Decizia nr. 525/2011

Comisia de Supraveghere a Asigurărilor, cu sediul în municipiul București, str. Amiral Constantin Bălescu nr. 18, sectorul 1, cod de înregistrare fiscală 14045240/1.07.2001, reprezentată legal prin președinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum și al

art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000

privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare,

în baza hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, consemnată în extrasul ședinței din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L., cu sediul în municipiul București, Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerțului cu nr. J40/3921/13.03.2003, cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentată legal prin domnul Cătălin George Ungureanu - administrator/director general,

a constatat următoarele:

1. Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L. nu a menținut "Jurnalul asistenților în brokeraj", în sensul punerii de acord a acestuia cu datele reale din evidența societății. Astfel au fost încălcate prevederile

art. 35 alin. 5 lit. i) din Legea nr. 32/2000

privind activitatea de asigurare și supravegherea asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 20 din Normele privind registrul intermediarilor în asigurări și/sau reasigurări, puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 10/2007 , cu modificările și completările ulterioare.

Fapta constituie contravenție în conformitate cu prevederile

art. 39 alin. (2) lit. a), mý) și o) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

2. Societatea a efectuat înregistrări contabile fără să dețină documente justificative și fără să respecte funcțiunea contului 401 "Decontări cu asigurătorii și reasigurătorii privind primele intermediate", înregistrând sume datorate furnizorilor și colaboratorilor, nereflectând situația completă și reală a decontărilor cu societățile de asigurare privind primele intermediate pentru datele 31 decembrie 2009 și 31 decembrie 2010. Astfel au fost încălcate prevederile referitoare la funcțiunea conturilor contabile, așa cum aceasta este prevăzută în cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare", puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005

pentru aprobarea reglementărilor contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, cu modificările și completările ulterioare.

Fapta constituie contravenție conform

art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

3. Societatea nu a respectat planul de conturi specific brokerilor de asigurare, utilizând conturi care nu se regăsesc în acesta (de exemplu: cont 604 "Cheltuieli materiale nestocate" în loc de cont 602 "Cheltuieli cu materialele consumabile"), nu a respectat denumirea conturilor: 707 "Venituri din activitatea de intermediere în asigurări", utilizat cu denumirea de "Venituri din vânzare mărfuri", 411 "Decontări privind comisioanele cuvenite din activitatea de intermediere", utilizat cu denumirea de "Clienți", 401 "Decontări cu asigurătorii și reasiguratorii privind primele intermediate", utilizat cu denumirea de "Furnizori". Astfel au fost încălcate prevederile cap. VIII "Norme metodologice de utilizare a conturilor contabile pentru brokerii de asigurare" și ale cap. III pct. 2 "Planul de conturi pentru brokerii de asigurare" din reglementările contabile conforme cu directivele europene specifice domeniului asigurărilor, aprobate prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3.129/2005 , cu modificările și completările ulterioare.

Faptele constituie contravenție conform prevederilor

art. 39 alin. (2) lit. a) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

4. Raportările trimestriale aferente trimestrului IV 2009, trimestrelor I-IV 2010 și trimestrului I 2011 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile

art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare, și ale art. 3 pct. III din Normele privind forma și conținutul raportărilor financiare și tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare și/sau reasigurare, puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009 , cu modificările ulterioare.

Fapta constituie contravenție conform prevederilor

art. 39 alin. (2) lit. a), f) și mc) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

5. Raportările privind taxa de funcționare aferente trimestrelor IV 2009 și I-IV 2010 au fost transmise cu întârziere. Astfel au fost încălcate prevederile

art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 3 pct. III lit. e) din Normele privind forma și conținutul raportărilor financiare și tehnice pe care trebuie să le întocmească brokerii de asigurare și/sau reasigurare, puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 3/2009 , cu modificările ulterioare.

Fapta constituie contravenție conform prevederilor

art. 39 alin. (2) lit. a), f) și mc) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

6. Societatea nu a transmis politici, proceduri și mecanisme proprii adecvate în materie de cunoaștere a clientului, de raportare, de păstrare a evidențelor, de control intern, de evaluare și gestionare a riscurilor, nu a comunicat persoana desemnată cu responsabilități în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și nu a transmis numele, funcția și atribuțiile persoanelor cu responsabilități în aplicarea și respectarea sancțiunilor internaționale. Astfel au fost încălcate prevederile

art. 35 alin. (5) lit. f) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 5 alin. (10), art. 6 alin. (4) din Normele privind prevenirea și combaterea spălării banilor și a finanțării actelor de terorism prin intermediul pieței asigurărilor, puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 24/2008 , cu modificările și completările ulterioare, coroborate cu prevederile art. 9 alin. (1) și (2) din Normele privind procedura de supraveghere în domeniul asigurărilor, a aplicării sancțiunilor internaționale, puse în aplicare prin

Ordinul președintelui Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor nr. 13/2009 .

Fapta constituie contravenție potrivit

art. 39 alin. (2) lit. a), m^2) și m^3) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare.

7. În ședința din data de 5 iulie 2011, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor a hotărât retragerea aprobării domnului Cătălin George Ungureanu - administrator/director general la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L.

Față de motivele de fapt și de drept arătate, în scopul apărării drepturilor asiguraților și al promovării stabilității activității de asigurare în România, Consiliul Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, cu sediul în municipiul București, str. Amiral Constantin Bălescu nr. 18, sectorul 1, cod de înregistrare fiscală 14045240/1.07.2001, reprezentată legal prin președinte, în temeiul art. 4 alin. (19), precum și al

art. 39 alin. (5) din Legea nr. 32/2000 , cu modificările și completările ulterioare,

în baza hotărârii Consiliului Comisiei de Supraveghere a Asigurărilor, consemnată în extrasul ședinței din data de 5 iulie 2011, privind controlul efectuat la Societatea Comercială "B.C.S. Broker de Asigurare" - S.R.L., cu sediul în municipiul București, Str. Berzei nr. 46, et. 2, ap. 8, sectorul 1, înregistrată la oficiul registrului comerțului cu nr. J40/3921/13.03.2003, cod fiscal 15289439, RBK-160/28.04.2003, reprezentată legal prin domnul Cătălin George Ungureanu - administrator/director general,

decide: