Ordinul nr. 13/2009
privind raportarea situațiilor referitoare la indicatorul de lichiditate și riscul mare de lichiditate
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce i s-a întâmplat acestui act
Rectificat prin 1
- Rectificarea nr. 13/2009 15 decembrie 2009 referitoare la Ordinul Băncii Naționale a României nr. 13/2009
Având în vedere prevederile
art. 51 alin. (1) lit. d) ,
art. 77 alin. (1) ,
art. 150 ,
209 ,
289 ,
320 ,
324
și
art. 333 alin. (2) și (3) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006
privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare,
în temeiul dispozițiilor
art. 25 alin. (2)
și ale
art. 48 din Legea nr. 312/2004
privind Statutul Băncii Naționale a României și ale
art. 420 alin. (1) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006 , aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare, și ale
art. 30 din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 24/2009
privind lichiditatea instituțiilor de credit,
Banca Națională a României emite prezentul ordin.
Capitolul I Dispoziții generale
Articolul 1
Prezentul ordin stabilește forma și conținutul formularelor de raportare a situațiilor care se transmit Băncii Naționale a României, în conformitate cu prevederile
art. 30 alin. (1) din Regulamentul Băncii Naționale a României nr. 24/2009
privind lichiditatea instituțiilor de credit, de către instituțiile de credit, persoane juridice române, și sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine.
De asemenea, prezentul ordin stabilește frecvența și modalitățile de transmitere a formularelor menționate la alin. (1) către Banca Națională a României de către instituțiile de credit și sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine.
Casa centrală a cooperativelor de credit este responsabilă de întocmirea și transmiterea formularelor de raportare prevăzute la alin. (1) și la nivelul rețelei cooperatiste de credit.
Articolul 2
Modelele formularelor de raportare privind indicatorul de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 1a)-1d) și, respectiv, în anexa nr. 2.
Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa după cum urmează:
- pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în echivalent lei. În acest sens, operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea;
- pentru toate operațiunile în euro, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în euro. În acest sens, se vor avea în vedere prevederile
art. 7 alin. (3), (4) și (5) din Regulamentul nr. 24/2009
privind lichiditatea instituțiilor de credit;
- pentru toate operațiunile în lei, în scopul determinării indicatorului de lichiditate în lei.
Articolul 3
Modelele formularelor de raportare privind riscul mare de lichiditate sunt prezentate în anexele nr. 3a) și 3b).
Formularele prevăzute la alin. (1) vor fi completate avându-se în vedere următoarele:
a) vor cuprinde toate sucursalele și alte sedii secundare ale instituției de credit, deschise pe teritoriul României sau în străinătate;
b) se vor completa pentru toate operațiunile, indiferent de moneda în care sunt denominate acestea, în echivalent lei. În acest sens, operațiunile în monedă străină vor fi evaluate în echivalent în lei la cursul de schimb în vigoare comunicat de Banca Națională a României în ultima zi bancară lucrătoare a perioadei pentru care se întocmește raportarea.
Articolul 4
Instituțiile de credit vor transmite lunar Băncii Naționale a României - Direcția supraveghere formularele prevăzute la art. 2 alin. (1), completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, și formularele prevăzute la art. 3, completate potrivit prevederilor alin. (2) al aceluiași articol, atât pe suport hârtie, cât și prin intermediul Sistemului informatic de raportare SIRBNR.
Raportarea se va transmite în termen de 17 zile de la sfârșitul lunii pentru care aceasta se întocmește.
În cazul în care ultima zi a termenului până la care se poate transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se va transmite până cel târziu în prima zi lucrătoare ulterioară acesteia.
Articolul 5
Formularele de raportare prevăzute la art. 2 și 3 se întocmesc pe baza datelor din evidența contabilă și din evidențele extracontabile și se semnează de către persoanele autorizate.
Capitolul II Dispoziții tranzitorii și finale
Articolul 6
Instituțiile de credit vor finaliza demersurile necesare în vederea conformării cu prevederile prezentului ordin în ceea ce privește completarea formularelor de raportare în termen de 90 de zile de la data intrării în vigoare a acestuia.
Instituțiile de credit transmit Băncii Naționale a României, prin rețeaua de comunicații interbancare (RCI), primele raportări în format electronic, prin fișiere EXCEL, inclusiv cea aferentă lunii iunie 2010.
Articolul 7
Nerespectarea prevederilor prezentului ordin atrage aplicarea sancțiunilor și/sau a măsurilor prevăzute la
art. 226, 227 și 229 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 99/2006
privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin
Legea nr. 227/2007 , cu modificările și completările ulterioare.
Articolul 8
Anexele nr. 1a)-1d), 2, 3a) și 3b) fac parte integrantă din prezentul ordin.
Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Mugur Constantin Isărescu București, 15 decembrie 2009. Nr. 13.
Anexa 1 a)
Repartizarea activelor pe scadențe
Denumirea instituției de credit ..............
Data raportării [//]
- lei echivalent/euro/lei -
ACTIVE
Cod poz.
DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună
1 lună < D <= 3 luni
3 luni < D <= 6 luni
6 luni < D <= 12 luni
12 luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE
A1
Casa și alte valori
A2
Cont curent la Banca Națională a României
A3
Depozite la vedere la Banca Națională a României
A4
Depozite la termen la Banca Națională a României
A5
Creanțe atașate
A6
Conturi de corespondent la instituții de credit
A7
Creanțe atașate
A8
Depozite la vedere la instituții de credit
A9
Depozite la termen la instituții de credit
A10
Creanțe atașate
A11
Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor de credit
A12
Credite la termen acordate instituțiilor de credit
A13
Creanțe atașate
A14
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A15
Valori primite în pensiune la termen
A16
Creanțe atașate
A17
Valori de recuperat
A18
Creanțe atașate
A19
Creanțe comerciale
A20
Creanțe atașate
A21
Creanțe restante
A22
Dobânzi restante
A23
Creanțe atașate
A24
OPERAȚIUNI CU CLIENTELA
A25
Creanțe comerciale
A26
Creanțe atașate
A27
Credite de trezorerie
A28
Creanțe atașate
A29
Credite de consum și vânzări în rate
A30
Creanțe atașate
A31
Credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț exterior
A32
Creanțe atașate
A33
Credite pentru finanțarea stocurilor și pentru echipamente
A34
Creanțe atașate
A35
Credite pentru investiții imobiliare
A36
Creanțe atașate
A37
Alte credite acordate clientelei
A38
Creanțe atașate
A39
Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor financiare
A40
Credite la termen acordate instituțiilor financiare
A41
Creanțe atașate
A42
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A43
Valori primite în pensiune la termen
A44
Creanțe atașate
A45
Conturi curente debitoare
A46
Creanțe atașate
A47
Valori de recuperat
A48
Creanțe atașate
A49
Creanțe restante
A50
Dobânzi restante
A51
Creanțe atașate
A52
OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
A53
Titluri primite în pensiune livrată
A54
Creanțe atașate
A55
Titluri de tranzacție
A56
Titluri de plasament
A57
Titluri de investiții
A58
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacție
A59
- titluri de plasament
A60
- titluri de investiții
A61
Creanțe atașate
A62
Titluri de tranzacție luate cu împrumut
A63
Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devize
A64
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
A65
Creanțe atașate
A66
Valori primite la încasare
A67
Creanțe restante
A68
Dobânzi restante
A69
Creanțe atașate
A70
VALORI IMOBILIZATE
A71
Credite subordonate la termen
A72
Creanțe atașate
A73
Creanțe din operațiuni de leasing financiar
A74
Creanțe atașate
A75
Creanțe restante
A76
Dobânzi restante
A77
Creanțe atașate
A78
TOTAL:
A79
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanțare trase va fi înregistrată pe scadențe în funcție de durata rămasă de scurs, plecându-se de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
.................. .................... ....................
(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele
și telefonul) și funcția) și funcția)
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea activelor pe scadențe"
*Font 8*
OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE
A1
Total (rd. A2 la rd. A24)
Casa și alte valori
A2
101 + 102 + 109
Cont curent la Banca Națională a României
A3
1111 - ex. 1911
Depozite la vedere la Banca Națională a României
A4
1112 - ex. 1911
Depozite la termen la Banca Națională a României
A5
1113 - ex. 1911
Creanțe atașate
A6
ex. 1171 - ex. 1912
Conturi de corespondent la instituții de credit
A7
121 - ex. 1911
Creanțe atașate
A8
1271 - ex. 1912
Depozite la vedere la instituții de credit
A9
1311 - ex. 1911
Depozite la termen la instituții de credit
A10
1312 - ex. 1911
Creanțe atașate
A11
ex. 1317 - ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor
de credit
A12
1411 - ex. 1911
Credite la termen acordate instituțiilor de credit
A13
1412 - ex. 1911
Creanțe atașate
A14
1417 - ex. 1912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A15
ex. 1511 - ex. 1911
Valori primite în pensiune la termen
A16
ex. 1512 - ex. 1911
Creanțe atașate
A17
ex. 1517 - ex. 1912
Valori de recuperat
A18
1611 - ex. 1911
Creanțe atașate
A19
1617 - ex. 1912
Creanțe comerciale
A20
ex. 2011 - ex. 2911
Creanțe atașate
A21
ex. 2017 - ex. 2912
Creanțe restante
A22
ex. 1811 (sume provenind din conturile
1112; 1113; 1311; 1312; 1411; 1412;
1511; 1512; 1611) - ex. 1911 + ex.
2811 (sume provenind din contul 2011)
- ex. 2911
Dobânzi restante
A23
ex. 1812 (sume provenind din conturile
1171; 1317; 1417; 1517; 1617) - ex.
1912 + ex. 2812 (sume provenind din
contul 2017) - ex. 2912
Creanțe atașate
OPERAȚIUNI CU CLIENTELA
A24
A25
ex. 1817 - ex. 1912 +ex. 2817 -ex. 2912
Total (rd. A26 la rd. A52)
Creanțe comerciale
A26
ex. 2011 - ex. 2911
Creanțe atașate
A27
ex. 2017 - ex. 2912
Credite de trezorerie
A28
2021 - ex. 2911
Creanțe atașate
A29
2027 - ex. 2912
Credite de consum și vânzări în rate
A30
2031 + 2032 - ex. 2911
Creanțe atașate
A31
2037 - ex. 2912
Credite pentru finanțarea operațiunilor de comerț
exterior
A32
2041 + 2042 - ex. 2911
Creanțe atașate
A33
2047 - ex. 2912
Credite pentru finanțarea stocurilor și pentru
echipamente
A34
2051 + 2052 - ex. 2911
Creanțe atașate
A35
2057 - ex. 2912
Credite pentru investiții imobiliare
A36
2061 - ex. 2911
Creanțe atașate
A37
2067 - ex. 2912
Alte credite acordate clientelei
A38
2091 - ex. 2911
Creanțe atașate
A39
2097 - ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate instituțiilor
financiare
A40
2311 - ex. 2911
Credite la termen acordate instituțiilor financiare
A41
2312 - ex. 2911
Creanțe atașate
A42
2317 - ex. 2912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A43
ex. 2411 - ex. 2911
Valori primite în pensiune la termen
A44
ex. 2412 - ex. 2911
Creanțe atașate
A45
ex. 2417 - ex. 2912
Conturi curente debitoare
A46
2511 - ex. 2911
Creanțe atașate
A47
25171 - ex. 2912
Valori de recuperat
A48
2611 - ex. 2911
Creanțe atașate
A49
2617 - ex. 2912
Creanțe restante
A50
ex. 2811 (sume provenind din conturile
2011; 2021; 2031; 2032; 2041; 2042;
2051; 2052; 2061; 2091; 2311, 2312,
2411; 2412; 2511; 2611) - ex. 2911
Dobânzi restante
A51
ex. 2812 (sume provenind din conturile
2017; 2027; 2037; 2047; 2057, 2067;
2097; 2317; 2417, 25171; 2617) -ex.2912
Creanțe atașate
A52
ex. 2817 - ex. 2912
OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE
DERIVATE
A53
Total (rd. A54 la rd. A70)
Titluri primite în pensiune livrată
A54
ex. 30111 - ex. 399
Creanțe atașate
A55
ex. 30117 - ex. 399
Titluri de tranzacție
A56
ex. 3021
Titluri de plasament
A57
ex. 3031 - ex. 3911
Titluri de investiții
A58
ex. 3041 - ex. 3912
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacție
A59
ex. 30251 + ex. 30252 + ex. 30253 -
ex. 399
- titluri de plasament
A60
ex. 3035 - ex. 399
- titluri de investiții
A61
ex. 3045 - ex. 399
Creanțe atașate
A62
ex. 30257 + ex. 3037 + ex.3047 - ex.399
Titluri de tranzacție luate cu împrumut
A63
ex. 3026 - ex. 399
Instrumente financiare derivate, altele decât
operațiunile ferme la termen, contractele swap de
trezorerie și contractele swap financiar de devize
A64
solduri debitoare (ex. 3112 + 3113 +
3114 + 3119 + 319) + 312
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
A65
333 (solduri debitoare) + 3362 - ex.399
Creanțe atașate
A66
3371 - ex. 399
Valori primite la încasare
A67
371
Creanțe restante
A68
ex. 3811(sume provenind din conturile
30111; 3021;3031; 3041; 30251; 30252;
30253; 3026; 3035; 3045; 333; 3362;
371) - ex. 399 - ex 3911 - ex 3912
Dobânzi restante
A69
ex. 3812 (sume provenind din conturile
30117; 30257; 3037; 3047, 3371)- ex.399
Creanțe atașate
A70
ex. 3817 - ex. 399
VALORI IMOBILIZATE
A71
Total (rd. A72 la rd. A78)
Credite subordonate la termen
A72
401 - ex. 499
Creanțe atașate
A73
ex. 407 - ex. 499
Creanțe din operațiuni de leasing financiar
A74
4711 + 4712 - ex. 493
Creanțe atașate
A75
4717 - ex. 493
Creanțe restante
A76
ex. 4811 (sume provenind din conturile
401; 4711; 4712) - ex. 493 - ex. 499
Dobânzi restante
A77
ex. 4812 (sume provenind din conturile
407; 4717) - ex. 493 - ex. 499
Creanțe atașate
A78
ex. 4817 - ex. 493 - ex. 499
TOTAL:
A79
rd. A1 + rd. A25 + rd. A53 + rd. A71
Anexa 1 b)
Repartizarea datoriilor pe scadențe
Denumirea instituției de credit ................
Data raportării [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
DATORII
Cod poz.
DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună
1 lună < D <= 3 luni
3 luni < D <= 6 luni
6 luni < D <= 12 luni
12 luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE
D1
Împrumuturi de refinanțare de la Banca Națională a României
D2
Datorii atașate
D3
Conturi de corespondent ale instituțiilor de credit (loro)
D4
Datorii atașate
D5
Depozite la vedere ale instituțiilor de credit
D6
Depozite la termen ale instituțiilor de credit
D7
Datorii atașate
D8
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituții de credit
D9
Împrumuturi la termen primite de la instituții de credit
D10
Datorii atașate
D11
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
D12
Valori date în pensiune la termen
D13
Datorii atașate
D14
Alte sume datorate
D15
Datorii atașate
D16
OPERAȚIUNI CU CLIENTELA
D17
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituțiile financiare
D18
Împrumuturi la termen de la instituțiile financiare
D19
Datorii atașate
D20
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
D21
Valori date în pensiune la termen
D22
Datorii atașate
D23
Conturi curente creditoare
D24
Datorii atașate
D25
Conturi de factoring
D26
Datorii atașate
D27
Depozite la vedere
D28
Depozite la termen
D29
Datorii atașate
D30
Certificate de depozit, carnete și librete de economii
D31
Datorii atașate
D32
Alte sume datorate
D33
Datorii atașate
D34
OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
D35
Titluri date în pensiune livrată
D36
Datorii atașate
D37
Datorii privind titlurile de tranzacție
D38
Datorii atașate
D39
Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile ferme la termen, contractele swap de trezorerie și contractele swap financiar de devize
D40
Datorii constituite prin titluri
- Titluri de piață interbancară
D41
Datorii atașate
D42
- Titluri de creanțe negociabile
D43
Datorii atașate
D44
- Obligațiuni
D45
Datorii atașate
D46
- Alte datorii constituite prin titluri
D47
Datorii atașate
D48
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
D49
Datorii atașate
D50
Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament
D51
CREDITORI
D52
Alți creditori diverși
D53
Datorii atașate
D54
VALORI IMOBILIZATE
D55
Datorii din operațiuni de leasing financiar
D56
Datorii atașate
D57
DATORII SUBORDONATE
D58
Datorii subordonate la termen
D59
Datorii atașate
D60
TOTAL:
D61
Întocmit
Semnătură autorizată
Semnătură autorizată
................................
..............................
..............................
(numele, prenumele și telefonul)
(numele, prenumele și funcția)
(numele, prenumele și funcția)
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea datoriilor pe scadențe"
OPERAȚIUNI DE TREZORERIE ȘI OPERAȚIUNI INTERBANCARE
D1
Total (rd. D2 la rd. D16)
Împrumuturi de refinanțare de la Banca Națională a României
D2
112
Datorii atașate
D3
1172
Conturi de corespondent ale instituțiilor de credit (loro)
D4
122
Datorii atașate
D5
1272
Depozite la vedere ale instituțiilor de credit
D6
1321
Depozite la termen ale instituțiilor de credit
D7
1322
Datorii atașate
D8
ex. 1327
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la instituții de
credit
D9
1421
Împrumuturi la termen primite de la instituții de credit
D10
1422
Datorii atașate
D11
1427
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
D12
ex. 1521
Valori date în pensiune la termen
D13
ex. 1522
Datorii atașate
D14
ex. 1527
Alte sume datorate
D15
1621
Datorii atașate
D16
1627
OPERAȚIUNI CU CLIENTELA
D17
Total (rd. D18 la rd. D34)
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la instituțiile financiare
D18
2321
Împrumuturi la termen de la instituțiile financiare
D19
2322
Datorii atașate
D20
2327
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
D21
ex. 2431
Valori date în pensiune la termen
D22
ex. 2432
Datorii atașate
D23
ex. 2437
Conturi curente creditoare
D24
2511
Datorii atașate
D25
25172
Conturi de factoring
D26
2521
Datorii atașate
D27
2527
Depozite la vedere
D28
2531
Depozite la termen
D29
2532
Datorii atașate
D30
ex. 2537
Certificate de depozit, carnete și librete de economii
D31
2541 + 2542
Datorii atașate
D32
2547
Alte sume datorate
D33
2621
Datorii atașate
D34
2627
OPERAȚIUNI CU TITLURI ȘI INSTRUMENTE FINANCIARE DERIVATE
D35
Total (rd. D36 la rd. D51)
Titluri date în pensiune livrată
D36
ex. 30121
Datorii atașate
D37
ex. 30127
Datorii privind titlurile de tranzacție
D38
30271 + 30272
Datorii atașate
D39
30277
Instrumente financiare derivate, altele decât operațiunile
ferme la termen, contractele swap de trezorerie și
contractele swap financiar de devize
D40
solduri creditoare (ex. 3112 + 3113 + 3114
+ 3119 + 319) + 313
Datorii constituite prin titluri
- Titluri de piață interbancară
D41
3211
Datorii atașate
D42
3217
- Titluri de creanțe negociabile
D43
3221
Datorii atașate
D44
3227
- Obligațiuni
D45
3251
Datorii atașate
D46
3257
- Alte datorii constituite prin titluri
D47
3261
Datorii atașate
D48
3267
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
D49
331 + 332 + 333 (solduri creditoare) +
334 + 335 + 3361
Datorii atașate
D50
3372
Vărsăminte de efectuat privind titlurile de plasament
D51
3036
CREDITORI
D52
Total (rd. D53 la rd. D54)
Alți creditori diverși
D53
3566
Datorii atașate
D54
ex. 3567
VALORI IMOBILIZATE
D55
rd. D56 + rd. D57
Datorii din operațiuni de leasing financiar
D56
4721 + 4722
Datorii atașate
D57
4727
DATORII SUBORDONATE
D58
rd. D59 + rd. D60
Datorii subordonate la termen
D59
531
Datorii atașate
D60
ex. 537
TOTAL:
D61
rd. D1+ rd. D17 + rd. D35 + rd. D52 +
D55 + D58
Anexa 1 c)
Repartizarea pe scadențe
a angajamentelor primite, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor
de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor de
finanțare și de garanție date în elemente bilanțiere
Denumirea instituției de credit ................
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
Angajamente în afara bilanțului primite
Cod poz.
DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună
1 lună < D <= 3 luni
3 luni < D <= 6 luni
6 luni < D <= 12 luni
12 luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
ANGAJAMENTE DE FINANȚARE
E1
Angajamente primite de la instituții de credit
E2
Angajamente primite de la clientelă
E3
ANGAJAMENTE DE GARANȚIE
E4
Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la instituții de credit
E5
ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE
E6
Titluri de primit
E7
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE
E8
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE
E9
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E10
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE GARANȚIE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E11
TOTAL:
E12
Întocmit
Semnătură autorizată
Semnătură autorizată
................................
..............................
..............................
(numele, prenumele și telefonul)
(numele, prenumele și funcția)
(numele, prenumele și funcția)
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea pe scadențe a
angajamentelor primite, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor
de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a activelor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor
de finanțare și de garanție date în elemente bilanțiere"
*Font 7*
ANGAJAMENTE DE FINANȚARE
E1
rd. E2 + rd. E3
Angajamente primite de la instituții de credit
E2
902
Angajamente primite de la clientelă
E3
904
ANGAJAMENTE DE GARANȚIE
E4
rd. E5
Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la instituții
de credit
E5
912
ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE
E6
rd. E7
Titluri de primit
E7
921
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE
E8
9311 + 9312
SUME DE PRIMIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA
TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR
SWAP FINANCIAR DE DEVIZE
E9
95111 + 95113 + 95115 + 95121 + 95123 +
95125 + 95211 + 95213 + 95215 + 95221 +
95223 + 95225
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE
FINANȚARE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E10
Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3)
din Regulamentul privind lichiditatea
instituțiilor de credit
ACTIVE CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE
GARANȚIE DATE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E11
Sume înregistrate potrivit art. 27 alin. (3)
din Regulamentul privind lichiditatea
instituțiilor de credit
TOTAL:
E12
rd. E1 + rd. E4 + rd. E6 + E8 + E9 + E10 + E11
Anexa 1 d)
Repartizarea pe scadențe a angajamentelor date, evidențiate în
afara bilanțului, și a sumelor de plătit aferente unor operațiuni
cu instrumente financiare derivate, precum și a datoriilor ce ar
rezultă din transformarea angajamentelor de finanțare primite în
elemente bilanțiere
Denumirea instituției de credit ..............
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
Angajamente în afara bilanțului primite
Cod poz.
DURATA RĂMASĂ DE SCURS
D <= 1 lună
1 lună < D <= 3 luni
3 luni < D <= 6 luni
6 luni < D <= 12 luni
12 luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
ANGAJAMENTE DE FINANȚARE
E1
Angajamente în favoarea instituțiilor de credit
E2
Angajamente în favoarea clientelei
E3
ANGAJAMENTE DE GARANȚIE
E4
Cauțiuni, avaluri și alte garanții date instituțiilor de credit
E5
Garanții date pentru clientelă
E6
ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE
E7
Titluri de livrat
E8
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE
E9
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR SWAP FINANCIAR DE DEVIZE
E10
DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR DE FINANȚARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E11
TOTAL:
E12
Întocmit
Semnătură autorizată
Semnătură autorizată
................................
..............................
..............................
(numele, prenumele și telefonul)
(numele, prenumele și funcția)
(numele, prenumele și funcția)
Conținutul pozițiilor din situația "Repartizarea pe scadențe a
angajamentelor date, evidențiate în afara bilanțului, și a sumelor de
plătit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate,
precum și a datoriilor ce ar rezultă din transformarea angajamentelor
de finanțare primite în elemente bilanțiere"
*Font 7*
ANGAJAMENTE DE FINANȚARE
E1
rd. E2 + rd. E3
Angajamente în favoarea instituțiilor de credit
E2
901
Angajamente în favoarea clientelei
E3
903
ANGAJAMENTE DE GARANȚIE
E4
rd. E5 + rd. E6
Cauțiuni, avaluri și alte garanții date instituțiilor de
credit
E5
911
Garanții date pentru clientelă
E6
913
ANGAJAMENTE PRIVIND TITLURILE
E7
rd. E8
Titluri de livrat
E8
ex. 922
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR DE SCHIMB LA VEDERE
E9
9313 + 9314
SUME DE PLĂTIT AFERENTE OPERAȚIUNILOR FERME DE SCHIMB LA
TERMEN, CONTRACTELOR SWAP DE TREZORERIE ȘI CONTRACTELOR
SWAP FINANCIAR DE DEVIZE
E10
95112 + 95114 + 95116 + 95122 + 95124 +
95126 + 95212 + 95214 + 95216 + 95222 +
95224 + 95226
DATORII CE AR REZULTA DIN TRANSFORMAREA ANGAJAMENTELOR
DE FINANȚARE PRIMITE ÎN ELEMENTE BILANȚIERE
E11
Sume înregistrate potrivit art. 19 alin. 2
din Regulamentul privind lichiditatea
instituțiilor de credit
TOTAL:
E12
rd. E1 + rd. E4 + rd. E7 + E9 + E10 + E11
Anexa 2 Calcularea indicatorului de lichiditate
Denumirea instituției de credit..............
Data raportării: [ / / ]
- lei echivalent/euro/lei -
Indicatori
Cod poz.
BENZI DE SCADENȚĂ
D <= 1 lună
1 lună < D <= 3 luni
3 luni < D <= 6 luni
6 luni < D <= 12 luni
12 luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Total active [formularul anexa nr. 1a), rd. Total, col. 2-7]
1
Total angajamente în afara bilanțului primite și sume de primit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1c), rd. Total, col. 2-7]
2
Lichiditatea efectivă rd. 3 col. 3-6 = rd. 1 col. 3-6 + rd. 2 col. 3-6 + rd. 7 col. (n* - 1), rd. 3 col. 2, 7 = rd. 1 col. 2, 7 + rd. 2 col. 2, 7
3
Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2 - 7]
4
Total angajamente în afara bilanțului date și sume de plătit aferente unor operațiuni cu instrumente financiare derivate [formular anexa nr. 1d), rd. Total, col. 2-7]
5
Lichiditate necesară rd. 6 = rd. 4 + rd. 5
6
Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare) rd. 7 = rd. 3 - rd. 6, dacă rd. 7 > 0
7
x
x
Indicator de lichiditate rd. 8 = rd 3/rd. 6*1)
8
Total datorii [formularul anexa nr. 1b), rd. Total, col. 2-7], fără ajustarea prevăzută la art. 21 alin. (2) și art. 22
9
n* poate lua valori de la 3 la 6.
Întocmit
Semnătură autorizată
Semnătură autorizată
................................
..............................
..............................
(numele, prenumele și telefonul)
(numele, prenumele și funcția)
(numele, prenumele și funcția)
---------
*1) În cazul în care rd. 3 col. x*2) < 0 și rd. 6 col. x > = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x > 0 și rd. 6 col. x < = 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 și rd. 6 col. x < 0, rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
*2) Col. x reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
Anexa 3 a)
Situația riscului mare de lichiditate
Denumirea instituției de credit ...............
Data raportării: [ / / ]
*Font 7*
Tabel A
- lei echivalent -
Datorii -
împrumuturi + angajamente
de finanțare date de instituția
de credit
- 10% din datorii -
împrumuturi + angajamente
de finanțare date de instituția
de credit
- 15% din datorii -
împrumuturi + angajamente
de finanțare date de
instituția de credit
1
2
3
Tabel B
- lei echivalent -
O persoană sau un grup de
Risc mare de lichiditate
% din datorii -
clienți aflați în legătură
împrumuturi + angajamente
de finanțare date
Nr.
din angajamente
de instituția de credit
crt.
Cod
Denumire
din datorii -
de finanțare date
Total col. 3
=
col. 4 = col. 3 x 100/
împrumuturi
de instituția de
col. 1 + col. 2
(datorii - împrumuturi +
credit
angajamente de finanțare date
de instituția de credit)
1
2
3
4
5
6
7
TOTAL:
Datoriile, mai puțin împrumuturile și angajamentele de finanțare date de instituția de credit, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) și anexa nr. 1d).
Întocmit Semnătură autorizată Semnătură autorizată
....................... ....................... .......................
(numele, prenumele (numele, prenumele (numele, prenumele
și telefonul) și funcția) și funcția)
Anexa 3 b)
Structura grupurilor de clienți aflați în legătură, față de care
instituția de credit înregistrează risc mare de lichiditate
Denumirea instituției de credit ..........
Data raportării: [ / / ]
Grup de clienți aflați în legătură
Persoane fizice și/sau juridice din componența grupului
Cod
Denumire
Nr. crt.
Cod
Denumire
0
1
2
3
4
5
Întocmit
Semnătură autorizată
Semnătură autorizată
................................
..............................
..............................
(numele, prenumele și telefonul)
(numele, prenumele și funcția)
(numele, prenumele și funcția)
-------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.