Hotărâre · Camera Auditorilor Financiari din România

Hotărârea nr. 123/2023

pentru aprobarea Normelor privind instituirea de către auditorii financiari și firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului

prezumat în vigoare

Data actului
12 decembrie 2023
Emitent
Camera Auditorilor Financiari din România
Publicat în
Monitorul Oficial nr. 110 din 7 februarie 2024
Citat de
1 act
Citează
5 acte
Structură
4 articole, 1 anexă · 2.764 caractere
Sursă
legislatie.just.ro

Având în vedere:

–

art. 6 alin. (3)

și

(5) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 75/1999

privind activitatea de audit financiar, republicată, cu modificările și completările ulterioare;

–

art. 3 ,

art. 13 alin. (3) lit. k)

și

art. 15 alin. (1) din Regulamentul

de organizare și funcționare a Camerei Auditorilor Financiari din România, aprobat prin

Hotărârea Conferinței Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 2/2018 , cu modificările ulterioare;

–

art. 1 alin. (1) lit. d)

și

art. 5 alin. (1) lit. e din Legea nr. 129/2019

pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, cu modificările și completările ulterioare;

–

art. 4 din Hotărârea Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România nr. 51/2015

privind modalitatea de adoptare a hotărârilor Consiliului Camerei Auditorilor Financiari din România, cu modificările și completările ulterioare,

Consiliul Camerei Auditorilor Financiari din România, întrunit în ședința din data de 12 decembrie 2023, adoptă prezenta hotărâre.

Articolul 1

Se aprobă

Normele

privind instituirea de către auditorii financiari și firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului, prevăzute în

anexa

care face parte integrantă din prezenta hotărâre.

Articolul 3

Prezenta hotărâre se comunică spre informare Autorității pentru Supravegherea Publică a Activității de Audit Statutar.

Articolul 4

Prezenta hotărâre se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Președintele Camerei Auditorilor Financiari din România,
Adrian Popescu
București, 12 decembrie 2023.
Nr. 123.

Anexa NORME privind instituirea de către auditorii financiari și

firmele de audit a măsurilor de prevenire și combatere

a spălării banilor și a finanțării terorismului

Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.