Ordinul nr. 2003/2008

Anexa NORME

de aplicare a

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

privind alocarea de la bugetul de stat a fondurilor necesare

pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA

Memorandumurile de finanțare privind aprobarea măsurilor ex-ISPA, prevederile art. 28 alin. (1) din Tratatul dintre Regatul Belgiei, Republica Cehă, Regatul Danemarcei, Republica Federală Germania, Republica Estonia, Republica Elenă, Regatul Spaniei, Republica Franceză, Irlanda, Republica Italiană, Republica Cipru, Republica Letonia, Republica Lituania, Marele Ducat al Luxemburgului, Republica Ungară, Republica Malta, Regatul Țărilor de Jos, Republica Austria, Republica Polonă, Republica Portugheză, Republica Slovenia, Republica Slovacă, Republica Finlanda, Regatul Suediei, Regatul Unit al Marii Britanii și Irlandei de Nord (state membre ale Uniunii Europene) și Republica Bulgaria și România privind aderarea Republicii Bulgaria și a României la Uniunea Europeană, ratificat prin

Legea nr. 157/2005 , denumit în continuare Actul de aderare a României și Bulgariei la Uniunea Europeană, care statuează următoarele: "Măsurile care, la data aderării, au făcut obiectul unor decizii privind asistența în temeiul

Regulamentului (CE) nr. 1.267/1999

de instituire a Instrumentului pentru politici structurale de preaderare și a căror punere în aplicare nu a fost încheiată la data respectivă sunt considerate ca aprobate de către Comisie în conformitate cu

Regulamentul (CE) nr. 1.164/94

al Consiliului din 16 mai 1994 de instituire a Fondului de Coeziune", precum și

Regulamentul (CE) nr. 1.386/2002

al Comisiei de stabilire a normelor de implementare a Regulamentului nr. 1.164/94 al Consiliului privind sistemele de management și control al asistenței financiare acordate din Fondul de Coeziune și procedura de efectuare a corecțiilor financiare, cu modificările și completările ulterioare, stabilesc cadrul administrativ, legal și tehnic conform căruia măsurile ex-ISPA se derulează în România.

În scopul aplicării prevederilor

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

privind alocarea de la bugetul de stat a fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, se stabilesc următoarele:

1. În sensul prezentelor norme, termenii și expresiile de mai jos se definesc după cum urmează:

Măsuri ex-ISPA: măsuri care au făcut obiectul unor decizii privind asistența în temeiul

Regulamentului (CE) nr. 1.267/1999

în perioada 2000-2006 și care, începând cu data de 1 ianuarie 2007, sunt considerate ca aprobate de către Comisia Europeană în baza

Regulamentului nr. 1.164/1994

, în conformitate cu prevederile art. 28 alin. (1) din Actul de aderare a României și Bulgariei la Uniunea Europeană.

Decizia de finanțare: decizia de acordare a asistenței din Fondul de Coeziune în temeiul

Regulamentului nr. 1.164/1994

; în conformitate cu prevederile Actului de aderare a României și Bulgariei la Uniunea Europeană, din data de 1 ianuarie 2007 memorandumurile de finanțare ISPA au devenit decizii de finanțare.

Fondul de Coeziune/ex-ISPA: instrument financiar nerambursabil prin care Comunitatea Europeană finanțează implementarea măsurilor ex-ISPA, în procentul stabilit prin deciziile de finanțare.

Autoritatea de Management (AM): autoritatea responsabilă pentru managementul general și coordonarea operațiunilor aferente măsurilor ex-ISPA în baza prevederilor

Regulamentului nr. 1.164/1994

, constituită la nivelul Direcției Generale Autoritatea de Management ex-ISPA din cadrul Ministerului Economiei și Finanțelor.

Plan de achiziții al măsurii ex-ISPA: un tabel incluzând toate contractele de achiziție publică finanțate din Fondul de Coeziune incluse în cadrul măsurii ex-ISPA și a căror implementare are ca scop atingerea obiectivelor acesteia, așa cum sunt statuate în decizia de finanțare.

Sume disponibile în cadrul deciziilor de finanțare: sume reprezentând diferența dintre valoarea maximă a cheltuielilor publice stabilită în decizia de finanțare și

a) valoarea însumată a contractelor din Planul de achiziții al măsurii ex-ISPA aflate în curs de derulare, din care se scade valoarea articolelor neeligibile incluse în acestea, dacă există, și în măsura în care caracterul de eligibilitate al acestora poate fi justificat ex-ante;

b) sumele efectiv plătite din conturile măsurii ISPA aferente cheltuielilor eligibile în cadrul contractelor din Planul de achiziții al măsurii ex-ISPA ce au fost finalizate, ce pot fi luate în considerare ca bază legală în sensul descris de legislația de finanțe publice și achiziții publice pentru atribuirea unui contract nou din cadrul Planului de achiziții al măsurii ex-ISPA sau semnarea unui act adițional ce implică creșterea bugetului unui contract din Planul de achiziții al măsurii ex-ISPA aflat în derulare în situațiile în care caracterul de eligibilitate al cheltuielilor aferente poate fi justificat ex-ante.

2. În sensul prezentelor norme, sumele suplimentare necesare pentru continuarea și finalizarea proiectelor ex-ISPA sunt reprezentate de:

a) Finanțarea costurilor suplimentare necesare semnării contractelor ca urmare a depășirii bugetelor alocate inițial

Contractele finanțate prin Fondul de Coeziune/ex-ISPA se regăsesc în planurile de achiziții aferente fiecărei măsuri, iar modificarea/actualizarea acestor planuri de achiziții se face doar cu aprobarea prealabilă a Autorității de Management ca răspuns la o solicitare în acest sens a autorităților contractante. În cele ce urmează, prin contracte se face referire exclusiv la contractele de achiziție publică incluse în planurile de achiziții ale măsurilor ex-ISPA aprobate de Comisia Europeană anterior datei de 1 iulie 2006 sau de Autoritatea de Management ulterior acestei date.

Dacă la momentul calculării valorii estimate a contractului de achiziție publică aceasta depășește suma disponibilă în cadrul deciziei de finanțare, autoritatea contractantă va avea dreptul de a lansa procedura de atribuire, sursa de finanțare pentru contractul în cauză considerându-se ca fiind identificată, în baza prevederilor deciziei de finanțare și ale

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007 . O ofertă nu va fi în mod necesar considerată inacceptabilă în sensul prevederilor art. 36 alin. (1) lit. e) din Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziție publică din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii, cu modificările și completările ulterioare, în situația în care prețul acesteia depășește valoarea estimată a contractului de achiziție publică, în condițiile în care valoarea fondurilor care pot fi disponibilizate pentru ducerea la îndeplinire a contractului respectiv poate fi suplimentată de la bugetul de stat în conformitate cu prevederile

art. 1 alin. (1) lit. a) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007 . Dacă în urma procesului de evaluare a ofertelor se constată că toate ofertele care îndeplinesc criteriile de calificare și cerințele minime din caietul de sarcini depășesc ca preț valoarea estimată a contractului de achiziție publică, comisia de evaluare va putea fie să continue procedura de evaluare în baza unei justificări care să expună motivele pentru care anularea procedurii inițiale nu este dezirabilă, fie să declare ofertele ca fiind inacceptabile și să anuleze procedura de atribuire.

Dacă prețul inclus în propunerea financiară aferentă ofertei declarate câștigătoare în urma procesului de evaluare depășește resursele financiare disponibile prin decizia de finanțare din Fondul de Coeziune/ex-ISPA, după finalizarea raportului procedurii de atribuire și anterior momentului aprobării acestuia, autoritatea contractantă va solicita AM un acord prealabil pentru acoperirea de la bugetul de stat a fondurilor reprezentând diferența dintre suma disponibilă în cadrul deciziei de finanțare și prețul ofertei câștigătoare. În vederea obținerii acestui acord, autoritatea contractantă va transmite AM o copie a anunțului de participare, raportul de evaluare al licitației, notele intermediare emise de observatorii Unității pentru coordonarea și verificarea achizițiilor publice (UCVAP) și răspunsul autorității contractante, dacă este cazul, o declarație pe propria răspundere din care să reiasă faptul că obiectivele contractului, așa cum au fost detaliate prin caietele de sarcini, se încadrează în obiectivele deciziei de finanțare, precum și o defalcare estimativă pe exerciții bugetare anuale a sumelor suplimentare ce vor trebui acoperite de la bugetul de stat. Autoritatea contractantă răspunde de decizia privind atribuirea contractului de achiziție publică în condițiile legii.

b) Finanțarea cheltuielilor cu echipamentele durabile neeligibile contractate după data de 1 iulie 2006 și a altor cheltuieli aferente acestora va fi acceptată doar pentru contractele incluse în cadrul planurilor de achiziții aferente măsurilor ex-ISPA și aflate în derulare sau în curs de atribuire la data intrării în vigoare a normelor de aplicare aferente

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007 , fără a acoperi amendamentele ulterioare la contracte. Aceste cheltuieli pot implica plata efectivă a articolelor din cadrul contractelor legate de echipamentele durabile neeligibile, reîntregirea conturilor de cheltuieli eligibile aferente măsurilor ex-ISPA în situația în care sumele aferente echipamentelor durabile au fost suportate din acestea sau rambursarea sumelor efectiv plătite de beneficiarii finali, în condițiile în care aceștia au suportat cheltuielile aferente echipamentelor durabile din surse proprii.

În vederea obținerii avizului de oportunitate al AM la momentul execuției bugetare a acestor sume, autoritățile contractante vor prezenta documente care să ateste:

(i) obligația contractuală de plată a cheltuielilor cu echipamentele durabile neeligibile, și anume dovada faptului că echipamentele sunt incluse în contractele din cadrul măsurilor ex-ISPA și o declarație pe propria răspundere, din care să reiasă faptul că acestea nu au fost încă plătite, în vederea suportării acestor plăți de la bugetul de stat;

sau

(îi) dovada realizării plății aferente articolelor din cadrul contractelor legate de echipamentele durabile din conturile de cheltuieli eligibile ale măsurii în vederea reîntregirii acestor conturi cu sumele respective sau din sursele proprii ale beneficiarului final în vederea rambursării lor, precum și încadrarea în limitele temporale prevăzute de

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007

și de prezentele norme privind momentul creării obligației contractuale.

c) Revendicări ale contractorilor în baza prevederilor contractuale, aprobate/acceptate în prealabil de autoritatea contractantă și/sau stabilite de instanțele de arbitraj și/sau de judecată

În baza prevederilor

art. 1 alin. (1) lit. c) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007

vor fi acoperite de la bugetul de stat suplimentări ale bugetelor contractelor de lucrări finanțate prin Fondul de Coeziune/ex-ISPA sau sume incluse în prețul contractelor pentru cheltuieli neprevăzute, în situația îndeplinirii cumulative a următoarelor condiții:

(i) încadrarea în prevederile regulilor aplicabile de achiziție publică, în măsura în care costurile asociate unei revendicări sunt asociate unor lucrări suplimentare dispuse de beneficiar;

(îi) neeligibilitatea la rambursare din bugetul eligibil prevăzut în deciziile de finanțare din Fondul de Coeziune/ex-ISPA a acestor sume sau insuficiența sumelor disponibile în cadrul deciziilor de finanțare;

(iii) respectarea prevederilor contractuale și a principiului cheltuielii eficiente a fondurilor publice în determinarea cuantumului financiar asociat unei revendicări.

În conformitate cu condițiile generale aplicabile pentru contractele de lucrări finanțate prin Fondul de Coeziune/ex-ISPA, revendicările reprezintă instrumentul contractual care stă la baza justificării și determinării ulterioare a compensațiilor financiare la care un antreprenor poate fi îndreptățit potrivit prevederilor contractului. Pentru acoperirea de la bugetul de stat a sumelor necesare pentru suplimentarea valorii unui contract sau a acelor sume incluse în valoarea de contract acceptată, dar considerate neeligibile pentru a fi rambursate din Fondul de Coeziune, este necesară respectarea mecanismului contractual de determinare a costurilor de compensare, ce presupune următoarele etape:

- înaintarea unei revendicări de către antreprenor, detaliată corespunzător și susținută cu documente justificative;

- stabilirea modului de soluționare a acesteia pe palierele de mediere și decizie constituite conform contractului.

În conformitate cu prevederile contractuale, cuantumul financiar asociat unei revendicări poate fi stabilit prin determinare a inginerului, prin decizie a Comisiei de adjudecare a disputelor, în aceste cazuri fiind necesar acceptul ambelor părți, sau prin decizie a instanței de arbitraj. Părțile sunt, de asemenea, îndreptățite din punct de vedere contractual să stingă în orice moment disputa prin negociere directă pe marginea aspectelor aflate în litigiu.

Autoritatea contractantă nu se va angaja într-o negociere pe marginea cuantumului unei revendicări a contractorului decât în baza unei determinări a inginerului sau a unei decizii a Comisiei de adjudecare a disputelor/instanței de arbitraj care să stabilească admisibilitatea și meritele acesteia.

Autoritatea contractantă își asumă în întregime decizia legată de cuantumul plăților compensatorii stabilite prin determinare a inginerului, prin decizie a Comisiei de adjudecare a disputelor, în condițiile în care le-a acceptat ca fiind juste și nu a apelat la următorul palier de mediere și decizie pentru revizuirea acestora, și negociere cu antreprenorul.

În vederea obținerii avizului de oportunitate al AM la momentul execuției bugetare al acestor sume, autoritățile contractante vor prezenta documente care să ateste legalitatea și conformitatea costurilor asociate unei/unor revendicări contractuale, precum și orice alte documente ce le vor fi solicitate la momentul respectiv.

d) În baza prevederilor

art. 1 alin. (1) lit. d) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007

se vor acoperi de la bugetul de stat costurile de asistență și expertiză juridică și tehnică și costurile de mediere conform prevederilor contractuale, arbitraj și/sau judecată necesare în prevenirea și soluționarea disputelor contractuale, atât la nivelul autorităților contractante din sectorul de transporturi și mediu, cât și la nivelul autorităților centrale implicate în gestiunea Fondului de Coeziune/ex-ISPA, și anume Ministerul Economiei și Finanțelor, prin Autoritatea de Management ex-ISPA, Autoritatea de Certificare și Plată (ACP) și Oficiul de Plăți și Contractare PHARE (OPCP).

În acest sens, vor fi acoperite de la bugetul de stat următoarele tipuri de cheltuieli:

(i) articole de cheltuieli legate de medierea și adjudecarea disputelor contractuale incluse în contractele din cadrul măsurilor ex-ISPA și considerate neeligibile pentru a fi rambursate din bugetul eligibil al deciziilor de finanțare din Fondul de Coeziune/ex-ISPA. În această situație, în vederea obținerii avizului de oportunitate al AM, autoritățile contractante vor prezenta documente care să ateste:

- obligația contractuală de plată a cheltuielilor aferente acestor articole de cheltuieli, și anume dovada faptului că acestea sunt incluse în contractele din cadrul măsurilor ex-ISPA, o declarație pe propria răspundere, din care să reiasă că nu au fost încă plătite, iar părțile au intrat într-un acord de mediere și adjudecare a disputelor cu unul sau mai mulți adjudecători, în vederea suportării acestor plăți de la bugetul de stat; sau

- dovada realizării plății aferente acestor articole de cheltuieli din conturile de cheltuieli eligibile ale măsurii în vederea reîntregirii acestor conturi cu sumele respective sau din sursele proprii ale beneficiarului final în vederea rambursării acestora,

precum și orice alte documente ce vor fi solicitate de AM la momentul respectiv;

(îi) sume aferente plății serviciilor de arbitraj și de conciliere, în relație exclusivă cu contractele din planurile de achiziții ale măsurilor ex-ISPA. În această situație, în vederea obținerii acordului prealabil pentru acoperirea de la bugetul de stat a sumelor necesare, autoritățile contractante vor transmite AM acordul contractual de mediere și adjudecare a disputelor contractuale anterior momentului semnării acestuia, precum și orice alte documente ce le vor fi solicitate la momentul respectiv;

(iii) sume aferente unor contracte de servicii vizând acordarea de asistență și expertiză juridică și/sau tehnică de specialitate pentru autoritățile contractante în relație exclusivă cu implementarea contractelor din planurile de achiziții ale măsurilor ex-ISPA. În această situație, anterior demarării procedurilor de atribuire a contractelor în cauză, autoritățile contractante vor solicita AM un acord prealabil pentru acoperirea de la bugetul de stat a sumelor necesare și vor transmite în acest sens caietele de sarcini, precum și orice alte documente ce le vor fi solicitate la momentul respectiv;

(iv) sume aferente cheltuielilor de judecată și/sau arbitraj, în conformitate cu deciziile în acest sens ale instanțelor, respectiv regulile aplicabile de arbitraj.

e) În baza prevederilor

art. 1 alin. (1) lit. e) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007

vor fi acoperite de la bugetul de stat suplimentări ale bugetelor contractelor de asistență tehnică și supervizare finanțate prin Fondul de Coeziune/ex-ISPA, în următoarele condiții:

(i) încadrarea în prevederile regulilor aplicabile de achiziție publică;

(îi) neeligibilitatea la rambursare din bugetul eligibil al deciziilor de finanțare din Fondul de Coeziune/ex-ISPA a acestor sume sau insuficiența resurselor financiare alocate în acest sens prin deciziile de finanțare;

(iii) respectarea prevederilor contractuale și a principiului cheltuirii eficiente a fondurilor publice în determinarea cuantumului suplimentării de buget.

Anterior semnării unui act adițional la un contract de servicii care implică suplimentarea bugetului inițial în conformitate cu prevederile Ghidului practic de aplicare a procedurilor de contractare pentru finanțările acordate din bugetul general al Uniunii Europene în contextul acțiunilor externe (PRAG) sau atribuirii unui nou contract de servicii în urma desfășurării unei proceduri de negociere fără publicarea unui anunț de participare în conformitate cu prevederile Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii, aprobată cu modificări și completări prin

Legea nr. 337/2006 , cu modificările și completările ulterioare, autoritatea contractantă va solicita AM un acord prealabil pentru acoperirea de la bugetul de stat a sumelor necesare și va pune la dispoziție o defalcare estimativă pe exerciții bugetare anuale a fondurilor ce vor trebui acoperite de la bugetul de stat, precum și orice alte documente justificative ce i se vor solicita în acest sens. Autoritatea contractantă răspunde pentru legalitatea și conformitatea semnării actului adițional sau atribuirii unui contract prin utilizarea procedurii de negociere fără publicarea prealabilă a unui anunț de participare, după caz.

f) Prin întârzieri justificate la plata facturilor se înțelege acele întârzieri la plata facturilor emise în cadrul contractelor finanțate prin Fondul de Coeziune/ex-ISPA care au drept cauză indisponibilități temporare de numerar în conturile bancare din care se efectuează plățile sau alte motive obiective ce vor fi justificate de la caz la caz de autoritatea contractantă.

În vederea obținerii avizului de oportunitate al AM la momentul execuției bugetare a sumelor solicitate în temeiul prevederilor

art. 1 alin. (1) lit. f) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007 , autoritățile contractante vor prezenta documente care să ateste legalitatea, conformitatea și obligația contractuală de plată a acestora.

g) În cazuri excepționale susținute cu documente justificative solide, AM, cu acceptul prealabil al secretarilor de stat coordonatori ai Direcției Generale Autoritatea de Management ex-ISPA și Direcției Generale Autoritatea de Certificare și Plată din cadrul Ministerului Economiei și Finanțelor, poate aproba finanțarea altor categorii de cheltuieli necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA decât cele prevăzute la punctele de mai sus, cu respectarea principiilor de bază privind legalitatea, conformitatea și contribuția la atingerea obiectivelor proiectului ale acestora.

3. Sistemul de conturi

În scopul gestionării fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, OPCP, Compania Națională de Autostrăzi și Drumuri Naționale din România - S.A. (CNADNR SA), Compania Națională de Căi Ferate "CFR" - S.A. (CNCF "CFR" SA) și Ministerul Transporturilor (MT) deschid următoarele conturi:

3.1. La Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică a Municipiului București:

- contul 50.94 "disponibil din fonduri de la bugetul de stat aferente măsurilor ex-ISPA"

Contul 50.94 se creditează cu:

- sumele de la bugetul de stat alocate pentru finanțarea costurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele nefavorabile de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al Băncii Naționale a României (BNR) utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%, transferate de către Ministerul Transporturilor din contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat" - la capitolul 84.01 "Transporturi", subcapitolul 84.01.03 "Transport rutier" sau 84.01.04 "Transport feroviar" sau 84.01.05 "Transport pe apă", titlul 55 "Alte transferuri", după caz, pentru autoritățile contractante din domeniul transporturilor sau din contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ99923540155XXXXX), în cazul măsurilor din domeniul mediului;

- sumele de la bugetul de stat folosite pentru finanțarea costurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, rămase neutilizate în urma schimbului valutar returnate din conturile de disponibil în lei 264xxx ale fiecărei măsuri ex-ISPA;

- dobânda bonificată de societatea bancară la conturile de disponibil 264.xxx pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA ale fiecărei măsuri ex-ISPA;

și se debitează cu:

- sumele de la bugetul de stat alocate pentru finanțarea costurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al Băncii Centrale Europene utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%, transferate în conturile de disponibil în lei 264xxx pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA ale fiecărei măsuri ex-ISPA;

- sumele de la bugetul de stat rămase neutilizate la sfârșitul Programului ex-ISPA, care provin din finanțarea bugetară a anului curent, returnate de OPCP în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri" deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ99923540155XXXXX) și de CNADNR SA, CNCF "CFR" SA și MT în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat" - capitolul 84.01 "Transporturi" al Ministerului Transporturilor;

- sumele de la bugetul de stat rămase neutilizate la sfârșitul Programului ex-ISPA care provin din finanțarea bugetară a anilor precedenți, returnate în conturile corespunzătoare de cheltuieli bugetare, potrivit prevederilor

Ordinului ministrului economiei și finanțelor nr. 1.199/2008

privind normele metodologice de aplicare a prevederilor

art. 8 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 37/2008

privind reglementarea unor măsuri financiare în domeniul bugetar.

3.2. La societatea bancară:

- câte un cont 264xxx, denominat în lei și euro de "disponibil din fonduri de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA" pentru fiecare măsură ex-ISPA

Contul în lei 264xxx de "disponibil în lei din fonduri de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA" se creditează cu:

- sumele alocate de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al BNR utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%, transferate din contul de disponibil 50.94;

- dobânda bonificată de societatea bancară la disponibilitățile din cont;

și se debitează cu:

- sumele în lei care se transferă contractorilor sau beneficiarilor finali;

- sumele în lei supuse schimbului valutar pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al Băncii Naționale a României utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%, transferate în contul 264xxx de "disponibil în euro din fonduri de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA";

- sumele în lei neutilizate, care se transferă în contul 50.94;

- dobânda bonificată de societatea bancară care se transferă în contul 50.94.

Contul în euro 264xxx de "disponibil în euro din fonduri de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA" se creditează cu:

- sumele în euro, reprezentând sumele rezultate în urma schimbului valutar din contul în lei 264xxx pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al Băncii Naționale a României utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%;

- dobânda bonificată de societatea bancară la disponibilitățile din cont;

și se debitează cu:

- sumele în euro rezultate în urma schimbului valutar al sumelor din contul 264xxx în lei alocate de la bugetul de stat pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA și diferențele de curs valutar practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al Băncii Naționale a României utilizat la deschiderea creditelor bugetare, în cuantum de 5%, care se transferă contractorilor sau în conturile de cheltuieli eligibile ale măsurii ex-ISPA;

- dobânda bonificată de societatea bancară care se transferă în contul în lei 264xxx;

- un cont 264RD, denominat în lei și euro:

Contul în euro 264RD de "recuperări debite în euro" se creditează cu:

- sumele în euro reprezentând debite recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g);

și se debitează cu:

- sumele în euro rezultate în urma schimbului valutar a debitelor recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g) din contul în euro 264RD, care se transferă în contul în lei 264RD;

Contul în lei 264RD se creditează cu:

- sumele în lei rezultate în urma schimbului valutar al debitelor recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g) din contul în euro 264RD;

- sumele în lei reprezentând debite recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g);

și se debitează cu:

- sumele provenite din finanțarea anului curent, rezultate în urma schimbului valutar al debitelor recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g), care se transferă în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", în cazul măsurilor din domeniul transporturilor;

- sumele provenite din finanțarea anului curent, rezultate în urma schimbului valutar al debitelor recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g), care se transferă în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ 99923540155XXXXX), în cazul măsurilor din domeniul mediului;

- sumele provenite din finanțarea anilor precedenți, rezultate în urma schimbului valutar al debitelor recuperate aferente sumelor prevăzute la pct. 2 lit. a)-g), care se transferă în conturile corespunzătoare de cheltuieli bugetare, potrivit prevederilor

Ordinului ministrului economiei și finanțelor nr. 1.199/2008 ;

- sumele provenite din dobânzile/penalizările aferente debitelor recuperate din sumele prevăzute la pct. 2 lit. a)-g) în contul 20.36.01.50 "Alte venituri".

4. Programarea bugetară a fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA

4.1. Autoritățile contractante din domeniul transporturilor și mediului completează și transmit la AM ex-ISPA formularul de fundamentare a fondurilor de preaderare, inclusiv cu sumele necesare pentru continuarea și finalizarea masurilor ex-ISPA, potrivit metodologiei elaborate anual de Ministerul Economiei și Finanțelor în vederea elaborării proiectului anual de buget. Fondurile vor fi fundamentate pe baza unei prognoze de flux financiar pe fiecare măsură ex-ISPA.

4.2. AM ex-ISPA verifică formularele de fundamentare transmise de autoritățile contractante din domeniul transporturilor și mediului, prevăzute la pct. 4.1, centralizează informațiile primite în conformitate cu formularul menționat, pentru a-l transmite împreună cu avizul de principiu ACP, în vederea cuprinderii în propunerea de cheltuieli întocmită de către aceasta la poziția bugetară globală "Fondul Național de Preaderare", în vederea elaborării proiectului de buget.

După verificarea documentelor prevăzute la pct. 4.1 și acordarea avizului de principiu, AM ex-ISPA le transmite ACP pentru a le cuprinde în propunerea de cheltuieli întocmită de către aceasta la poziția bugetară globală "Fondul Național de Preaderare", în vederea elaborării proiectului de buget.

5. Execuția bugetară a fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA Sumele aferente fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, prevăzute în bugetul Ministerului Economiei și Finanțelor - Acțiuni generale în poziția globală "Fondul Național de Preaderare" sunt asigurate de către Autoritatea de Certificare și Plată, după cum urmează:

5.1. Pentru autoritățile contractante din domeniul transporturilor

5.1.1. Autoritățile contractante din domeniul transporturilor își stabilesc, temeinic și fundamentat, necesitățile trimestriale de sume de la bugetul de stat necesare acoperirii plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA pe baza prognozei fluxului de numerar determinat ca urmare a contractelor încheiate și a obligațiilor de plată estimate și prezintă în acest sens Ministerului Transporturilor o notă de fundamentare - anexa nr. 1, însoțită de anexa nr. 2 la prezentele norme în prima decadă a lunii anterioare trimestrului pentru care se solicită sumele. Nota de fundamentare se supune controlului financiar preventiv propriu.

5.1.2. Pe baza documentelor justificative primite de la autoritățile contractante, Ministerul Transporturilor solicită Ministerului Economiei și Finanțelor, respectiv Direcției generale de programare bugetară, până la data de 15 a lunii anterioare trimestrului pentru care se solicită sumele, suplimentarea bugetului propriu cu sumele de la bugetul de stat necesare acoperirii plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA în cadrul Programului ISPA. Cererea de suplimentare a bugetului Ministerului Transporturilor vizată de controlul financiar preventiv propriu și semnată de ordonatorul principal de credite va fi însoțită de anexele nr. 1 și 2 la prezentele norme.

5.1.3. Direcția generală de programare bugetară transmite documentația prevăzută la pct. 5.1.1 la AM ex-ISPA, care o verifică din punctul de vedere al încadrării în prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

și acordă un aviz de oportunitate. În vederea emiterii avizului de oportunitate, AM va solicita direct autorităților contractante documente justificative în măsură să confirme legalitatea și conformitatea sumelor solicitate.

5.1.4. AM ex-ISPA transmite documentația prevăzută la pct. 5.1.1, vizată de controlul financiar preventiv propriu la ACP, care o verifică din punctul de vedere al încadrării în prevederile bugetare, o avizează și o retransmite Direcției generale de programare bugetară.

5.1.5. Pe baza acestei solicitări, Direcția generală de programare bugetară întocmește documentația necesară, pe care o supune spre aprobare conducerii Ministerului Economiei și Finanțelor, respectiv secretarului de stat coordonator al Direcției generale de programare bugetară.

5.1.6. În baza documentației întocmite de Direcția generală de programare bugetară, Direcția generală de metodologie contabilă instituții publice operează modificările aprobate în bugetul Ministerului Economiei și Finanțelor - "Acțiuni generale", titlul 55 "Alte transferuri", articolul 55.01 "Transferuri interne", alineatul 55.01.14 "Fond Național de Preaderare", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", subcapitolul 54.01.04 "Fondul Național de Preaderare" și în bugetul Ministerului Transporturilor, la capitolul 84.01 "Transporturi", subcapitolele 84.01.03 "Transport rutier" sau subcapitolul 84.01.04 "Transport feroviar" sau subcapitolul 84.01.05 "Transport pe apă", titlul 55 "Alte transferuri", alineatul 55.01.09 "Programe ISPA".

5.1.7. După introducerea modificărilor în bugetul ordonatorului principal de credite, Ministerul Transporturilor transmite lunar Ministerului Economiei și Finanțelor, până la data de 25 a lunii curente, cererea de deschidere de credite bugetare necesare acoperirii de la bugetul de stat a plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA în baza prognozelor fluxului de numerar pentru luna următoare, aferente fiecărei măsuri, primite de la autoritățile contractante. Cererea de deschidere de credite bugetare a Ministerului Transporturilor se supune controlului financiar preventiv.

5.1.8. La solicitarea Ministerului Transporturilor și în limita sumelor transferate, Direcția generală trezorerie și contabilitate publică efectuează lunar deschiderea creditelor bugetare aferente sumelor de la bugetul de stat, necesare acoperirii plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, cu avizul Direcției generale de programare bugetară, conform metodologiei în vigoare, până la data de 10 a lunii pentru care se solicită deschiderea creditelor.

5.1.9. După deschiderea creditelor bugetare, Ministerul Transporturilor poate efectua cheltuieli de la bugetul de stat pentru acoperirea plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA în cadrul Programului ISPA, din contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 84.01 "Transporturi", titlul 55 "Alte transferuri".

5.1.10. În baza sumelor solicitate de autoritățile contractante la deschiderea creditelor bugetare, Ministerul Transporturilor întocmește ordinele de plată prin care se virează, în limita creditelor bugetare deschise, din contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 84.01 "Transporturi", titlul 55 "Alte transferuri", sumele de la bugetul de stat, necesare acoperirii plății sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA în conturile 50.94 de disponibil ale fiecărei autorități contractante. Ordonanțarea acestor plăți se semnează de către ordonatorul principal de credite cu viza prealabilă de control financiar preventiv.

5.1.11. Autoritățile contractante transferă fondurile aferente continuării și finalizării măsurilor ex-ISPA din contul 50.94 în contul bancar 264xxx în lei, aferent măsurii ex-ISPA, realizează schimbul valutar în contul bancar 264xxx în euro și transferă fondurile către contractori sau în conturile de cheltuieli eligibile ale măsurii, după caz, în funcție de obligațiile de plată avute.

5.2. Pentru autoritățile contractante din domeniul mediului

5.2.1. Autoritățile contractante își stabilesc temeinic și fundamentat necesitățile de sume necesare acoperirii de la bugetul de stat a plății sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, bazate pe previziunile fluxului de numerar aferente fiecărui memorandum de finanțare ex-ISPA și pe previziuni privind evoluția cursului leu/euro al societății bancare și prezintă AM ex-ISPA o notă justificativă - anexa nr. 3, însoțită de anexa nr. 4 "Prognoza fluxului de numerar aferentă sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA pentru perioada..." la prezentele norme, până la data de 15 a lunii anterioare celei pentru care se solicită sumele. Nota justificativă se supune controlului financiar preventiv al autorității contractante.

5.2.2. AM ex-ISPA se asigură că sumele solicitate se încadrează în prevederile

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007 , centralizează informațiile primite de la autoritățile contractante, sub forma unei note justificative - anexa nr. 3, însoțită de anexa nr. 4 "Prognoza fluxului de numerar aferentă sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA pentru perioada....", acordă avizul de oportunitate, confirmând legalitatea și conformitatea sumelor solicitate și le transmite ACP vizate de controlul financiar preventiv propriu, până la data de 20 a lunii anterioare celei pentru care se solicită sumele.

5.2.3. Pe baza documentelor justificative primite de la AM ex-ISPA, ACP întocmește următoarele documente: cererea de deschidere de credite bugetare necesare finanțării de la bugetul de stat a sumelor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, cu încadrarea în limitele alocațiilor bugetare anuale aprobate pentru anul curent și ținând cont de soldul contului OPCP și angajamentul bugetar, propunerea de angajare, nota de lichidare, însoțite de ordonanțarea de plată. Documentele se supun vizei de control financiar preventiv și se prezintă spre aprobare, până la data de 25 a lunii anterioare celei pentru care se solicită sumele, secretarului de stat - ordonator principal de credite - pentru finanțarea din poziția bugetară globală "Fondul Național de Preaderare".

5.2.4. ACP transmite documentația prevăzută la pct. 5.2.3 la Direcția generală trezorerie și contabilitate publică pentru a efectua deschiderea creditelor bugetare de la capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", subcapitolul 04 "Fondul Național de Preaderare", articolul 55.01 "Transferuri interne", alineatul 14 "Fondul Național de Preaderare", conform metodologiei în vigoare, până la data de întâi a lunii pentru care se solicită deschiderea creditelor și emite ordinul de plată pentru transferul sumelor din contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ 99923540155XXXXX) în contul 50.94 de disponibil ale OPCP.

5.2.5. OPCP transferă fondurile din contul de disponibil 50.94 în contul bancar 264xxx în lei, aferent fiecărei măsuri ex-ISPA, realizează schimbul valutar în contul bancar 264xxx în euro și transferă fondurile către contractori, în conturile de cheltuieli eligibile ale măsurii sau în conturile autorității contractante, după caz, și în funcție de obligațiile de plată ale autorității contractante.

6. Recuperarea debitelor și a dobânzilor/penalităților aferente plăților efectuate în mod necuvenit de la bugetul de stat în baza

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

Sumele primite în baza prezentelor norme și utilizate fără respectarea prevederilor descrise în

art. 1 alin. (1) lit. a)-g) ale Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

sunt considerate nereguli și se recuperează în contul 264RD pentru a fi transferate la bugetul de stat în conformitate cu prevederile

Ordonanței Guvernului nr. 79/2003

privind controlul și recuperarea fondurilor comunitare, precum și a fondurilor de cofinanțare aferente utilizate necorespunzător, aprobată cu modificări prin

Legea nr. 529/2003 , cu modificările și completările ulterioare.

În acest scop se stabilește următoarea procedură:

OPCP, CNADNR SA, CNCF "CFR" SA, MT au obligația de a determina sumele din debitele recuperate, inclusiv dobânzile/penalitățile de întârziere aferente acestora, cuvenite sumelor acordate de la bugetul de stat, de a întocmi și de a transmite societății bancare dispoziția de schimb valutar al sumelor astfel determinate, cu care societatea bancară va debita contul în euro 264RD de recuperare a debitelor și va credita contul în lei 264RD de recuperare a debitelor. Dispoziția de schimb valutar se supune vizei de control preventiv propriu.

OPCP, CNADNR SA, CNCF "CFR" SA, MT întocmesc și transmit societății bancare ordinele de plată a acestor sume din contul în lei 264RD de recuperare a debitelor, astfel:

a) cota cuvenită bugetului de stat din debitele recuperate, aferente sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA, care provin din finanțarea bugetară a anului curent:

- în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", în cazul măsurilor din domeniul transporturilor;

- în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ99923540155XXXXX), în cazul măsurilor din domeniul mediului;

b) cota cuvenită bugetului de stat din debitele recuperate, care provin din finanțarea bugetară a anilor precedenți, în conturile corespunzătoare de cheltuieli bugetare, potrivit prevederilor

Ordinului ministrului economiei și finanțelor nr. 1.199/2008 ;

c) cota cuvenită bugetului de stat din dobânzile/penalizările aferente debitelor recuperate, care provin din finanțarea de la bugetul de stat, în contul 20.36.01.50 "Alte venituri".

Dobânda bonificată de societatea bancară la sumele din debite recuperate, cuvenite bugetului de stat, tranzitate în conturile în euro și în lei 264RD de recuperare a debitelor, se transferă periodic odată cu transferul sumelor reprezentând dobânzi/penalități de către autoritatea contractantă pentru măsurile ISPA din domeniul transporturilor în contul 20.36.01.50 "Alte venituri".

7. Gestionarea sumelor rămase neutilizate

7.1. Sumele rămase neutilizate în conturile de disponibil 50.94 al OPCP, CNADNR SA, CNCF "CFR" SA și MT la sfârșitul anului se reportează în anul următor, având aceeași destinație.

7.2. Sumele rămase neutilizate la sfârșitul Programului ex-ISPA se transferă din conturile 50.94 la bugetul de stat, astfel:

a) cota cuvenită bugetului de stat care provine din finanțarea bugetară a anului curent:

- în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", în cazul măsurilor din domeniul transporturilor;

- în contul 23 "Cheltuieli ale bugetului de stat", capitolul 54.01 "Alte servicii publice generale", titlul 55 "Alte transferuri", deschis la Trezoreria Operativă Centrală (cod IBAN RO19TREZ 99923540155XXXXX), în cazul măsurilor din domeniul mediului;

b) cota cuvenită bugetului de stat, care provine din finanțarea bugetară a anilor precedenți în conturile corespunzătoare de cheltuieli bugetare, potrivit prevederilor

Ordinului ministrului economiei și finanțelor nr. 1.199/2008 .

8. Prevederi finale

8.1. Autoritățile contractante sunt responsabile, în condițiile legii, de corectitudinea sumelor solicitate de la bugetul de stat conform

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007 .

8.2. În cazul în care se constată, de către organismele de control, audit și verificare, că sumele suplimentare solicitate de la bugetul de stat conform

Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 135/2007

sunt generate de culpa autorităților locale și/sau a beneficiarilor finali din domeniul mediului, Ministerul Economiei și Finanțelor va recupera aceste sume conform reglementărilor legale în vigoare.

Anexa 1 NOTĂ DE FUNDAMENTARE

privind solicitarea sumelor pentru continuarea și finalizarea

măsurilor ex-ISPA din domeniul transporturilor,

pe trimestrul ........ anul ..........

Valoare

mii euro

mii lei*)

___________

*) La punctele 3 și 6 nu se calculează valoarea în euro.

1. Titlul și codul măsurii

2. Autoritatea de implementare

3. Bugetul alocat măsurii

4. Sume pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA suplimentate

anterior

5. Plăți efectuate cumulat din sumele suplimentate anterior (la sfârșitul

lunii a doua a trimestrului curent)

6. Disponibilități (3-4)

7. Sume contractate și care necesită a fi plătite în trimestrul următor

(inclusiv sumele preliminate pe ultima lună a trimestrului curent)

8. Sume necesare a fi suplimentate pe trimestrul .......... (6-5)

9. Sume destinate finanțării costurilor bancare și diferenței cursului

de schimb leu/euro practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro

al BNR (5%)

10. Sume solicitate pentru trimestrul următor

Ordonator principal de credite,

Autoritatea de Management ex-ISPA

Autoritatea contractantă

Avizat pentru regularitate,

Avizat CFP

legalitate și oportunitate

(semnătura autorizată și ștampila)

(semnătura autorizată și ștampila)

Anexa 2 Autoritatea contractantă/AM EX-ISPA

PROGNOZA
fluxului de numerar aferentă sumelor pentru continuarea și finalizarea
măsurilor ex-ISPA pentru perioada .........
*Font 7*
┌─────────┬───────┬────────────────────────────────┬──────────┬─────────────────┬───────────────────────────────────────────────────────┐
│ Măsura/ │Bugetul│
Valoarea contractului
│
│Plăți cumulative │
Prognoza pentru 12 luni
│
│Contract │alocat │
sau valoarea estimată
│Contractor│până la sfârșitul├─────────────┬───────────────┬────────────┬────────────┤
│
│măsurii│
a contractului
│
│lunii anterioare │Luna curentă │Următoarea lună│ .........
│ .........
│
├───┬─────┼───────┼─────┬──────────────────────────┼──────────┼──────┬──────────┼────┬────────┼──────┬────────┼────┬───────┼────┬───────┤
│Cod│Titlu│
│
│
din care: sume pentru
│
│
│ Mii lei/ │
│Mii lei/│
│ TLei/
│Euro│ TLei/ │
│ TLei/ │
├───┼─────┼───────┤Total│continuarea și finalizarea│
│ Euro │
Tlei
│Euro│
Tlei
│ Euro │Mii lei │
│Mii lei│Euro│Mii lei│
│
│
│
│MEuro│
măsurilor ex-ISPA
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────┼───────┤
├───────────┬──────────────┼──────────┼──────┼──────────┼────┼────────┼──────┼────────┼────┼───────┼────┼───────┤
│
│
│
│
│
MEuro
│
Mil. lei
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────┼───────┼─────┼───────────┼──────────────┼──────────┼──────┼──────────┼────┼────────┼──────┼────────┼────┼───────┼────┼───────┤
│ 1 │
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│ 10 │
11
│
12
│
13
│ 14 │
15
│ 16 │
17
│
├───┼─────┼───────┼─────┼───────────┼──────────────┼──────────┼──────┼──────────┼────┼────────┼──────┼────────┼────┼───────┼────┼───────┤
├───┼─────┼───────┼─────┼───────────┼──────────────┼──────────┼──────┼──────────┼────┼────────┼──────┼────────┼────┼───────┼────┼───────┤
├───┼─────┼───────┼─────┼───────────┼──────────────┼──────────┼──────┼──────────┼────┼────────┼──────┼────────┼────┼───────┼────┼───────┤
└───┴─────┴───────┴─────┴───────────┴──────────────┴──────────┴──────┴──────────┴────┴────────┴──────┴────────┴────┴───────┴────┴───────┘
Autoritatea contractantă/AM EX-ISPA

Anexa 3 NOTĂ JUSTIFICATIVĂ

privind solicitarea sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor

ex-ISPA din domeniul mediului

pe luna ........ anul ..........

Vă transmitem necesitățile de fonduri de la bugetul de stat, pentru suma de ......... (euro), aferente:

- sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurii ex-ISPA ...... (de precizat și tipul de cheltuială în conformitate cu prevederile

art. 1 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 135/2007

privind alocarea de la bugetul de stat a fondurilor necesare pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA), pe baza Prognozei fluxului de numerar în sumă de ....... (euro);

- sumelor destinate finanțării costurilor bancare și diferenței cursului de schimb leu/euro practicat de societatea bancară față de cursul leu/euro al BNR (5%), în sumă de ....... (euro).

Suma totală menționată se va diminua cu soldul conturilor: 50.94, lei 264xxx (echivalentul în euro la cursul BNR), euro 264xxx, în sumă de ........(euro).

Ca urmare a celor prezentate mai sus, vă rugăm a dispune alimentarea contului nr. 50.94 de "Disponibil din fonduri de la bugetul de stat aferente măsurilor ex-ISPA" cu echivalentul în lei al sumei ...., la cursul BNR, la data întocmirii situației.

Anexăm la prezenta notă justificativă anexa nr. 4 "Prognoza fluxului de numerar aferentă sumelor pentru continuarea și finalizarea măsurilor ex-ISPA pentru perioada .....".

Autoritatea de Management ex-ISPA

Avizat CFP

(semnătura autorizată și ștampila)

(semnătura autorizată și ștampila)

Anexa 4 Autoritatea contractantă/AM EX-ISPA

PROGNOZA
fluxului de numerar aferentă sumelor pentru continuarea și finalizarea
măsurilor ex-ISPA pentru perioada .........
*Font 7*
┌─────────┬───────┬────────────────────┬──────────┬─────────────────┬────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Măsura/ │Bugetul│
Valoarea
│
│Plăți cumulative │
Prognoza pentru 12 luni
│
│Contract │alocat │
contractului sau
│Contractor│până la sfârșitul│
│
│
│măsurii│valoarea estimată a │
│lunii anterioare ├──────────────────────┬───────────────┬────────────┬────────────┤
├───┬─────┼───────┤
contractului
│
│
│
Luna curentă
│Următoarea lună│ ...........│ .......... │
│Cod│Titlu│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────┼───────┼─────┬──────────────┼──────────┼─────┬───────────┼────────┬────┬────────┼────┬──────────┼────┬───────┼────┬───────┤
│
│
│
│
│
din care:
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│Total│ sume pentru
│
│
│
│
Nr.
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│MEuro│ continuarea
│
│Euro │ Mii lei/
│factură/│
│Mii lei/│Euro│
TLei/
│Euro│ TLei/ │Euro│ TLei/ │
│
│
│
│
│și finalizarea│
│
│
Tlei
│
data
│Euro│
Tlei
│
│ Mii lei
│
│Mii lei│
│Mii lei│
│
│
│
│
│
măsurilor
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
ex-ISPA
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────┼───────┼─────┼─────┬────────┼──────────┼─────┼───────────┼────────┼────┼────────┼────┼──────────┼────┼───────┼────┼───────┤
│
│
│
│
│MEuro│Mil. lei│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
│
├───┼─────┼───────┼─────┼─────┼────────┼──────────┼─────┼───────────┼────────┼────┼────────┼────┼──────────┼────┼───────┼────┼───────┤
│ 1 │
2
│
3
│
4
│
5
│
6
│
7
│
8
│
9
│
10
│ 11 │
12
│ 13 │
14
│ 15 │
16
│ 17 │
18
│
├───┼─────┼───────┼─────┼─────┼────────┼──────────┼─────┼───────────┼────────┼────┼────────┼────┼──────────┼────┼───────┼────┼───────┤
├───┼─────┼───────┼─────┼─────┼────────┼──────────┼─────┼───────────┼────────┼────┼────────┼────┼──────────┼────┼───────┼────┼───────┤
├───┼─────┼───────┼─────┼─────┼────────┼──────────┼─────┼───────────┼────────┼────┼────────┼────┼──────────┼────┼───────┼────┼───────┤
└───┴─────┴───────┴─────┴─────┴────────┴──────────┴─────┴───────────┴────────┴────┴────────┴────┴──────────┴────┴───────┴────┴───────┘
Autoritatea contractantă/AM-ex ISPA
----