Normele nr. 1/2002
privind modificarea și completarea Normelor Băncii Naționale a României nr. 1/2001 privind lichiditatea băncilor
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Modifică 1
- Normele nr. 1/2001 9 aprilie 2001 privind lichiditatea băncilor
Are ca temei 1
- Legea nr. 165/1998 3 august 1998 privind constituirea la dispoziția Ministerului Agriculturii și Alimentației a fondului pe…
În temeiul prevederilor art. 26 alin. (2) lit. a) și ale
art. 50 din Legea nr. 101/1998
privind Statutul Băncii Naționale a României, cu modificările și completările ulterioare, precum și ale art. 38 alin. (1) și (2) și ale
art. 45 lit. d) din Legea bancară nr. 58/1998 , cu modificările și completările ulterioare,
Banca Naționala a României emite prezentele norme.
Articol unic
Normele Băncii Naționale a României nr. 1/2001
privind lichiditatea băncilor, publicate în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 201 din 20 aprilie 2001, cu modificările ulterioare, se modifica și se completează după cum urmează:
1. Articolul 1 va avea următorul cuprins:
"Art. 1. - Prezentele norme reglementează nivelul minim de lichiditate și se aplică băncilor persoane juridice române, denumite în continuare bănci."
2. La articolul 3 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) În situația în care unele bănci sunt eligibile a fi încadrate simultan în două categorii de persoane față de care se calculează riscul de lichiditate, acestea vor fi incluse în categoria față de care banca înregistrează expunerea maxima."
3. La articolul 4 se introduce un nou alineat (1), înaintea celui existent, care devine alineatul (2), cu următorul cuprins:
"Art. 4. - (1) Pentru obligațiile bilantiere și angajamentele de finanțare primite/date de banca, evidentiate în afară bilanțului, pentru care sunt prevăzute și scadente intermediare, durata rămasă de scurs se stabilește în funcție de acestea și de scadenta finala."
4. Alineatul (6) al articolului 12 va avea următorul cuprins:
"(6) Titlurile menționate la alin. (1)-(4) vor fi luate în calcul în condițiile în care acestea nu sunt afectate garantarii unor împrumuturi primite de banca, în cadrul unor operațiuni de pensiune sau de creditare, sau nu fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naționala a României pentru decontarea finala a operațiunilor de compensare multilaterala interbancara."
5. Alineatul (1) al articolului 15 va avea următorul cuprins:
"Art. 15. - (1) Categoriile de active specificate în anexa nr. 1a), altele decât cele menționate anterior și decât depozitele interbancare care fac parte din plafonul tehnic de garantare unilaterala, stabilit de Banca Naționala a României pentru decontarea finala a operațiunilor de compensare multilaterala interbancara, vor fi repartizate pe benzile de scadente în funcție de durata rămasă de scurs, la valoarea contabila diminuată, după caz, cu provizioanele constituite, dacă prezentele norme nu specifică altfel."
6. La articolul 22 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Obligațiile bilantiere rezultate din operațiuni de dare în pensiune vor fi luate în calcul în cazul în care aceste operațiuni sunt realizate cu titluri, altele decât cele menționate la art. 12 alin. (1)-(4)."
7. După articolul 22 se introduce articolul 22^1 cu următorul cuprins:
"Art. 22^1. - (1) La determinarea lichidității necesare, pentru angajamentele date, evidentiate în afară bilanțului, nu va fi luată în calcul partea garantată cu depozite colaterale.
(2) În cazul acreditivelor și al altor credite documentare nu va fi luată în calcul partea care are ca sursa de finanțare o linie de credit acordată de banca emitenta a respectivului acreditiv sau credit documentar."
8. Alineatul (1) al articolului 23 se abroga.
9. Alineatul (2) al articolului 23 va avea următorul cuprins:
"(2) Angajamentele de garanție executabile la vedere sau pentru care se prevede un termen limita de valabilitate, vor fi înscrise în prima banda de scadenta, la o valoare ajustata obținută prin aplicarea la valoarea contabila a coeficientului k."
10. A doua teza a articolului 34 cuprinzând dispoziții referitoare la sucursalele din România ale băncilor străine se abroga.
11. La articolul 34 se introduce alineatul (2) cu următorul cuprins:
"(2) Anexele nr. 1-3 fac parte integrantă din prezentele norme."
12. Anexele nr. 1a), 1b), 1c), 1d), 2 și, respectiv, anexa nr. 3a) se modifica și vor avea cuprinsul prevăzut în anexa la prezentele norme.
PREȘEDINTELE CONSILIULUI DE ADMINISTRAȚIE AL BĂNCII NAȚIONALE A ROMÂNIEI, MUGUR CONSTANTIN ISARESCU
Anexa
Anexa 1 a)
---------
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANTIERE PE SCADENTE
REPARTIZAREA ACTIVELOR BILANȚIERE PE SCADENȚE
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei -
Active
Cod poz.
Durata rămasă de scurs
D<= 1 lună
1 lună < D<= 3 luni
3 luni < D<= 6 luni
6 luni < D<= 12
12 luni luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Operațiuni de trezorerie și operațiuni interbancare
A1
Casa și alte valori
A2
Cont curent la bănci centrale
A3
Depozite la vedere la bănci centrale
A4
Depozite la termen la bănci centrale
A5
Creanțe atașate
A6
Conturi de corespondent la bănci
A7
Creanțe atașate
A8
Depozite la vedere la bănci
A9
Depozite la termen la bănci
A10
Creanțe atașate
A11
Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor
A12
Credite la termen acordate băncilor
A13
Credite financiare acordate băncilor
A14
Creanțe atașate
A15
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A16
Valori primite în pensiune la termen
A17
Creanțe atașate
A18
Valori de recuperat
A19
Creanțe atașate
A20
Creanțe restante
A21
Dobânzi restante
A22
Creanțe atașate
A23
Operațiuni cu clientela
A24
Creanțe comerciale
A25
Creanțe atașate
A26
Credite de trezorerie
A27
Creanțe atașate
A28
Credite pentru export
A29
Creanțe atașate
A30
Credite pentru echipament
A31
Creanțe atașate
A32
Credite pentru bunuri imobiliare
A33
Creanțe atașate
A34
Alte credite acordate clientelei
A35
Creanțe atașate
A36
Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare
A37
Credite la termen acordate clientelei financiare
A38
Creanțe atașate
A39
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A40
Valori primite în pensiune la termen
A41
Creanțe atașate
A42
Conturi curente debitoare
A43
Creanțe atașate
A44
Valori de recuperat
A45
Creanțe atașate
A46
Creanțe restante
A47
Dobânzi restante
A48
Creanțe atașate
A49
Operațiuni cu titluri
A50
Titluri primite în pensiune livrată
A51
Creanțe atașate
A52
Titluri de tranzacție
A53
Titluri de plasament
A54
Titluri de investiții
A55
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacție
A56
- titluri de plasament
A57
- titluri de investiții
A58
Creanțe atașate
A59
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
A60
Creanțe atașate
A61
Alte stocuri și asimilate
A62
Valori primite la încasare
A63
Valori imobilizate
A64
Credite subordonate la termen
A65
Creanțe atașate
A66
TOTAL:
A67
Partea utilizată aferentă angajamentelor de finanțare trase va fi înregistrată pe scadențe în funcție de durata rămasă de scurs, plecând de la coloana corespunzătoare duratei de amortizare a acesteia.
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
Operațiuni de trezorerie și operațiuni interbancare
A1 Total (rd. A2 la A23)
Casa și alte valori
A2 101 + 109
Cont curent la bănci centrale
A3 1111 - ex. 1911
Depozite la vedere la bănci centrale
A4 1112 - ex. 1911
Depozite la termen la bănci centrale
A5 1113 - ex. 1911
Creanțe atașate
A6 ex. 1171 - ex. 1912
Conturi de corespondent la bănci
A7 121 - ex. 1911
Creanțe atașate
A8 1271 - ex. 1912
Depozite la vedere la bănci
A9 1311 - ex. 1911
Depozite la termen la bănci
A10 ex. 1312 - ex. 1911
Creanțe atașate
A11 ex. 1317 - ex. 1912
Credite de pe o zi pe alta acordate băncilor
A12 1411 - ex. 1911
Credite la termen acordate băncilor
A13 1412 - ex. 1911
Credite financiare acordate băncilor
A14 1413 - ex. 1911
Creanțe atașate
A15 1417 - ex. 1912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A16 1511 - ex. 1911
Valori primite în pensiune la termen
A17 1512 - ex. 1911
Creanțe atașate
A18 1517 - ex. 1912
Valori de recuperat
A19 1611 - ex. 1911
Creanțe atașate
A20 1617 - ex. 1912
Creanțe restante
A21 ex. 1811 (sume provenind din conturile: 1311; 1312; 1313; 1411; 1412; 1413; 1511; 1512) - ex. 1911
Dobânzi restante
A22 ex. 1812 (sume provenind din conturile: 1317; 1417; 1517) - ex. 1912
Creanțe atașate
A23 ex. 1817 - ex. 1912
Operațiuni cu clientela
A24 Total (rd. A25 la A47)
Creanțe comerciale
A25 2011 - ex. 2911
Creanțe atașate
A26 2017 - ex. 2912
Credite de trezorerie
A27 2021 - ex. 2911
Creanțe atașate
A28 2027 - ex. 2912
Credite pentru export
A29 2031 - ex. 2911
Creanțe atașate
A30 2037 - ex. 2912
Credite pentru echipament
A31 2041 - ex. 2911
Creanțe atașate
A32 2047 - ex. 2912
Credite pentru bunuri imobiliare
A33 2051 + 2052 - ex. 2911
Creanțe atașate
A34 2057 - ex. 2912
Alte credite acordate clientelei
A35 2061 - ex. 2911
Creanțe atașate
A36 2067 - ex. 2912
Credite de pe o zi pe alta acordate clientelei financiare
A37 2311 - ex. 2911
Credite la termen acordate clientelei financiare
A38 2312 - ex. 2911
Creanțe atașate
A39 2317 - ex. 2912
Valori primite în pensiune de pe o zi pe alta
A40 ex. 2411 - ex. 2911
Valori primite în pensiune la termen
A41 ex. 2412 - ex. 2911
Creanțe atașate
A42 2417 - ex. 2912
Conturi curente debitoare
A43 2511 - ex. 2911
Creanțe atașate
A44 25171 - ex. 2912
Valori de recuperat
A45 2611
Creanțe atașate
A46 2617
Creanțe restante
A47 ex. 2811 (sume provenite din conturile: 2011; 2021; 2031; 2041; 2051; 2052; 2061; 2311; 2312; 2411; 2412; 2511) - ex. 2911
Dobânzi restante
A48 ex. 2812 (sume provenind din conturile: 2017; 2027; 2037; 2047; 2057; 2067; 2317; 2417; 25171) - ex. 2912
Creanțe atașate
A49 ex. 2817 - ex. 2912
Operațiuni cu titluri
A50 Total (rd. A51 la rd. A63)
Titluri primite în pensiune livrată
A51 ex. 30111
Creanțe atașate
A52 ex. 30117
Titluri de tranzacție
A53 ex. 3021
Titluri de plasament
A54 ex. 3031 - ex. 3911
Titluri de investiții
A55 ex. 3041 +/-ex. 3046 - ex. 3912
Titluri date cu împrumut:
- titluri de tranzacție
A56 ex. 30251+ex. 30252+ ex. 30253+ ex. 30254
- titluri de plasament
A57 ex. 3035 - ex. 3911
- titluri de investiții
A58 ex. 3045+/-ex. 3046 - ex. 3912
Creanțe atașate
A59 ex. 30257+ex. 3037+ex. 3047 (inclusiv titlurilor vândute cu posibilitatea de răscumpărare)
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
A60 333+3362
Creanțe atașate
A61 3371
Alte stocuri și asimilate
A62 ex. 367 (sume reprezentând alimentarea cu numerar a ghișeelor automate de bancă)
Valori primite la încasare
A63 3712
Valori imobilizate
A64 rd. A65 + rd. A66
Credite subordonate la termen
A65 401
Creanțe atașate
A66 ex. 407
TOTAL:
A67 rd. A1 + rd. A24 + rd. A50 + rd. A64
Anexa 1 b)
---------
REPARTIZAREA OBLIGAȚIILOR BILANȚIERE PE SCADENȚE
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
- miliarde lei -
Obligații bilanțiere
Cod poz.
Durata rămasă de scurs
D<= 1 lună
1 lună < D<= 3 luni
3 luni < D<= 6 luni
6 luni < D<= 12
12 luni luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Operațiuni de trezorerie și operațiuni interbancare
P1
Împrumuturi de refinanțare de la bănci centrale
P2
Datorii atașate
P3
Conturi de corespondent ale băncilor
P4
Datorii atașate
P5
Depozite la vedere ale băncilor
P6
Depozite la termen ale băncilor
P7
Datorii atașate
P8
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci
P9
Împrumuturi la termen primite de la bănci
P10
Împrumuturi financiare primite de la bănci
P11
Datorii atașate
P12
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
P13
Valori date în pensiune la termen
P14
Datorii atașate
P15
Alte sume datorate
P16
Datorii atașate
P17
Operațiuni cu clientela
P18
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară
P19
Împrumuturi la termen de la clientela financiară
P20
Datorii atașate
P21
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
P22
Valori date în pensiune la termen
P23
Datorii atașate
P24
Conturi curente creditoare
P25
Datorii atașate
P26
Conturi de factoring
P27
Datorii atașate
P28
Depozite la vedere
P29
Depozite la termen
P30
Datorii atașate
P31
Certificate de depozit, carnete și librete de economii
P32
Datorii atașate
P33
Alte sume datorate
P34
Datorii atașate
P35
Operațiuni cu titluri
P36
Titluri date în pensiune livrată
P37
Datorii atașate
P38
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piață interbancară
P39
Datorii atașate
P40
- titluri de creanțe negociabile
P41
Datorii atașate
P42
- obligațiuni
P43
Datorii atașate
P44
- alte datorii constituite prin titluri
P45
Datorii atașate
P46
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
P47
Datorii atașate
P48
Vărsăminte de efectuat privind titlurile
P49
Creditori
P50
Alți creditori diverși
P51
Datorii atașate
P52
Conturi indisponibile privind valori la încasare
P53
Datorii subordonate
P54
Datorii subordonate la termen
P55
Datorii atașate
P56
TOTAL:
P57
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
Operațiuni de trezorerie și operațiuni interbancare
P1
Total (rd. P2 la rd. P17)
Împrumuturi de refinanțare de la bănci centrale
P2
112
Datorii atașate
P3
1172
Conturi de corespondent ale băncilor
P4
122
Datorii atașate
P5
1272
Depozite la vedere ale băncilor
P6
1321
Depozite la termen ale băncilor
P7
1322
Datorii atașate
P8
ex. 1327
Împrumuturi de pe o zi pe alta primite de la bănci
P9
1421
Împrumuturi la termen primite de la bănci
P10
1422
Împrumuturi financiare primite de la bănci
P11
1423
Datorii atașate
P12
1427
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
P13
ex. 1521
Valori date în pensiune la termen
P14
ex. 1522
Datorii atașate
P15
ex. 1257
Alte sume datorate
P16
1621
Datorii atașate
P17
1627
Operațiuni cu clientela
P18
Total (rd. P19 la rd. P35)
Împrumuturi de pe o zi pe alta de la clientela financiară
P19
2321
Împrumuturi la termen de la clientela financiară
P20
2322
Datorii atașate
P21
2327
Conturi curente creditoare
P22
2511+255+256+258
Valori date în pensiune de pe o zi pe alta
P23
ex. 2431
Valori date în pensiune la termen
P24
ex. 2432
Datorii atașate
P25
ex. 2437
Datorii atașate
P26
25172+2557+2567+2587
Conturi de factoring
P27
2521
Datorii atașate
P28
2527
Depozite la vedere
P29
2531
Depozite la termen
P30
2532
Datorii atașate
P31
ex. 2537
Certificate de depozit, carnete și librete de economii
P32
2541+2542
Datorii atașate
P33
2547
Alte sume datorate
P34
2621
Datorii atașate
P35
2627
Operațiuni cu titluri
P36
Total (rd. P37 la rd. P49)
Titluri date în pensiune livrată
P37
ex. 30121
Datorii atașate
P38
ex. 30127
Datorii constituite prin titluri
- titluri de piață interbancară
P39
3211
Datorii atașate
P40
3217
- titluri de creanțe negociabile
P41
3221
Datorii atașate
P42
3227
- obligațiuni
P43
3251
Datorii atașate
P44
3257
- alte datorii constituite prin titluri
P45
3261
Datorii atașate
P46
3267
Conturi de decontare privind operațiunile cu titluri
P47
331+332+333+334+335+3361
Datorii atașate
P48
3372
Vărsăminte de efectuat privind titlurile
P49
3036
Creditori
P50
rd. P51+rd. P53
Alți creditori diverși
P51
ex. 3566 (aferent obligației de plată a ratelor de leasing și fondului primit pentru finanțarea cheltuielilor aferente lucrărilor agricole din sectorul vegetal și a celor pentru creșterea animalelor, conform Legii nr. 165/1998)
Datorii atașate
P52
ex. 3567
Conturi indisponibile privind valorile la încasare
P53
3716
Datorii subordonate
P54
rd. P55+rd. P56
Datorii subordonate la termen
P55
531
Datorii atașate
P56
ex. 537
TOTAL:
P57
rd. P1+rd. P18+rd. P36+rd. P50+rd. P54
Anexa 1 c)
---------
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENȚE
a angajamentelor primite, evidențiate în afara bilanțului
- miliarde lei -
Angajamente În afara bilanțului primite
Cod poz.
Durata rămasă de scurs
D<= 1 lună
1 lună < D<= 3 luni
3 luni < D<= 6 luni
6 luni < D<= 12
12 luni luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Angajamente de finanțare
EP1
Angajamente primite de la alte bănci
EP2
Angajamente primite de la clientela financiară și instituțiile administrației publice
EP3
Angajamente de garanție
EP4
Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la alte bănci
EP5
Angajamente privind titlurile
EP6
Titluri de livrat
EP7
TOTAL:
EP8
Pentru angajamentele de finanțare primite se vor reflecta și graficele de rambursare aferente obligațiilor ce ar rezulta în urma transformării angajamentelor de finanțare primite în elemente bilanțiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente obligațiilor potențiale în benzile de scadență corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente obligațiilor bilanțiere ce ar rezulta din angajamentele de finanțare primite, rambursarea acestora se va înregistra prin evidențierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadență.
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
Angajamente de finanțare
EP1
rd. EP2+rd. EP3
Angajamente primite de la alte bănci
EP2
902
Angajamente primite de la clientela financiară și instituțiile administrației publice
EP3
904
Angajamente de garanție
EP4
rd. EP5
Cauțiuni, avaluri și alte garanții primite de la alte bănci
EP5
912
Angajamente privind titlurile
EP6
rd. EP7
Titluri de livrat
EP7
922
TOTAL:
EP8
rd. EP1+rd. EP4+rd. EP6
Anexa 1 d)
---------
Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
REPARTIZAREA PE SCADENȚE a angajamentelor date, evidențiate în afara bilanțului
- miliarde lei -
Angajamente În afara bilanțului date
Cod poz.
Durata rămasă de scurs
D<= 1 lună
1 lună < D<= 3 luni
3 luni < D<= 6 luni
6 luni < D<= 12
12 luni luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Angajamente de finanțare
EA1
Angajamente în favoarea altor bănci
EA2
Angajamente în favoarea clientelei
EA3
Angajamente de garanție
EA4
Cauțiuni, avaluri și alte garanții date altor bănci
EA5
Garanții date pentru clientelă
EA6
Angajamente privind titlurile
EA7
Titluri de primit
EA8
TOTAL:
EA9
1. În cazul liniilor de credit pentru care nu sunt prevăzute grafice estimative de trageri angajamentul existent în sold la data pentru care se întocmește raportarea se va evidenția pe prima bandă de scadență.
2. Pentru angajamentele de finanțare și de garanție date se vor reflecta și graficele de rambursare aferente activelor ce ar rezulta din transformarea angajamentelor de finanțare și de garanție date în elemente bilanțiere, prin repartizarea cu semnul minus a ratelor de rambursat aferente creanțelor potențiale în benzile de scadență corespunzătoare, stabilite în conformitate cu prevederile contractuale. În cazul în care angajamentele contractuale încheiate nu prevăd graficele de rambursare aferente activelor bilanțiere ce ar rezulta din angajamentele de finanțare date, rambursarea acestora se va înregistra prin evidențierea cu semnul minus, a întregii sume, în ultima bandă de scadență.
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
Angajamente de finanțare
EA1
rd. EA2+rd. EA3
Angajamente în favoarea altor bănci
EA2
901
Angajamente în favoarea clientelei
EA3
903
Angajamente de garanție
EA4
rd. EA5+rd. EA6
Cauțiuni, avaluri și alte garanții date altor bănci
EA5
911
Garanții date pentru clientelă
EA6
913
Angajamente privind titlurile
EA7
rd. EA8
Titluri de primit
EA8
921
TOTAL:
EA9
rd. EA1+rd. EA4+rd. EA7
Anexa 2 Denumirea băncii ..........................
Data raportării: [ / / ]
CALCULAREA INDICATORULUI DE LICHIDITATE
- miliarde lei -
Indicatori
Benzi de scadență
D<= 1 lună
1 lună < D<= 3 luni
3 luni < D<= 6 luni
6 luni < D<= 12
12 luni luni < D
Total
0
1
2
3
4
5
6
7
Total active (formularul din anexa nr. 1a), rd. Total col. 2-7)
1
Total angajamente în afara bilanțului primite (formularul din anexa nr. 1c), rd. Total col. 2-7)
2
Lichiditatea efectivă: rd. 3 col. 3-6=rd. 1 col. 3-6+rd. 2 col. 3-6+rd. 7 col. (n*)-1), rd. 3 col. 2,7=rd. 1 col. 2,7+rd. 2 col. 2,7
3
Total obligații bilanțiere (formularul din anexa nr. 1b), rd. Total col. 2-7)
4
Total angajamente în afara bilanțului date (formularul din anexa nr. 1d), rd. Total col. 2-7)
5
Lichiditate necesară: rd. 6=rd. 4+rd. 5
6
Excedent de lichiditate (de reportat pe coloana următoare): rd. 7=rd. 3-rd. 6, dacă rd. 7>0
7
X
X
Indicator de lichiditate rd. 8=rd. 3/rd. 61)
8
*) n poate lua valori de la 3 la 6.
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
---------------
*1) În cazul în care rd. 3 col. x^2 <0 și rd. 6 col. x ≥ 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 0.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x = 0, la rd. 8 col. x se va trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 și rd. 6 col. x 1 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x = 0 și rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x se trece ca rezultat valoarea 1.
În cazul în care rd. 3 col. x < 0 și rd. 6 col. x < 0, la rd. 8 col. x = rd. 6 col. x/rd. 3 col. x.
Col. x^2 reprezintă oricare dintre coloanele de la 2 la 6.
Anexa 3 a)
SITUAȚIA
riscurilor mari de lichiditate față de o singura persoana
Denumirea băncii ..........
Data raportarii: [ / / ]
- miliarde lei -
Obligații bilantiere -
împrumuturi + angajamente
de finanțare date de banca
10% din obligațiile
bilantiere -
împrumuturi + angajamente
de finanțare
date de banca
15% din obligațiile
bilantiere -
împrumuturi + angajamente
de finanțare
date de banca
- miliarde lei -
O singura persoana
Risc mare de lichiditate fața
% din obligațiile
N
de o singura persoana
bilantiere -
r.
împrumuturi +
din
din
Total
angajamente de
c
obligațiile
angajamente
col. 3
finanțare date
r
Cod
Denumire
bilantiere -
de finanțare
= col. 1
de banca col. 4
t.
împrumuturi
date de
+ col. 2
= col. 3 x 100/
banca
(obligații
bilantiere -
împrumuturi +
angajamente
de finanțare
date de banca)
A
B
C
1
2
3
4
TOTAL:
Obligațiile bilanțiere, mai puțin împrumuturile și angajamentele de finanțare date de bancă, vor respecta structura prevăzută în anexa nr. 1b) și anexa nr. 1d), datele fiind preluate din "Situația patrimoniului - mod. 4100".
Conducătorul băncii,
Conducătorul compartimentului financiar-contabil,
Întocmit de:
.....................
.................................................
Numele și prenumele
(numele, prenumele și semnătura)
(numele, prenumele și semnătura)
.......................
Telefon/interior .....
---------------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.