-
-
-
-
c) venituri din dobânzi
13
1,00
2,00
1,00
200,00
d) alte venituri financiare
14
2.706,00
2.348,00
-358,00
86,77
3
Venituri extraordinare
15
-
-
-
-
II
CHELTUIELI TOTALE (rd.17+46+49)
16
43.402,00
49.588,00
6.186,00
114,25
1
Cheltuieli de exploatare - total, din care:
17
42.050,00
47.194,00
5.144,00
112,23
a) cheltuieli materiale
18
28.063,00
31.356,00
3.293,00
111,73
b) alte cheltuieli externe (cu energia și
apa)
19
256,00
330,00
74,00
128,91
c) cheltuieli privind mărfurile
20
-
-
-
-
d) cheltuieli cu personalul, din care:
21
12.615,00
14.235,00
1.620,00
112,84
- salarii, din care:
22
8.890,00
9.775,00
885,00
109,96
- contracte de performanță
23
167,70
190,82
23,12
113,79
- cheltuieli cu asigurările și protecția
socială, din care:
24
2.598,00
2.810,00
212,00
108,16
- cheltuieli privind
contribuția la asigurări sociale
25
1.884,00
2.100,00
216,00
111,46
- cheltuieli privind
contribuția de asigurări pentru șomaj
26
110,00
90,00
-20,00
81,82
- cheltuieli privind contribuția la
asigurări sociale de sănătate
27
604,00
620,00
16,00
102,65
- alte cheltuieli cu personalul, din care:
28
89,00
190,00
101,00
213,48
- cheltuieli sociale prevăzute la art. 21
alin. 3 lit. c) din Legea nr. 571/2003 privind
Codul fiscal, cu modif. și complet. ulterioare,
din care:
29
89,00
190,00
101,00
213,48
- tichete de creșă
(cf. art. 3 din Legea nr. 193/2006
30
-
-
-
-
- tichete cadou pentru ch. sociale
(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
31
-
-
-
-
- fonduri speciale aferente fondului de
salarii prevăzute de art. 77, alin. 3,
lit. a), Legea nr. 448/2006
32
23,00
35,00
12,00
152,17
- tichete de masă
33
1.015,00
1.425,00
410,00
140,39
e) ajustări de valoare privind imobilizările
corporale și necorporale
34
792,00
870,00
78,00
109,85
g) alte cheltuieli de exploatare, din care:
35
324,00
403,00
79,00
124,38
- cheltuieli privind prestațiile externe,
din care:
36
324,00
403,00
79,00
124,38
- cheltuieli de protocol din care:
37
16,00
3,00
-13,00
18,75
- tichete cadou pentru protocol
(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
38
-
-
-
-
- cheltuieli de reclamă și publicitate
din care:
39
302,00
400,00
98,00
132,45
- tichete cadou pentru ch. de reclamă și
publicitate
(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
40
-
-
-
-
- tichete cadou pentru campanii de
marketing, studiul pieței, promovarea pe
piețe existente sau noi
(cf. art. 2 din Legea nr. 193/2006 )
41
-
-
-
-
- cheltuieli cu sponsorizarea
42
6,00
0,00
-6,00
-
- alte cheltuieli, din care:
43
-
-
-
-
- taxa pt. activitatea de exploatare a
resurselor minerale
44
-
-
-
-
- redevența din concesionarea bunurilor publice
45
-
-
-
-
2
Cheltuieli financiare - total, din care:
46
1.352,00
2.394,00
1.042,00
177,07
- cheltuieli privind dobânzile
47
670,00
1.060,00
390,00
158,21
- alte cheltuieli financiare
48
682,00
1.334,00
652,00
195,60
3
Cheltuieli extraordinare
49
-
-
-
-
III
REZULTATUL BRUT (profit/pierdere)
50
15,00
136,00
121,00
906,67
IV
IMPOZIT PE PROFIT
51
0,00
21,00
21,00
-
V
PROFITUL CONTABIL RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA
IMPOZITULUI PE PROFIT, din care:
52
15,00
115,00
100,00
766,67
1
Rezerve legale
53
0,00
6,00
6,00
-
2
Acoperirea pierderilor contabile din anii
precedenți
54
15,00
109,00
94,00
726,67
3
Alte rezerve reprezentând facilități fiscale
prevăzute de lege
55
-
-
-
-
4
Constituirea surselor proprii de finanțare
pentru proiectele cofinanțate din împrumuturi
externe, precum și pentru constituirea surselor
necesare rambursării ratelor de capital, plății
dobânzilor, comisioanelor și altor costuri
aferente acestor împrumuturi externe
56
-
-
-
-
5
Alte repartizări prevăzute de lege
57
-
-
-
-
6
Participarea salariaților la profit în limita a
10% din profitul net, dar nu mai mult de
nivelul unui salariu de bază mediu lunar
realizat la nivelul operatorului în
exercițiul financiar de referință
58
-
-
-
-
7
Minim 50% vărsăminte la bugetul de stat sau
local în cazul regiilor autonome, ori dividende
în cazul societăților/companiilor naționale și
societăților cu capital integral sau majoritar
de stat
59
-
-
-
-
8
Profitul nerepartizat pe destinațiile prevăzute
la pct. 1-7 se repartizează la alte rezerve și
constituie sursa proprie de finanțare
60
-
-
-
-
VI
SURSE DE FINANȚARE A INVESTIȚIILOR, din care:
61
792,00
8.570,00
7.778,00
1.082,07
1
2
Surse proprii
Alocații de la buget
62
63
792,00
-
870,00
-
78,00
-
109,85
-
3
Credite bancare
64
-
7.700,00
-
-
- interne
65
-
7.700,00
-
-
- externe
66
-
-
-
-
4
Alte surse
67
-
-
-
-
VII
CHELTUIELI PENTRU INVESTIȚII, din care:
68
792,00
8.570,00
7.778,00
1.082,07
1
Cheltuieli aferente investițiilor, inclusiv
cele aferente investițiilor în curs la
finele anului
69
792,00
8.570,00
7.778,00
1.802,07
2
Rambursări de rate aferente creditelor pentru
investiții
70
-
-
-
-
- interne
71
-
-
-
-
- externe
72
-
-
-
-
VIII
REZERVE, din care:
73
0,00
6,00
6,00
-
1
Rezerve legale
74
0,00
6,00
6,00
-
2
Rezerve statutare
75
-
-
-
-
3
Alte rezerve
76
-
-
-
-
IX
DATE DE FUNDAMENTARE
77
-
-
-
-
1
Venituri totale
78
43.417,00
49.724,00
6.307,00
114,52
2
Cheltuieli aferente veniturilor totale
79
43.402,00
49.588,00
6.186,00
114,25
3
Nr. prognozat de personal la finele anului
80
255,00
255,00
0,00
100,00
4
Nr. mediu de salariați total
81
245,00
250,00
5,00
102,04
5
Fond de salarii, din care:
82
8.890,00
9.775,00
885,00
109,96
a) fond de salarii aferent personalului
angajat pe bază de contract individual de muncă
83
8.657,00
9.475,00
818,00
109,45
b) alte cheltuieli cu personalul -
indemnizații CA
84
233,00
300,00
67,00
128,76
6
Câștigul mediu lunar pe salariat(lei)
85
2.899,35
3.107,16
207,80
107,17
7
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.78/81- în prețuri
curente)
86
177,21
198,90
21,68
112,24
8
Productivitatea muncii pe total personal mediu
(mii lei/persoană)(rd.78/81 - în
prețuri comparabile)
87
185,19
205,86
20,67
111,16
9
Productivitatea muncii în unități fizice pe
total personal mediu (unități fizice/
persoană)
88
205.566,20
228.999,18
23.432,98
111,40
10
Cheltuieli totale la 1000 lei venituri totale
[(cheltuieli totale/venituri totale) x 1000]=
(rd.16/rd.1)x1.000
89
999,65
997,26
-2,39
99,76
11
Plăți restante - total
90
4.795,00
4.400,00
-395,00
91,76
- prețuri curente
91
4.795,00
4.400,00
-395,00
91,76
- prețuri comparabile (rd.95 x indicele de
creștere a prețurilor prognozat)
92
5.010,78
4.554,00
-456,78
90,88
13
Creanțe restante - total
93
1.530,00
1.400,00
-130,00
91,50
- prețuri curente
94
1.530,00
1.400,00
-130,00
91,50
- prețuri comparabile (rd. 98 x indicele de
creștere a prețurilor prognozat)
95
1.599,00
1.449,00
-150,00
90,62
___________
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.