Normele nr. 5/2003

În vederea acordării de credite anticipate și intermediare se poate utiliza până la 70% din diferența, la momentul respectiv, dintre soldul depunerilor destinate economisirii și creditarii în sistem colectiv și soldul creditelor acordate pe baza contractelor de economisire-creditare pentru domeniul locativ, de care clienții au făcut uz.

Creditele acordate conform alin. (1) pot avea o durată de până la 60 de luni. Creditele care au o durată de peste 48 de luni nu pot depăși 25% din totalul creditelor menționate.

Banca Naționala a României poate admite în cazuri speciale, pe bază de cerere fundamentată, excepții de la cazurile prevăzute la alin. (1) și (2).

Contractele de economisire-creditare de valoare mare sunt acele contracte de economisire-creditare a căror valoare depășește echivalentul a 100.000 euro. Toate contractele de economisire-creditare încheiate de un singur client în termen de 12 luni sunt considerate a fi un singur contract.

Valoarea totală a contractelor de economisire-creditare de valoare mare care nu au fost încă repartizate nu poate depăși 15% din valoarea totală a sumelor contractate, încă nerepartizate, ale unei case de economii.

Valoarea totală a contractelor de economisire-creditare de valoare mare încheiate în decursul unui an calendaristic nu poate depăși 30% din valoarea totală a contractelor încheiate în anul respectiv.

În componenta contractelor supuse limitarilor prevăzute la alin. (2) și (3) intra și contractele de economisire-creditare pentru care clienții au achitat suma minima de economisit prevăzută în contract, în cursul primului an după încheierea contractului de economisire-creditare.

Valoarea totală a creditelor acordate societăților comerciale la care o casa de economii deține participatii nu va putea depăși 60% din fondurile proprii ale casei de economii.

Valoarea totală a creditelor acordate fiecărei societăți comerciale la care o casa de economii deține participatii nu va putea depăși 20% din fondurile proprii ale casei de economii.

În afară cerințelor prevăzute la art. 9 din Lege, în Condițiile generale de afaceri trebuie prevăzute valorile minime admise ale cifrelor de evaluare sau alte condiții de repartizare adecvate, care pe termen lung vor conduce la un raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1. În vederea supravegherii respectării acestei cerințe, Banca Naționala a României poate solicita casei de economii întocmirea unui raport de evaluare având ca scop justificarea obținerii pe termen lung a unui raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1. Raportul de evaluare va fi realizat pe baza premiselor cuprinse în Condițiile generale de afaceri, corelate cu estimari viabile privind desfășurarea pe termen lung a activității casei de economii, și va fi avizat de un auditor independent care va putea fi desemnat de Banca Naționala a României.

Raportul individual client-casa de economii trebuie să aibă, la momentul repartizării, valoarea de cel puțin 0,6, cu excepția cazurilor prevăzute la alin. (3) și (4).

Condițiile de repartizare pot fi stabilite diferit de prevederile alin. (2), cu aprobarea prealabilă a Băncii Naționale a României, în măsura în care, pentru tarifele care intră în volumul de repartizare, rezultă a fi asigurat pe termen lung un raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1.

În cazul în care condițiile de repartizare nu conduc pe termen lung la un raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1 sau apar doar temporar valori ridicate ale raportului colectiv clienți-casa de economii, atunci casa de economii trebuie să modifice fără întârziere în mod corespunzător condițiile de repartizare.

Valorile raportului colectiv clienți-casa de economii pe anul calendaristic încheiat trebuie justificate anual Băncii Naționale a României. Calculele care au stat la baza determinării valorii raportului colectiv clienți-casa de economii pe anul calendaristic încheiat vor fi analizate și avizate de auditorul independent, rezultatul urmând a fi inclus în raportul prevăzut la art. 25 alin. (3) din Lege. Banca Naționala a României poate solicita casei de economii ca verificarea și avizarea calculelor care au stat la baza determinării valorii raportului colectiv clienți-casa de economii pe anul calendaristic încheiat să fie realizate și de un alt auditor independent, cu desemnarea acestuia.

Pentru primii ani de activitate, la constituirea fondului special se vor avea în vedere prevederile reglementărilor Băncii Naționale a României privind autorizarea caselor de economii.

Fondul special se constituie, cu respectarea prevederilor art. 12 din Lege, prin alocarea diferenței dintre veniturile realizate din dobânzi (dobânda extracolectiva) ca urmare a plasamentelor temporare efectuate din masa de repartizare neutilizata pentru finanțarea în baza contractelor de economisire-creditare, din cauza neîndeplinirii de către clienți a condițiilor de repartizare, și veniturile ce s-ar fi realizat din dobânzi (dobânda colectivă) ca urmare a finantarilor în baza contractelor de economisire-creditare. În categoria plasamentelor temporare vor fi incluse numai acele plasamente efectuate conform art. 7 alin. (1) lit. f) din Lege și credite pentru activitatea de finanțare anticipata și intermediara acordate potrivit art. 7 alin. (1) lit. a) din Lege.

În măsura în care repartizarea la o cifra de evaluare ținta, care duce, în cazul clienților care economisesc regulat, la un raport individual client-casa de economii egal cu valoarea 1, nu poate fi menținută fără transferul mijloacelor extracolective la masa de repartizare (cifra de evaluare superioară care generează utilizarea fondului), va fi utilizat fondul special. Pentru toate tarifele care intră în compunerea masei de repartizare este valabilă o cifra de evaluare unitară superioară care generează utilizarea fondului special în sensul amintit anterior, aceasta fiind determinata conform prevederilor Condițiilor generale contractuale aferente tarifului cu cea mai mare pondere în cadrul volumului total al creditelor nerepartizate.

Fondul special poate fi utilizat în măsura în care, în cazul clienților care economisesc regulat, raportul individual client-casa de economii ar depăși 0,8 (cifra de evaluare inferioară care generează utilizarea fondului).

Fondul special poate fi utilizat cu acordul Băncii Naționale a României înainte de atingerea cifrei de evaluare inferioare care generează utilizarea fondului, în măsura în care acest lucru se impune pentru prevenirea periclitarii iminente a capacității de repartizare pe termen lung.

Fondul special se utilizează în limita sumei reprezentând diferența dintre cheltuielile efectuate cu dobânzile (dobânda extracolectiva) ca urmare a includerii în masa de repartizare a surselor extracolective, respectiv surse proprii și/sau surse atrase în scopul finanțării în baza contractelor de economisire-creditare, și cheltuielile efectuate cu dobânzile (dobânda colectivă) aferente masei de repartizare provenite din finanțări primite în baza contractelor de economisire-creditare. În cazul includerii în masa de repartizare a surselor proprii, dobânda extracolectiva se va determina pe baza ratei dobânzii de referința a Băncii Naționale a României.