Metodologia din 12 iunie 2008

Anexa A – Bilanțul Contabil Reglementat,

se prezintă: activele, capitalurile, datoriile, precum și alte informații privind aceste posturi bilanțiere. Datele se detaliază pe:

activități licențiate

și

nelicențiate , cu repartizarea celor licențiate pe tipuri de licențe, respectiv

activități reglementate

și

nereglementate

de către

autoritatea competentă .

Anexa B – Venituri și cheltuieli

Anexa B

conține date privind contul de profit și pierdere și defalcarea acestuia conform structurii prevăzute la capitolul 5 al prezentei metodologii.

Anexa C Fluxuri de Trezorerie

Anexa C

se completează de către

titularii de licențe

care, în conformitate cu prevederile OMFP nr.1752/2005, cu modificările și completările ulterioare, sunt obligați să întocmească Situația Fluxurilor de Trezorerie.

Anexa D – Detalii

Anexa D

conține date specifice fiecăreia dintre activitățile licențiate: producere energie electrică și producere energie termică în cogenerare, transport, operatorul pieței centralizate de energie electrică, distribuție și furnizare energie electrică.

Anexa A – Bilanțul contabil reglementat

-

Date generale;

-

Active imobilizate;

-

Provizioane;

-

Creanțe;

-

Datorii;

-

Repartizarea profitului;

-

Constituirea garanției financiare;

b)

Anexa B – Venituri și cheltuieli

-

Date generale;

-

Date informative;

-

Determinarea profitului net;

c)

Anexa C Fluxuri de Trezorerie

-

Situația sintetică anuală;

-

Activități licențiate/nelicențiate;

-

Energie electrică;

-

Energie termică;

d)

Anexa D – Detalii

-

Producere energie electrică și producere energie termică;

-

Transport și servicii de sistem;

-

Operatorul pieței de energie electrică;

-

Distribuție de energie electrică;

-

Furnizare de energie electrică.

7.

ÎNREGISTRĂRI

Anexa 1

-

Foaie de gardă

Anexa 2

-

Cuprins

Anexa 3

-

Declarația managerului întreprinderii

Anexa 4

-

Detalii privind întocmirea Raportului financiar

Anexa 5

-

Formulare de raportare

Anexa 6

-

Activități desfășurate de operatorii economici care dețin licențe acordate de către ANRE, în sectorul energiei electrice

Numele operatorului economic: Adresa completă:

Tel./ fax: e-mail:

Persoana/persoane de contact:

Nr. telefon pentru lămuriri suplimentare:

Anexa 1

RAPORT FINANCIAR

(Foaie de gardă)

ANUL DE RAPORTARE..................

Anexa 2

CUPRINS

Pag.

1.

Scrisoare de înaintare

2.

Copie după Situațiile financiare la 31 decembrie

3.

Declarația conducătorului întreprinderii

4.

Raportul auditorului/cenzorilor

5.

Anexe:

Anexa A

Anexa B

Anexa C

Anexa D

-

BILANȚUL CONTABIL

-

Date generale

-

Active imobilizate

-

Provizioane

-

Creanțe

-

Datorii

-

Repartizarea profitului

-

Constituirea garanției financiare

-

VENITURI ȘI CHELTUIELI

-

Date generale

-

Date informative

-

Determinarea profitului net

-

SITUAȚIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

-

Situația sintetică anuală

-

Activități licențiate/nelicențiate

-

Fluxuri de trezorerie – Energie electrică

-

Fluxuri de trezorerie – Energie termică

-

DETALII

-

Producere energie electrică și producere energie termică;

-

Transport și servicii de sistem;

-

Operatorul pieței de energie electrică;

-

Distribuție energie electrică;

-

Furnizare energie electrică

Anexa 3

DECLARAȚIA MANAGERULUI (ADMINISTRATORULUI) ÎNTREPRINDERII

Subsemnatul, (NUMELE MANAGERULUI / ADMINISTRATORULUI), în

calitate

de

Manager/Administrator

al

(NUMELE

TITULARULUI

DE LICENȚE) , declar pe propria răspundere că

Raportul financiar

pentru anul de raportare ..............., prezentat în paginile de la........ la...... , este întocmit în conformitate cu cerințele Condițiilor asociate Licenței/Licențelor nr

și

cu cerințele cuprinse în “ Metodologia de întocmire a Raportului financiar de către titularii de licențe ” și prezintă corect situația economico-financiară pentru titularul acestor licențe.

(Nume manager) (Funcția)

L.S.

(Semnătura managerului)

Data:

Anexa 4

DETALII PRIVIND ÎNTOCMIREA RAPORTULUI FINANCIAR

1.

Toți

titularii de licențe

completează și includ în cadrul Anexelor A, B, C și D la

Raportul financiar

toate formularele din Anexa 5 la prezenta metodologie, care li se adresează, conform celor precizate la punctele 2 și 3 de mai jos; aceste cerințe se aplică și operatorilor care pot rezulta prin divizarea/reorganizarea/privatizarea

titularilor de licențe .

2.

Titularii de licențe

acordate de către

autoritatea competentă

care se încadrează

în categoriile enumerate în Tabelul 1 vor include în Anexele

Raportului financiar

toate formularele precizate în coloanele corespunzătoare sectoarelor lor de activitate din Tabelele 2, 3 și 4 ale prezentei Anexe; în cadrul acestor formulare, se completează doar rubricile corespunzătoare licențelor deținute.

3.

Titularii de licențe

acordate de către

autoritatea competentă

care

nu se încadrează

în categoriile enumerate în Tabelul 1, vor include în

Raportului financiar

formularele care le revin, conținute în Anexa A, Anexa B și Anexa C (dacă este cazul), iar din Anexa D se completează doar formularele precizate în prima coloană și marcate (cu culoarea verde) în Tabelelul

4

al

prezentei

Anexe.

Formularele

se

completează

doar

la

rubricile corespunzătoare licențelor deținute.

Tabelul 1

Titulari de licențe pentru:

Putere totală instalată*

(conform Anexei B a licenței)

peste:

Producerea de energie electrică

50 MW

Producerea de energie termică

80 MW

Distribuție energie electrică

125 MVA

* Limitele de putere indicate sunt orientative. În funcție de modul efectiv de organizare a activităților pentru care s-au acordat licențe,

autoritatea competentă

poate să hotărască, prin consultare cu

titularul de licență , obligații de raportare diferite de cele ce rezultă din încadrarea în categoriile enumerate în acest tabel.

4.

Titularii licențelor de furnizare energie electrică trebuie să completeze toate formularele aferente acestei activități, marcate în Tabelul 2 și Tabelul 3.

Anexa 4 (continuare)

Instrucțiuni de întocmire a Anexei A

Tabelul 2

Anexa A

Bilanțul Contabil Reglementat

Anexe - Formulare

Energie Electrică

Producere

Energie Termică

Producere

Transport si Dispecerizare

Operator comercial

Distribuție

Furnizare

A

.

.

.

.

.

.

.

A0

.

.

.

.

.

.

.

A1

.

.

.

.

.

.

A1-1

.

.

.

.

.

.

A1-1.1

.

A1-1.2

.

.

.

A1-1.3

.

A1-1.4

.

A1-2

.

.

.

.

.

.

A1-3

.

.

.

.

.

.

A1-3.1

.

A1-3.2

.

.

.

A1-3.3

.

A1-3.4

.

A1-4

.

.

.

.

.

.

A1-4.1

.

A1-4.2

.

.

.

A1-4.3

.

A1-4.4

.

A1-5

.

.

.

.

.

.

A2

.

A2-1

.

A2-2

.

A2-3

.

A2-4

.

A2-5

.

A3

.

.

.

.

.

.

.

5.

Titularii de licențe

vor include în Anexa A a

Raportului financiar

toate formularele marcate (cu albastru) din tabelul de mai sus, corespunzător fiecărei activități pentru care dețin licențe acordate de către a utoritatea competentă.

Anexa 4 (continuare)

Instrucțiuni de întocmire a Anexei B și a Anexei C

Tabelul 3

Anexa B

Venituri și Cheltuieli

Anexe - Formulare

Energie Electrică

Energie Termică

Producere

Transport si

Dispecerizare

Operator

comercial

Distribuție

Furnizare

B-0

.

.

.

.

.

.

B-1

.

.

.

.

.

.

B-2

.

.

.

.

.

.

B-3

.

.

.

.

.

.

B1-EE

.

.

.

.

.

B1-1

.

.

.

.

.

B1-2

.

.

.

.

.

B2-ET

.

B2-1

.

B2-2

.

Anexa C

Fluxuri de Trezorerie

C-Total

.

.

.

.

.

.

CO-Total

.

.

.

.

.

.

C1-EE

.

.

.

.

.

C2-ET

.

6.

Titularii de licențe

vor include în Anexa B și Anexa C a

Raportului financiar

toate formularele marcate (cu albastru) din tabelul de mai sus, corespunzător fiecărei activități pentru care dețin licențe acordate de către a utoritatea competentă .

7.

​

Instrucțiuni de întocmire a Anexei D

Tabelul 4

Anexa D

Detalii

Anexe - Formulare

Energie Electrică

Energie Termică

Producere

Transport si

Dispecerizare

Operator

comercial

Distribuție

Furnizare

Producere EE si ET

D-Pr-1

.

.

.

D-Pr-2

.

.

.

D-Pr-3-EE

.

D-Pr-4-EE

.

D-Pr-5-ET

.

D-Pr-6-ET

.

D-Pr-7

.

.

.

D-Pr-8

.

.

D-Pr-9

.

.

D-Pr-10

.

.

Tabelul 4 (continuare)

Anexe - Formulare

Energie Electrică

Energie Termică

Producere

Transport si

Dispecerizare

Operator comercial

Distribuție

Furnizare

Transport EE

D-Tr-1

.

D-Tr-2

.

D-Tr-3

.

D-Tr-4

.

D-Tr-5

.

D-Tr-6

.

D-Tr-7

.

D-Tr-8

.

D-Tr-9

.

D-Tr-10

.

D-Tr-11

.

D-Tr-12

.

D-Tr-13

.

D-Tr-14

.

D-Tr-15

.

Operatorul Pieței de energie

D-OPCOM-1

.

D-OPCOM-2

.

D-OPCOM-3

.

D-OPCOM-4

.

Distribuție EE

D-D-1

.

D-D-2

.

.

D-D-3

.

D-D-4

.

.

D-D-5

.

D-D-6

.

D-D-7

.

D-D-8

.

D-D-9

.

D-D-10

.

D-D-11

.

D-D-12

.

Furnizare EE

D-Fz-1

.

D-Fz-2

.

D-Fz-3

.

D-Fz-4

.

D-Fz-5

.

D-Fz-6

.

8.

Titularii de licențe

includ în Anexa D a

Raportului financiar

toate formularele marcate (cu albastru) din tabelul de mai sus, corespunzător fiecărei activități pentru care dețin licențe acordate de către a utoritatea competentă.

Se va ține cont de observația de la pct.3 de mai sus.

Anexa 5

FORMULARE DE RAPORTARE

Anexa A – Bilanțul Contabil Reglementat

Formularul A:

Date Generale-Bilanț Contabil

Formularul A0:

BCR-Activități licențiate și nelicențiate

Formularul A1:

BCR-Energie Electrică

Formularul A1-1:

BCR-Total Active Imobilizate-Energie Electrică

Formularul A1-1.1 (a și b):

BCR-Active Imobilizate-Energie Electrică-Producere

Formularul A1-1.2 (a și b):

BCR-Active Imobilizate-Energie Electrică-Transport și servicii de sistem (BCR-Active Imobilizate-Energie Electrică-Operatorul Comercial)

Formularul A1-1.3 (a și b):

BCR-Active Imobilizate-Energie Electrică-Distribuție

Formularul A1-1.4. (a și b):

BCR-Active Imobilizate-Energie Electrică-Furnizare

Formularul A1-2:

BCR–Provizioane-Ajustări-Energie Electrică

Formularul A1-3:

BCR–Total Creanțe-Energie Electrică

Formularul A1-3.1. (a și b):

BCR–Creanțe–Energie Electrică-Producere

Formularul A1-3.2 (a și b):

BCR–Creanțe–Energie Electrică-Transport și servicii de sistem BCR–Creanțe–Energie Electrică -Operatorul Comercial)

Formularul A1-3.3 (a și b):

BCR–Creanțe–Energie Electrică-Distribuți

Formularul A1-3.4. (a și b):

BCR–Creanțe–Energie Electrică-Furnizare

Formularul A1-4:

BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică

Formularul A1-4.1. (a și b):

BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică-Producere

Formularul A1-4.2 (a și b):

BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică-Transport și servicii de sistem (BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică-Operatorul Comercial)

Formularul A1-4.3 (a și b):

BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică—Distribuție

Formularul A1-4.4. (a și b):

BCR–Datorii-Plăți restante-Energie Electrică—Furnizare

Formularul A1-5:

BCR –Repartizarea profitului-Energie Electrică

Formularul A2 Bilanț ET:

BCR - Producere Energie Termică

Formularul A2-1:

BCR - Active Imobilizate - Producere Energie Termică

Formularul A2-2:

BCR - Provizioane - Ajustări - Producere Energie Termică

Formularul A2-3:

BCR - Creanțe - Producere Energie Termică

Formularul A2-4:

BCR - Datorii - Plăți Restante - Producere Energie Termică

Formularul A2-5

BCR - Repartizarea profitului - Producere Energie Termică

Formularul A3:

BCR–Constituirea garanției financiare

Anexa B – Venituri și Cheltuieli

Formularul B-0:

Date Generale – Contul de Profit si Pierdere

Formularul B-1:

Date generale – Activitati licențiate / nelicențiate

Formularul B-2:

Date generale – Determinarea Profitului Net

Formularul B-3:

Date generale – Activități nelicențiate

Formularul B1-EE:

Date generale – Activități licențiate-Energie Electrică

Formularul B1-1:

Date informative – Analiza cheltuielilor cu personalul și a numărului de salariați-Energie Electrică

Formularul B1-2:

Determinarea Profitului Net-Energie Electrică

Formularul B2-ET:

Date generale – Activități licențiate-Energie Termică

Formularul B2-1:

Date informative – Analiza cheltuielilor cu personalul și a numărului de salariați-Energie Termică

Formularul B2-2:

Determinarea Profitului Net-Energie Termică.

Anexa C Fluxuri de Trezorerie

Formularul C-Total:

Fluxuri de Trezorie – Situația sintetică anuală

Formularul C0-Total:

Fluxuri de Trezorie – Activități licențiate/nelicențiate

Formularul C1-EE:

Fluxuri de Trezorie Reglementate - Energie Electrică

Formularul C2-ET:

Fluxuri de Trezorie-Producere Energie Termică

Anexa D – Detalii

a)

Pentru titularii licențelor de producere energie electrică și producere energie termică:

Formularul D-Pr-1:

Detalii – Analiza veniturilor din exploatare

Formularul D-Pr-2:

Detalii – Rezultatul Brut

Formularul D-Pr-3-EE:

Detalii – Cheltuieli cu activitatea de mentenanță-Energie Electrică

Formularul D-Pr-4-EE:

Detalii – Cheltuieli cu lucrări de mentenanță-Energie Electrică

Formularul D-Pr-5-ET:

Detalii – Cheltuieli cu activitatea de mentenanță-Energie Termică

Formularul D-Pr-6-ET:

Detalii – Cheltuieli cu lucrări de mentenanță-Energie Termică

Formularul D-Pr-7:

Detalii – Achiziții combustibil tehnologic

Formularul D-Pr-8:

Detalii – Situația sintetică a investițiilor

Formularul D-Pr-9:

Detalii – Achiziții de echipamente tehnologice

Formularul D-Pr-10:

Informații suplimentare – Cheltuieli privind prestațiile externe

b)

Pentru

titularul licențelor

de transport al energiei electrice și furnizarea serviciului de sistem:

Formularul D-Tr-1:

Detalii – Număr și tipuri de grupuri de măsurare a energiei electrice;

Formularul D-Tr-2 : Detalii - Imobilizari utilizate in activitatea de masurare a energiei electrice, SCADA și IT-Telecom;

Formularul D-Tr-3:

Detalii – Activități licențiate reglementate;

Formularul D-Tr-4:

Detalii – Activități licențiate nereglementate ; Formularul D-Tr-5:

Detalii – Activități nelicențiate;

Formularul D-Tr-6:

Detalii – Analiza veniturilor din exploatare;

Formularul D-Tr-7:

Detalii – Cheltuieli cu activități de mentenanță-Sintetic;

Formularul D-Tr-8:

Detalii – Cheltuieli cu lucrări de mentenanță;

Formularul D-Tr-9:

Detalii – Cheltuieli cu activitatea de măsurare pe rețea buclată;

Formularul D-Tr-10:

Detalii – Cheltuieli aferente sistemului SCADA;

Formularul D-Tr-11 : Detalii – Situația sintetică a investițiilor-Transport;

Formularul D-Tr-12:

Detalii – Situația sintetică a investițiilor - Servicii de sistem;

Formularul D-Tr-13:

Detalii – Investiții pentru racordare la RET;

Formularul D-Tr-14:

Detalii – Achiziții de echipamente tehnologice;

Formularul D-Tr-15:

Informații suplimentare – Cheltuieli privind prestațiile externe;

c)

Pentru Operatorul pieței de energie electrică :

Formularul D-OPCOM-1:

Detalii – Imobilizări Corporale utilizate în domeniul IT/Telecom

Formularul D-OPCOM-2:

Detalii – Analiza veniturilor din exploatare

Formularul D-OPCOM-3:

Detalii – Situația sintetică a investițiilor

Formularul D-OPCOM-4:

Informații suplimentare – Cheltuieli privind prestațiile externe

d)

Pentru titularii licențelor de distribuție a energiei electrice:

Formularul D-D-1:

Detalii – Imobilizari Corporale utilizate în activitatea de măsurare a energiei electrice

Formularul D-D-2:

Detalii – Analiza veniturilor din exploatare - Operatorul de distribuție

Formularul D-D-3:

Detalii – Rezultatul Brut

Formularul D-D-4:

Detalii – Cheltuieli cu activități de mentenanță

Formularul D-D-5:

Detalii – Cheltuieli cu lucrări de mentenanță

Formularul D-D-6:

Detalii – Cheltuieli cu activitatea de măsurare

Formularul D-D-7:

Detalii – Cheltuieli aferente sistemului SCADA

Formularul D-D-8:

Detalii – Situația sintetică a investițiilor

Formularul D-D-9:

Detalii – Investiții pentru racordare la RED

Formularul D-D-10:

Detalii – Evoluția numărului, veniturilor și cheltuielilor privind noile racorduri

Formularul D-D-11:

Detalii – Achiziții de echipamente tehnologice

Formularul D-D-12:

Informații suplimentare – Cheltuieli privind prestațiile externe

e)

Pentru titularii licențelor de furnizare a energiei electrice:

Formularul D-Fz-1:

Detalii – Analiza veniturilor din exploatare

Formularul D-Fz-2:

Detalii – Rezultatul Brut

Formularul D-Fz-3:

Detalii – Achiziții Energie Electrică

Formularul D-Fz-4:

Detalii – Înregistrare consumatori, servicii și facturare

Formularul D-Fz-5:

Detalii – Cheltuieli privind prestațiile externe

Formularul D-Fz-5:

Informații suplimentare – Cheltuieli cu protocol, reclamă și publicitate

Formularul D-Fz-6:

Informații suplimentare – Cheltuieli privind prestațiile externe

Anexa 6

Identificarea unor tipuri de activități, ca surse de venituri, desfășurate de operatorii economici care dețin licențe acordate de ANRE, în sectorul energiei electrice

Tabelul 1

Operatori economici

Nr. crt.

Surse de venituri

Activități

Licențiate

Nelicențiate

Reglementate

Regle- mentate

Neregle- mentate*

Cu prețuri/ tarife regle-

mentate

Fără prețuri/ tarife regle-

mentate

Operatorii de distribuție

1

Serviciul de distribuție energie electrică

Da

2

Comercializare energie reactivă

Da

3

Emitere Avize tehnice de amplasament si

Avize Tehnice de Racordare

Da

4

Elaborare studii de soluție

Da

5

Măsurare energie electrică 3

Da 1,4

6

Participare la PZU

Da

7

Participare la Piața de Echilibrare (PRE pentru CPT)

Da

8

Proiectare de instalații electrice

Da 1,2

9

Executare lucrări de racordare la RED**

Da 1,2

10

Inchiriere/vânzari mijloace fixe

Da 1,2

11

Consultanță, servicii financiare

Da

12

Prestări de servicii pentru facturarea și încasarea taxei de abonament pentru

posesorii de radio și TV***

Da

Operatorul de transport și de sistem

13

Serviciul de transport energie electrică

Da

14

Serviciul de sistem

Da

15

Comercializare energie reactivă

Da

16

Participare la PZU (PRE pt compensarea

schimburilor neplanificate)

Da

17

Participare la Piața de Echilibrare (PRE

pentru CPT)

Da

18

Administrare Piața de echilibrare

Da

19

Incasare penalități pt certificate verzi

Da

20

Administrare piața de energie electrică

(relația comercială cu OPCOM) 6

Da

21

Alocarea capacității de interconexiune

Da

22

CBT/ ITC

Da

23

Măsurare energie electrică 7

Da 2

24

Consultanță, servicii financiare și diverse

lucrări pentru consumatori

Da 2

25

Proiectare de instalații electrice

Da 1,2

26

Executare lucrări de racordare la RET**

Da 1,2

Operatori economici

Nr. crt.

Surse de venituri

Activități

Licențiate

Nelicențiate

Reglementate

Regle- mentate

Neregle- mentate*

Cu prețuri/ tarife regle-

mentate

Fără prețuri/ tarife regle-

mentate

Operatorul pieței centralizate de energie electrică (Opcom)

27

Administrare piețe de energie electrică

Da

28

Administrare Piața centralizată de

certificate verzi

Da

29

Alte prestații (vânzare caiete de sarcini pt

achiziții publice, vânzare mărfuri, alte lucrări executate și servicii prestate)

Da

Furnizori/ Traderi

30

Comercializare energie electrică

consumatorilor care nu si-au exprimat dreptul de eligibilitate

Da

31

Comercializare energie electrică consumatorilor eligibili care au uzat de

dreptul de eligibilitate

Da

32

Import/Export

Da

33

Comercializare energie electrică reactivă

Da

Da 4

34

Participare la PZU

Da

35

Participare la Piața de echilibrare

Da

36

Vânzare de certificate verzi

Da

37

Prestări de servicii pentru facturarea și

încasarea taxei de abonament pentru posesorii de radio și TV***

Da

38

Măsurare energie electrică

Da 1,4

39

Consultanta, servicii financiare si diverse

lucrari pentru consumatori

Da

40

Proiectarea și executarea lucrărilor de

racordare la rețelele electrice

Da

Producători de energie electrică și energie termică în cogenerare

41

Producere energie electrică

Da

Da 5

42

Servicii de sistem tehnologice

Da

Da 5

43

Producere energie termică în cogenerare

Da

Da 5

44

Comercializare apă tratată

Da

45

Comercializare produse reziduale (zgură,

cenușă)

Da

46

Măsurare energie electrică

Da 1,4

47

Consultanta, servicii financiare si diverse

lucrari pentru consumatori

Da

48

Proiectarea și executarea lucrărilor de

racordare la rețelele electrice

Da

Note:

*

În Tabelul 2, sunt evidențiate activități nereglementate de către ANRE, ce pot fi desfășurate de operatorii economici din sectorul energiei electrice și termice produse în cogenerare

**

Dacă se desfășoară pentru propria activitate de operator de rețea, se consideră că este o activitate reglementată și face parte din serviciul de distribuție, respectiv, serviciul de transport al energiei electrice.

*** Facturarea și încasarea taxei de abonament radio-tv pot fi efectuate de către furnizori sau de către operatorii de distribuție, în funcție de precizările din legislația ce urmează să reglementaze aceste servicii.

1)

– Activitatea se desfășoară:

■

în zona geografică stabilită prin licență, dar îndeplinind cerințe care depășesc nivelul standard al serviciului asigurat conform licenței, la solicitarea utilizatorilor beneficiari,

sau:

■

în altă zonă geografică decât de cea stabilită prin licență, la solicitarea unor beneficiari.

2)

– Nu este activitate reglementată dacă prin desfășurarea ei nu sunt afectate/implicate baza activelor reglementate sau activitățile autorizate de licențe. Desfășurarea acestei activități va necesita un aviz special de la

autoritatea competentă , în cazul în care efectele comerciale depășesc un prag stabilit de

autoritate ;

3)

– Activitate de măsurare desfășurată în afara obligației de măsurare aferente prestării serviciului de distribuție a energiei electrice prevazute la art.60, pct. (4) din Legea 13/2007 a energiei electrice;

4)

– Dacă operatorul economic deține atestat. Pentru activitatea de măsurare se aplică tarife reglementate.

5)

– Comercializare de energie pe piața concurențială;

6)

– Încasarea de venituri privind administrarea piețelor de energie electrică și transferate către SC OPCOM SA;

7)

– Activitate desfășurată suplimentar față de prestarea serviciilor de măsurare incluse în obligațiile sale de Operator de transport;

Activități desfășurate de operatorii economici din sectorul energiei electrice, nereglementate de către ANRE

Următorul

tabel

se

referă

la

acele

activități

generatoare

de

venituri/costuri, desfășurate de operatorii economici din sectorul energiei electrice, dar care nu au legătură cu activitățile autorizate prin licențele acordate de către ANRE.

Tabelul 2

Nr. crt.

Denumire

Observații

1

Realizarea de investiții pentru dezvoltări și retehnologizări

Pentru acele instalații sau bunuri care nu sunt utilizate de titularul de licență în desfășurarea activităților autorizate de licențe.

Desfășurarea acestei activități va necesita avizarea din partea autorității competente, în cazul în care efectele comerciale depășesc un prag stabilit de autoritate.

2

Colaborarea cu agenții economici de specialitate în domeniul telecomunicațiilor sau emisiilor

radio-tv

3

Instruirea, testarea psihologică și perfecționarea

Dacă desfășurarea acestei activități se face pe

personalului de specialitate autorizat pentru

proiectare, execuție și recepție a lucrărilor la instalațiile electrice

bază de contracte, încheiate cu terți beneficiari

4

Operațiuni de comision și de intermediere

Dacă nu sunt afectate baza activelor

reglementate sau activitățile autorizate de licențe

5

Executarea de lucrări în laboratoare de specialitate privind protecția, raționalizarea și automatizarea instalațiilor electrice

Pentru cazul instalațiilor electrice ale unor terțe persoane fizice sau juridice,

reprezentând servicii prestate la solicitarea acestora

6

Întocmirea de programe, studii, analize și audit pentru reducerea impactului instalațiilor energetice asupra mediului, rapoarte de analiză,

memorii tehnice, în vederea obținerii de autorizații în domeniul de activitate al societății

Dacă nu sunt afectate activitățile autorizate de licențe.

7

Organizarea/participarea la târguri și expoziții

interne și internaționale

Dacă nu sunt în legătură cu activitățile autorizate de licențe.

8

Participarea ca membru colectiv la organizații

profesionale interne și internaționale

9

Prestări de servicii în domeniul tehnologiilor informatice și de telecomunicații pentru cerințele

interne și internaționale

10

Proiectare, realizare și service pentru sisteme

informatice integrate pentru terți

11

Participare cu capital, în condițiile legii, la constituirea de societăți comerciale, împreună cu persoane fizice și/sau juridice române ori străine,

de drept privat

Dacă operatorii economici constituiți au ca obiect de activitate principal sau secundar activități din afara sectorului energiei electrice și/sau termice.

12

Vânzarea, darea în locație și închirierea de spații, terenuri și bunuri ale societății comerciale unor persoane fizice sau juridice, în condițiile legii; cumpărarea, preluarea în locație și închirierea de

spații, terenuri și bunuri de la persoane fizice sau juridice, în condițiile legii;

Dacă vânzarea, darea în locație și/sau închirierea se referă la acele spații, terenuri sau bunuri care nu sunt utilizate pentru desfășurarea activităților autorizate de licențe.

13

Construcția, administrarea, cumpărarea și vânzarea de locuințe, construcția și administrarea de spații de cazare pentru personalul propriu în

cămine de nefamiliști și în locuințe de intervenție

Dacă nu sunt afectate activitățile autorizate de licențe sau nu se încadrează în costurile recunoscute în prețurile/tarifele regelemetate

14

Operațiuni de leasing, conform legislației în vigoare

Dacă nu sunt afectate activitățile autorizate de licențe. Desfășurarea acestei activități va necesita un aviz special de la autoritatea competentă, în cazul în care efectele comerciale depășesc un prag stabilit de

autoritate

15

Sponsorizări / Activități de binefacere

Aceste activități se suportă din profitul operatorului comercial

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A – Bilant Total Sintetic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

44

Date Generale: Bilant Contabil

Descriere

Realizat - Solduri bilantiere*

Previziuni bilantiere

[an+1]

[an-1]

[an]

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen scurt

IV.

Casa si conturi la banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile

sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

Date privind rezultatul inregistrat

La data de 31.12. [an]

Nr. Unitati

Sume (lei)

Unitati care au inregistrat profit

Unitati care au inregistrat pierdere

Numarul mediu de salariati

La data de 31.12.

[an-1]

[an]

Numarul mediu de salariati

- lei -

Tabel A – Bilant Total Sintetic

Anul de raportare: [an]

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile

sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare, din care:

I.

Capital

Capital Social

Patrimoniul Regiei

II.

Prime de capital

Actiuni proprii

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea reportata

Profit reportat

Pierdere reportata

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului financiar

Profit exercitiului financiar

Pierdere exercitiului financiar

Repartizarea profitului

Patrimniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

Nota:

Cifrele din cadrul coloanelor aferente realizarilor-solduri bilantiere (anul de baza si cel anterior anului de baza) vor trebui sa coincida cu cele din situatiile financiare depuse la unitatile teritoriale ale ministerului de resort pe total activitati desfasurate de catre titularii de licenta.

45

Denumirea titularului se va inscrie in celula C1 , peste " nume titular"

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A0 – Bilant Total Analitic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

[an]

Anul de raportare:

46

Denumire titular de licenta:

nume titular

BCR - Activități licențiate și nelicențiate

Denumirea indicatorului

Repartizarea conturilor bilantiere 31.12.[an-1]

Solduri bilantiere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Activitati care nu reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

[an-1]

Total activitati licentiate

Total Energie Electrica

Producere Energie Termica

Total activitati nelicentiate

Reglementate

Nereglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen scurt

IV.

Casa si conturi la banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele care trebuie plătite într-o perioada de până la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: Sumele care trebuie plătite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare, din care:

I.

Capital

Capital Social

Patrimoniul Regiei

II.

Prime de capital

Actiuni proprii

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

47

48

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A0 – Bilant Total Analitic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

V.

Profitul sau pierderea reportata

Profit reportat

Pierdere reportata

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului

financiar

Profit exercitiului financiar

Pierdere exercitiului financiar

Repartizarea profitului

Patrimoniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

Nota: Coloanele C, J si R cuprind valorile pe total

societate si sunt reluate in Anexa A-Bilant Total Sintetic. Coloanele C si J cuprind datele din bilantul contabil aferent situatiilor financiare depuse la unitatile teritorial-administrative ale ministerului de resort.

[an]

Anul de raportare:

Denumire titular de licenta:

nume titular

49

BCR - Activități licențiate și nelicențiate

Denumirea indicatorului

Repartizarea conturilor bilantiere 31.12.[an]

Solduri bilantiere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Activitati care nu reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

[an]

Total activitati licentiate

Total Energie Electrica

Producere Energie Termica

Total activitati nelicentiate

Reglementate

Nereglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen scurt

IV.

Casa si conturi la banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele care trebuie plătite într-o perioada de până la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

50

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A0 – Bilant Total Analitic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: Sumele care trebuie plătite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare, din care:

I.

Capital

Capital Social

Patrimoniul Regiei

II.

Prime de capital

Actiuni proprii

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea reportata

Profit reportat

Pierdere reportata

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului

financiar

Profit exercitiului financiar

Pierdere exercitiului financiar

Repartizarea profitului

Patrimoniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

51

Nota: Coloanele C, J si R cuprind valorile pe total societate si sunt reluate in Anexa A-Bilant Total Sintetic. Coloanele C si J cuprind datele din bilantul contabil aferent situatiilor financiare depuse la unitatile teritorial-administrative ale ministerului de resort.

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A0 – Bilant Total Analitic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

[an]

Anul de raportare:

52

Denumire titular de licenta:

nume titular

BCR - Activități licențiate și nelicențiate

Denumirea indicatorului

Previziuni 31.12.[an+1]

Previziuni bilantiere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Activitati care nu reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

[an+1]

Total activitati licentiate

Total Energie Electrica

Producere Energie Termica

Total activitati nelicentiate

Reglementate

Nereglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen scurt

IV.

Casa si conturi la banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele care trebuie plătite într-o perioada de până la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: Sumele care trebuie plătite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare, din care:

I.

Capital

Capital Social

Patrimoniul Regiei

II.

Prime de capital

Actiuni proprii

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

53

54

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A0 – Bilant Total Analitic

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

V.

Profitul sau pierderea reportata

Profit reportat

Pierdere reportata

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului

financiar

Profit exercitiului financiar

Pierdere exercitiului financiar

Repartizarea profitului

Patrimoniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

Nota: Coloanele C, J si R cuprind valorile pe total societate si sunt reluate in Anexa A-Bilant Total Sintetic. Coloanele C si J cuprind datele din bilantul contabil aferent situatiilor financiare depuse la unitatile teritorial-administrative ale ministerului de resort.

55

BCR - Energie Electrică

- lei -

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an-1]

Total

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an-1]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

scurt

III.

Investitii pe termen

banci

IV.

Casa si conturi la

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

de credit

2.

Sume datorate institutiilor

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

furnizori

4.

Datorii comerciale -

5.

Efecte de comert de platit

afiliate

6.

Sume datorate entitatilor

56

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – Bilant EE

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea

de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor

de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale -

furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor

afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in

avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea

reportata

Profit reportat

Pierdere reportata - se trece cu semnul "plus"

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului financiar

Profit exercitiului

financiar

Pierdere exercitiului financiar - se trece cu semnul "plus"

Repartizarea profitului

Patrimniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

57

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – Bilant EE

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

58

BCR - Energie Electrică

- lei -

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an]

Total

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

scurt

III.

Investitii pe termen

banci

IV.

Casa si conturi la

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

de credit

2.

Sume datorate institutiilor

3.

Avansuri incasate in contul

comenzilor

furnizori

4.

Datorii comerciale -

5.

Efecte de comert de platit

afiliate

6.

Sume datorate entitatilor

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea

de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor

de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale -

furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor

afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in

avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea

reportata

Profit reportat

Pierdere reportata - se trece cu semnul "plus"

VI.

Profitul sau pierderea

exercitiului financiar

Profit exercitiului

financiar

59

60

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – Bilant EE

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

Pierdere exercitiului financiar - se trece cu semnul "plus"

Repartizarea profitului

Patrimniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

61

BCR - Energie Electrică

- lei -

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an+1]

Total

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an-+]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen

scurt

IV.

Casa si conturi la

banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor

de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale -

furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor

afiliate

62

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – Bilant EE

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea

de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor

de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale -

furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor

afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in

avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea

reportata

Profit reportat

Pierdere reportata - se trece cu semnul "plus"

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului financiar

Profit exercitiului

financiar

Pierdere exercitiului financiar - se trece cu semnul "plus"

Repartizarea profitului

Patrimniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

63

64

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1

BCR - Total Active Imobilizate - Energie Electrică

- lei -

Imobilizari utilizate in cadrul activitatilor ce reprezinta obiectul licentelor ANRE

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.[a

n]

Crester i [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.[a

n]

Sold initial la 01.01.[a

n]

Amortizar e in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizaril or scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.[a

n]

Sold initial la 01.01.[a

n]

Constituit e in cursul anului [an]

Reluat e la venitur i in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.[a

n]

Sold initial la 01.01.[a

n]

Sold final la 31.12.[a

n]

Tota l

Din care dezmembra ri si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

III. Imobilizari Financiare

6. Alte imprumuturi

5. Investitii detinute ca imobilizari

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

3. Interese de participare

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

II. Imobilizari Corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

65

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

�--�

1III

III

11

11

III

III

III

III

11

III

III

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.1. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

66

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizar e in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12

. [an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Constituit e in cursul anului [an]

Reluat e la venitur i in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.

[an]

Total

Din care dezmembr ari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

67

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.1. a)

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.1. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

68

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortiz are in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Constituit e in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.[an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din

aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

69

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.1. b)

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor

afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.2. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

70

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Constituite in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initia l la 01.01

. [an]

Sold final la 31.12

. [an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

71

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.2. a)

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.2. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

72

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.[an]

Cons tituit e in cursu l anulu i [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.[an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta

categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.2. b)

73

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Operatorul Comercial

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor

afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.3. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

74

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Distribuție

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12

. [an]

Sold initia l la 01.01

. [an]

Constituite in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.

[an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

75

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.3. a)

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.3. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

76

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Distribuție

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Crest eri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12

.

[an]

Sold initia l la 01.01

. [an]

Constituite in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.[an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din

aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

77

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.3. b)

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor

afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.4. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

78

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu

preturi / tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Constituite in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.[an]

Total

Din care dezmembra ri si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

79

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.4. a)

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 1.4. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

80

BCR - Active Imobilizate - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi

/ tarife reglementate

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierderea de valoare a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortizare in cursul anului [an]

Amortizare aferenta imobilizarilor scoase din evidenta in cursul anului [an]]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.[a

n]

Const ituite in cursul anului [an]

Reluate la venituri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.[an]

Total

Din care dezmembrari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta

categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4. Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5. Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

81

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 1.4. b)

II. Imobilizari Corporale

1. Actiuni detinute la entitatile afiliate

2. Imprumuturi acordate entitatilor

afiliate

3. Interese de participare

4. Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5. Investitii detinute ca imobilizari

6. Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare

TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 2

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

82

BCR - Provizioane-Ajustari - Energie Electrică

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an-1]

Total Energie Electrica

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Energie Electrică

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an-1]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Provizioane ptr. litigii

Provizioane ptr. garantii acordate clientilor

Provizioane ptr. dezafect imob corp si alte act similare legate de acestea

Provizioane ptr. restructurare

Provizioane ptr. pensii si obligatii similare

Provizioane ptr. impozite

Alte provizioane*

Total Provizioane

Ajustari ptr. deprecierea imob. necorporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. corporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. financiare

Total Ajustari ptr. deprecierea sau pierd de valoare a imobilizarilor

Ajustari ptr. deprecierea stocurilor si productiei in curs de executie*

Ajustari ptr. deprecierea creantelor*

Ajustari ptr. pierderea de valoare a conturilor de trezorerie*

Total Ajustari ptr. deprecierea activelor circulante

Nota:

*Se va atasa un fisier separat cu detalierea fiecarui provizion/ajustare. Se va prezenta explicatia: naturii, sursei sau destinatiei acestora, inclusiv baza legala, iar acolo unde este cazul, se va preciza si motivul reluarii la venituri a fiecaruia dintre ele.

BCR - Provizioane-Ajustari - Energie Electrică

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an]

Total Energie Electrica

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Energie Electrică

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Provizioane ptr. litigii

Provizioane ptr. garantii acordate clientilor

Provizioane ptr. dezafect imob corp si alte act similare legate de acestea

Provizioane ptr. restructurare

Provizioane ptr. pensii si obligatii similare

Provizioane ptr. impozite

Alte provizioane*

Total Provizioane

Ajustari ptr. deprecierea imob. necorporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. corporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. financiare

Total Ajustari ptr. deprecierea sau pierd de valoare a imobilizarilor

Ajustari ptr. deprecierea stocurilor si productiei in curs de executie*

Ajustari ptr. deprecierea creantelor*

Ajustari ptr. pierderea de valoare a conturilor de trezorerie*

Total Ajustari ptr. deprecierea activelor circulante

83

Nota:

*Se va atasa un fisier separat cu detalierea fiecarui provizion/ajustare. Se va prezenta explicatia: naturii, sursei sau destinatiei acestora, inclusiv baza legala, iar acolo unde este cazul, se va preciza si motivul reluarii la venituri a fiecaruia dintre ele.

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 2

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

84

BCR - Provizioane-Ajustari - Energie Electrică

Denumirea indicatorului

Bilant - Energie Electrica la 31.12.

[an+1]

Total Energie Electrica

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Energie Electrică

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an+1]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Provizioane ptr. litigii

Provizioane ptr. garantii acordate clientilor

Provizioane ptr. dezafect imob corp si alte act similare legate de acestea

Provizioane ptr. restructurare

Provizioane ptr. pensii si obligatii similare

Provizioane ptr. impozite

Alte provizioane*

Total Provizioane

Ajustari ptr. deprecierea imob. necorporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. corporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. financiare

Total Ajustari ptr. deprecierea sau pierd de valoare a imobilizarilor

Ajustari ptr. deprecierea stocurilor si productiei in curs de executie*

Ajustari ptr. deprecierea creantelor*

Ajustari ptr. pierderea de valoare a conturilor de trezorerie*

Total Ajustari ptr. deprecierea activelor circulante

Nota:

*Se va atasa un fisier separat cu detalierea fiecarui provizion/ajustare. Se va prezenta explicatia: naturii, sursei sau destinatiei acestora, inclusiv baza legala, iar acolo unde este cazul, se va preciza si motivul reluarii la venituri a fiecaruia dintre ele.

Tabel A1 – 3

Anul de raportare: [an]

BCR - Total Creanțe - Energie Electrică

(Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE)

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12. [an-1]

Realizari Creante EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

85

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 3.1. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

86

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

87

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creanted EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 3.2. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

88

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Creanțe - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Creanțe - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

89

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 3.3. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

90

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Distributie

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Distributie

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

91

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 3.4. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

92

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni-la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Tabel A1 – 3.4. b)

Anul de raportare: [an]

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

-

lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante EE 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

93

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante EE 31.12.

[an-1]

Realizari Creante EE 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

94

BCR - Total Datorii - Total Plati Restante - Energie Electrică

(Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de

ANRE)

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

Realizari Datorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de 31.12.

[an]

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

Tabel A1 – 4

95

Anul de raportare: [an]

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.1. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

96

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

Realizari Datorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de 31.12.

[an]

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

97

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.1. a)

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.1. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

98

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Producere

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

RealizariDatorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

Date privind platile restante

Realizari la data de

[an]

31.12.

Total

Pentru activitate a curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

99

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.1. b)

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.2. a)

100

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

Realizari Datorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previzi uni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de

[an]

31.12.

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

Tabel A1 – 4.2. a)

101

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Operatorul Comercial

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.2. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

102

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Creanțe - Energie Electrică - Operatorul Comercial

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

RealizariDatorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

Date privind platile restante

Realizari la data de

[an]

31.12.

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

Tabel A1 – 4.2. b)

103

BCR - Creanțe - Energie Electrică - Transport si servicii de sistem BCR - Creanțe - Energie Electrică - Operatorul Comercial

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.3. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

104

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Distribuție

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

Realizari Datorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de 31.12.

[an]

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

105

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.3. a)

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.3. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

106

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Distribuție

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

RealizariDatorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

Date privind platile restante

Realizari la data de

[an]

31.12.

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

107

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.3. b)

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.4. a)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

108

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

Realizari Datorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de

participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE – Cu preturi / tarife

reglementate

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de

[an]

31.12.

Total

Pentru activitat ea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

109

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.4. a)

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 4.4. b)

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

110

BCR - Datorii - Plati Restante - Energie Electrică - Furnizare

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii EE 31.12. [an-1]

RealizariDatorii EE 31.12. [an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii EE 31.12. [an+1]

Total Previziuni la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE - Fara preturi / tarife reglementate

Date privind platile restante

Realizari la data de 31.12.

[an]

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

111

Anul de raportare: [an]

Tabel A1 – 4.4. b)

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A1 – 5

[an]

Anul de raportare:

112

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel A1-5. a)

BCR - Repartizarea profitului - Energie Electrică [an-1]

- lei -

Denumirea indicatorului

Baza legală

Total Energie Electrică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an-1]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Profit 31 decembrie an de

calcul

Repartizare profit:

… (detaliere

elemente)*

… (detaliere

elemente)*

Tabelul nu contine formule de calcul automate.

Tabel A1-5. b)

BCR - Repartizarea profitului - Energie Electrică [an]

- lei -

Denumirea indicatorului

Baza legală

Total Energie Electrică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Producere EE

Transport EE si servicii de sistem/ Operator Comercial

Distributie EE

Furnizare EE

[an]

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Total

Cu preturi/ tarife reglementate

Fara preturi/ tarife reglementate

Profit 31 decembrie an de

calcul

Repartizare profit:

… (detaliere

elemente)*

… (detaliere

elemente)*

Tabel A1 – 5

Anul de raportare: [an]

Tabelul nu contine formule de calcul automate.

Nota:

Pentru fiecare componenta a detalierii modului de rapartizare a profitului se vor specifica inregistrarile contabile aferente realizate la 31.12.

an de calcul , cat si cele aferente din anul urmator. Monografia contabila se va realiza dupa formatul urmator:

Anul N

1.

dată, explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic

credit suma

2.

dată (în ordine cronologică), explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic

credit suma

.....

Anul N+1

1.

dată, explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic

credit suma

2.

dată (în ordine cronologică), explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic

credit suma

.....

In cazul in care societatea inregistreaza pierdere in [an-1] si/sau [an], se vor prezenta inregistrarile contabile aferente: reportarii pierderii si acoperirii acesteia in anul urmator.

Atunci când, la aceeași dată, se realizează înregistrări contabile similare (aceleași conturi), înregistrările să vor grupa pe o singură notă contabilă cu totalul sumelor.

113

În monografiile contabile solicitate trebuie redate: sumele aferente, conturile analitice utilizate și reprezentarea conturilor în format "T" la data de 31 decembrie a fiecărui an menționat, explicațiile operațiunilor, data efectuării lor, precum și legislatia in baza carora s-au realizat.

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A2 - Bilant ET

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

114

BCR - Producere Energie Termică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari

Previziuni

[an+1]

[an-1]

[an]

A. Total Active Imobilizate

I.

Imobilizari Necorporale

II. Imobilizari Corporale

III. Imobilizari Financiare

B. Total Active Circulante

I.

Stocuri

II.

Creante

III.

Investitii pe termen scurt

IV.

Casa si conturi la banci

C. Cheltuieli in avans

TOTAL ACTIV

D. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada de pana la un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile

sociale

E. Active Circulante Nete, Datorii Curente Nete

Tabel A2 - Bilant ET

115

Anul de raportare: [an]

F. Total Active minus Datorii Curente

G. Datorii: sumele ce trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile

sociale

H. Provizioane

I. Venituri in avans

Subventii pentru investitii

Venituri inregistrate in avans

J. Capitaluri Proprii (Capitaluri si Rezerve)

Capital - regularizare

III.

Rezerve din Reevaluare

IV.

Rezerve

V.

Profitul sau pierderea reportata

Profit reportat

Pierdere reportata

VI.

Profitul sau pierderea exercitiului financiar

Profit exercitiului financiar

Pierdere exercitiului financiar

Repartizarea profitului

Patrimniul Public

Capitaluri - Total

TOTAL PASIV

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A2-1

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

116

BCR - Active Imobilizate - Producere Energie Termică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

- lei -

Imobilizari

Valori Brute

Amortizare

Ajustari pentru deprecierea sau pierd. de val. a imobilizarilor

Valori Nete

Sold initial la 01.01.

[an]

Cresteri [an]

Reduceri [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Amortiza re in cursul anului [an]

Amortiza re aferenta imob scoase din evidenta in cursul

anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Constitui te in cursul anului [an]

Reluat e la venitu ri in cursul anului [an]

Sold final la 31.12.

[an]

Sold initial la 01.01.

[an]

Sold final la 31.12.

[an]

Total

Din care dezmem brari si casari

1. Cheltuieli de constituire

2. Cheltuieli de dezvoltare

3. Concesiuni brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imob necorp

4. Fond comercial

5. Avansuri si imobilizari necorporale in curs de executie

I. Imobilizari Necorporale

1. Terenuri si amenajari de terenuri

2. Constructii

3. Instalatii tehnice, mijloace de transport si alte imobilizari din aceasta categorie

3.1. Echipamente tehnologice (masini, utilaje si instalatii de lucru)

3.2. Aparate si instalatii de masurare, control si reglare

3.3. Mijloace de transport

3.4. Alte imobilizari din aceasta categorie

4.

Mobilier, aparatura birotica, echip. de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale

5.

Imobilizari corporale in curs si avansuri acordate pentru imobilizari corporale

II. Imobilizari Corporale

1.

Actiuni detinute la entitatile afiliate

2.

Imprumuturi acordate entitatilor afiliate

3.

Interese de participare

4.

Imprumuturi acordate entitatilor pe baza de interese de participare

5.

Investitii detinute ca imobilizari

6.

Alte imprumuturi

III. Imobilizari Financiare TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE

117

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Anul de raportare: [an]

Tabel A2-1

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A2 - 2

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

118

Elemente

Realizari

Previziuni

Producere ET

Producere ET

Producere ET

[an-1]

[an]

[an+1]

Provizioane ptr. litigii

Provizioane ptr. garantii acordate clientilor

Provizioane ptr. dezafect imob corp si alte act similare legate de acestea

Provizioane ptr. restructurare

Provizioane ptr. pensii si obligatii similare

Provizioane ptr. impozite

Alte provizioane*

Total Provizioane

Ajustari ptr. deprecierea imob. necorporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. corporale

Ajustari ptr. deprecierea imob. financiare

Total Ajustari ptr. deprecierea sau pierd de valoare a imobilizarilor

Ajustari ptr. deprecierea stocurilor si productiei in curs de executie*

Ajustari ptr. deprecierea creantelor*

Ajustari ptr. pierderea de valoare a conturilor de trezorerie*

Total Ajustari ptr. deprecierea activelor circulante

BCR - Provizioane - Ajustări - Producere Energie Termică Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Nota:

*Se va atasa un fisier separat cu detalierea fiecarui provizion/ajustare. Se va prezenta explicatia: naturii, sursei sau destinatiei acestora, inclusiv baza legala, iar acolo unde este cazul, se va preciza si motivul reluarii la venituri a fiecaruia dintre ele.

BCR - Creante - Producere Energie Termică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante-Prod ET 31.12.

[an-1]

Realizari Creante-Prod ET 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de lichiditate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

Sub 1 an

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante

Previziuni Creante-Prod ET 31.12. [an+1]

Total la 31.12.

[an+1]

Termen de lichiditate

Sub 1 an

Peste 1 an

119

Detalii

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Creante-Prod ET 31.12.

[an-1]

Realizari Creante-Prod ET 31.12.

[an]

Nr. zile depasire data de incasare

Nr. zile depasire data de incasare

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

Peste 30 de zile

Peste 90 de zile

Peste 1 an

1. Creante comerciale

2. Sume de incasat de la entitatile afiliate

3. Sume de incasat de la entitatile pe baza de interese de participare

4. Alte creante

5. Capital Subscris si Nevarsat

Total Creante cu termen depasit de incasare

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A2 - 4

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

120

BCR - Datorii - Plati Restante - Producere Energie Termică

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

- lei -

- lei -

Denumirea indicatorului

Realizari Datorii-Producere ET 31.12. [an-1]

Realizari Datorii-Producere ET la 31.12.

[an]

Sold la 31.12.

[an-1]

Termen de exigibilitate

Sold la 31.12.

[an]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

1.

Imprumuturi din emisiunea de obligatiuni

2.

Sume datorate institutiilor de credit

3.

Avansuri incasate in contul comenzilor

4.

Datorii comerciale - furnizori

5.

Efecte de comert de platit

6.

Sume datorate entitatilor afiliate

7.

Sume datorate entitatilor pe baza de interese de participare

8.

Alte datorii., inclusiv datoriile fiscale si datoriile privind asigurarile sociale

Total Datorii (pe termen lung si scurt)

Previziuni Datorii-Producere ET 31.12. [an+1]

Sold la 31.12.

[an+1]

Termen de exigibilitate

Sub 1 an

1 - 5 ani

Peste 5 ani

- lei -

Date privind platile restante

Realizari la data de 31.12.

[an]

Total

Pentru activitatea curenta

Pentru activitatea de investitii

1.

Furnizori restanti, din care:

- peste 30 de zile

- peste 90 de zile

- peste 1 an

2.

Obligatii restante fata de bugetul asigurarilor sociale, din care:

- contributii ptr asig. sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate

- contributii ptr. fondul asigurarilor sociale de sanatate

- contributia ptr. pensia suplimentara

- contributia pentru bugetul asigurarilor ptr. somaj

- alte datorii sociale

3.

Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri

4.

Obligatii restante fata de alti creditori

5.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetul de stat

6.

Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale

7.

Credite bancare nerambursate la scadenta

- restante dupa 30 de zile

- restante dupa 90 de zile

- restante dupa 1 an

8.

Dobanzi restante

TOTAL PLATI RESTANTE

121

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A2 - 5

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

122

BCR - Repartizarea profitului - Producere Energie Termică [an-1]

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Tabel A2-5. a)

Denumirea indicatorului

Baza legală

Producere Energie Termică

[an-1]

Profit 31 decembrie an de calcul

Repartizare profit:

… (detaliere elemente)

… (detaliere elemente)

Tabelul nu contine formule de calcul automate.

BCR - Repartizarea profitului - Producere Energie Termică [an]

Activitati care reprezinta obiectul licentelor acordate de ANRE

Tabel A2-5. b)

Denumirea indicatorului

Baza legala

Producere Energie Termică

[an]

Profit 31 decembrie an de calcul

Repartizare profit:

… (detaliere elemente)

… (detaliere elemente)

Tabelul nu contine formule de calcul automate.

Nota:

Pentru fiecare componenta a detalierii modului de rapartizare a profitului se vor specifica inregistrarile contabile aferente realizate la 31.12. an de calcul, cat si cele aferente din anul urmator. Monografia contabila se va realiza dupa formatul urmator:

Anul N

1.

dată, explicație, inclusiv baza legală

cont analitic debit = cont analitic credit suma

2.

dată (în ordine cronologică), explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic credit suma

.....

Anul N+1

1.

dată, explicație, inclusiv baza legală

cont analitic debit = cont analitic credit suma

2.

dată (în ordine cronologică), explicație, inclusiv baza legală cont analitic debit = cont analitic credit suma

.....

In cazul in care societatea inregistreaza pierdere in [an-1] si/sau [an], se vor prezenta inregistrarile contabile aferente: reportarii pierderii si acoperirii acesteia in anul urmator.

Atunci când, la aceeași dată, se realizează înregistrări contabile similare (aceleași conturi), înregistrările să vor grupa pe o singură notă contabilă cu totalul sumelor.

123

În monografiile contabile solicitate trebuie redate: sumele aferente, conturile analitice utilizate și reprezentarea conturilor în format "T" la data de 31 decembrie a fiecărui an menționat, explicațiile operațiunilor, data efectuării lor, precum și legislatia in baza carora s-au realizat.

124

Anexa A: BILANT CONTABIL REGLEMENTAT

Tabel A3

Denumire titular de licenta: nume titular Anul de raportare: [an]

BCR - Constituirea garanției financiare [an]

Forma garanției*

Data constituirii

Termen de constituire

Valoare in momentul constituirii

Sold (lei)

Capitaluri Proprii la 31.12.[an] **

lei

curs BNR leu / euro

la 01.01.[an]

la 31.12.[an]

TOTAL

-

-

-

-

-

-

Notă:

*Se va preciza forma garantiei, respectiv: depozit bancar / linie de creditare / alte surse.

** Valoarea Capitalurilor Proprii trebuie sa coincida cu cea din Tabelul

A0-Bilant Total Analitic

.

Tabelul nu contine formule de calcul automate.

Denumire titular de licență*:

nume titular

Tabel B - 0

Anul de raportare [an]:

[an]

Date Generale: Contul de Profit si Pierdere (CPP)

-lei-

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

* Denumirea titularului se va inscrie in celula C1,

peste

"nume titular"

Tabel 'B-1'

Descriere

Realizat

Previzionat

[an-1]

[an]

[an+1]

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob de activ il constit uie leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie

Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6.

Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli privind dobânzile de refinanțare înregistrate de entit al căror ob de activitate îl constituie leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ

Impozit pe profit

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 1

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activitati licențiate / nelicențiate

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an-1]

CPP-

Sit Fin

Activitati licențiate

Activități nelicențiate

Total activități licențiate

Total Energie Electrică

Total Energie Termică

[an-1]

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob pp de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie

Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6.

Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8. Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dob. de refinanțare înreg de entit. al căror ob de activ. îl const. leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprum. care fac parte din activele imob.

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajust. de val. priv. imob. fin. si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare * - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ**

Impozit pe profit**

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERC. FINANCIAR**

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel.

Tab. 'B1-EE'

Tab. 'B2-ET'

Tab. B-3

** Sumele trebuie sa coincida cu cele din Tabelul B-2: Determinarea Profitului Net

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 1

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activitati licențiate / nelicențiate

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel.

Tab. 'B1-EE'

Tab. 'B2-ET'

Tab. B-3

** Sumele trebuie sa coincida cu cele din Tabelul B-2: Determinarea Profitului Net

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an]

CPP-

Sit Fin

Activitati licențiate

Activități nelicențiate

Total activități licențiate

Total Energie Electrică

Total Energie Termică

[an]

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob pp de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri

nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie

Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6.

Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8. Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dob. de refinanțare înreg de entit. al căror ob de activ. îl const.

leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprum. care fac parte din activele imob.

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajust. de val. priv. imob. fin. si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare * - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ**

Impozit pe profit**

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERC. FINANCIAR**

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 1

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activitati licențiate / nelicențiate

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel.

Tab. 'B1-EE'/ ET

Tab. B-3

** Sumele trebuie sa coincida cu cele din Tabelul B-2: Determinarea Profitului Net

Denumirea indicatorului

Previzionat la 31.12. [an+1]

Total Societate

Total activități licențiate ANRE

(EE și ET)

Activități nelicențiate ANRE

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob pp de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie

Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6.

Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8. Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dob. de refinanțare înreg de entit. al căror ob de activ. îl const. leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprum. care fac parte din activele imob.

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajust. de val. priv. imob. fin. si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare * - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ**

Impozit pe profit**

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERC. FINANCIAR**

Anexa B: VENITURI ȘI CHELTUIELI

Tabel B - 2

Anul de raportare:

[an]

Denumire titular de licenta:

nume titular

Date generale: Determinarea Profitului Net

- lei -

Denumirea indicatorului*

Repartizarea conturilor bilantiere 31.12. [an-1]

Repartizarea conturilor bilantiere 31.12.

[an]

CPP-Sit

Fin

Activități licențiate

Activități nelicențiate

CPP-Sit

Fin

[an]

Activități licențiate

Activitati nelicențiate

[an-1]

Total activități

licențiate

Total Energie

Electrică

Total Energie

Termică

Total activități

licențiate

Total Energie

Electrică

Total Energie Termică

1. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ

(conform CPP)

2.

Elemente similare veniturilor

3.

Elemente similare cheltuielilor

4. Rezultat după includerea elementelor similare veniturilor/cheltuielilor

(rd.1+rd.2-rd.3)

5. Total deduceri

6. Total venituri neimpozabile

7. Profit/ Pierdere

(rd.1-rd.5-rd.6)

8. Total cheltuieli nedeductibile

9.

Profit impozabil/Pierdere fiscală pentru anul de raportare,

înainte de recuperarea pierderii (rd.7+rd.8)

10.

Pierdere fiscală în perioada curentă, de reportat pt perioada următoare

11.

Pierdere fiscală de recuperat din anii precedenți

12. Profit impozabil/pierdere fiscală, de recuperat în anii următori

(rd.9-rd.10+rd.11)

13. Total impozit pe profit

14. Total credit fiscal

15. Impozit pe profit datorat

(rd.13-rd.14)

16. Impozit pe profit datorat final

17. Diferența de impozit pe profit datorat/ de recuperat (-)

18. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR*

(rd.1-rd.17)

Tab. B1-2

Tab.B2-2

Tab. B1-2

Tab.B2-2

Notă: *

Indicatorii sunt definiți conform

Declarației privind impozitul pe profit

-

formularul 101

Notă:

Sumele de la punctele: 1, 17 și 18 ale

Tabelului B-2

trebuie sa coincida cu cele din

Tabelul B-1 .

129

La cererea au torității competente , indicatorii de la punctele: 2, 5, 6, 8, 14 și 17 ale

Tabelului B-2

se vor detalia pe componente in Note Explicative, realizate separat.

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 3

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități nelicențiate

- lei -

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an-1]

Total

Activități nelicențiate

[an-1]

Reglementate

Nereglementate

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1.) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ

Impozit pe profit

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR

Anexa B: VENITURI ȘI CHELTUIELI

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 3

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități nelicențiate

- lei -

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an]

Total

Activități nelicențiate

[an]

Reglementate

Nereglementate

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1.) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ

Impozit pe profit

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B - 3

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități nelicențiate

- lei -

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

Denumirea indicatorului

Previzionat la 31.12. [an+1]

Total

Activități nelicențiate

[an+1]

Reglementate

Nereglementate

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2.

Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1.) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE - TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ

Impozit pe profit

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR

Anexa B: VENITURI ȘI CHELTUIELI

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B1- EE

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități licențiate - Energie Electrică [an-1]

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel. ** Sumele vor trebui sa coincida cu cele din Tabelul B1-2 a): Determinarea Profitului Net

*** Această coloană se completeaza doar de către producatorii de energie electrică pentru consumul propriu

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an-1]

Total Energie Electrică

[an-1]

Producere

Total

Cu prețuri reglementate

Fără prețuri reglementate

Pt. activitatea proprie***

Pentru clienți

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2. Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE – TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ**

Impozit pe profit**

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR**

Ponderea Cheltuielilor EE in Total cheltuieli agent economic

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B1- EE

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități licențiate - Energie Electrică [an-1]

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel. ** Sumele vor trebui sa coincida cu cele din Tabelul B1-2 a): Determinarea Profitului Net

*** Această coloană se completeaza doar de către producatorii de energie electrica pentru consumul propriu

Denumirea indicatorului

Realizat la 31.12. [an]

Total Energie Electrică

[an]

Producere

Total

Cu prețuri reglementate

Fără prețuri reglementate

Pt. activitatea proprie***

Pentru clienți

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2. Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE – TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

B. PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă)

C. PROFITUL SAU PIERDEREA CURENT(Ă)

V. Total Venituri extraordinare * - Total

VI. Total Cheltuieli extraordinare - Total

D. PROFITUL SAU PIERDEREA EXTRAORDINARĂ

VII. VENITURI TOTALE

VIII. CHELTUIELI TOTALE

E. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUTĂ**

Impozit pe profit**

F. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIȚIULUI FINANCIAR**

Ponderea Cheltuielilor EE in Total cheltuieli agent economic

Anexa B: VENITURI ȘI CHELTUIELI

Denumire titular de licenta:

nume titular

Tabel B1- EE

Anul de raportare:

[an]

Date generale: Activități licențiate - Energie Electrică [an-1]

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

Notă:

* Se vor prezenta detalii într-o Nota Explicativa realizata separat, in Excel. ** Sumele vor trebui sa coincida cu cele din Tabelul B1-2 a): Determinarea Profitului Net

*** Această coloană se completeaza doar de către producatorii de energie electrică pentru consumul propriu

Denumirea indicatorului

Previzionat la 31.12. [an+1]

Total Energie Electrică

[an+1]

Producere

Total

Cu prețuri reglementate

Fără prețuri reglementate

Pt. activitatea proprie***

Pentru clienți

1. Cifra de afaceri netă

a) Productia vanduta

b) Venituri din vanzarea marfurilor

c) Venituri din dobanzi inreg de entit al caror ob princip de activ il constit leasingul

d) Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete

2. Variatia stocurilor de produse finite si a productiei in curs de executie Sold C

Sold D

3.

Poductia realizata de entitate pentru scopurile sale proprii si capitalizata

4.

Alte venituri din exploatare

I. VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

5.

a) Cheltuieli cu materiile prime și materialele consumabile

Alte cheltuieli materiale

b) Alte cheltuieli externe (cu energia și apa)

c) Cheltuieli privind mărfurile

6. Cheltuieli cu personalul - total, din care:

a) Salarii si indemnizatii

b) Cheltuieli cu asigurările și protecția socială

7.

a) Ajustări de valoare privind imobilizările corporale și necorporale

a.1) Cheltuieli

a.2) Venituri

b) Ajustări de valoare privind activele circulante

b.1) Cheltuieli

b.2) Venituri

8.

Alte cheltuieli de exploatare

8.1. Cheltuieli privind prestatiile externe

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate

8.3. Cheltuieli cu despagubiri, donatii si activele cedate

Cheltuieli priv dobânzile de refinanțare înreg de entit al căror ob de activ îl constit leasingul

Ajustări privind provizioanele

Cheltuieli

Venituri

II. CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL

A. PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE

9.

Venituri din interese de participare

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

10.

Venituri din alte investitii si imprumuturi care fac parte din activele imobilizate

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

11.

Venituri din dobanzi

- din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate

Alte venituri financiare

III. VENITURI FINANCIARE – TOTAL

12.

Ajustari de valoare priv imobiliz fin si investitiile detinute ca active circulante

- Cheltuieli

- Venituri

13.

Cheltuieli privind dobanzile

- din care, cheltuieli in relatia cu entitatile afiliate

Alte cheltuieli financiare

IV. CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL