Regulamentul nr. 2/2007

Anexa 1 (Anexa nr. 2 - Formularul F2 A la

Regulamentul B.N.R. nr. 4/2004 )

F(2)A

Nr. ....... Data ............

FORMULAR DE RAPORTARE A DEBITORILOR*1)

pentru luna ........... anul ........

Persoana declarantă ..............................

Cod ...........................

Nr.

Debitor

Situa-

Înca-

Activita-

Forma

Țara

Județul

Tipul

crt.

ție

drare*)

tea

de pro-

rapor-

Codul

Numele

specia-

debitor

prieta-

tării

de iden-

/Denu-

lă

te

tificare

mirea

(0)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

Persoana acreditată

*) Sucursalele din România ale instituțiilor de credit străine pot opta

pentru raportarea acestei informații.

MODUL DE COMPLETARE

Rubrica "Nr."

Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de către instituția de credit.

Rubrica "Data"

Se completează cu data la care se emite formularul.

Rubricile "pentru luna" și "anul"

Se completează cu luna și anul pentru care se transmite informația de risc bancar.

Rubrica "Persoana declarantă"

Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare (C.R.B.)

Rubrica "Cod"

Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care transmite formularul la C.R.B.

Rubrica 0 "Nr. crt."

Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.

Rubrica 1 "Debitor - Codul de identificare"

Se completează astfel:

a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;

b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale și care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric personal;

c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;

d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, precum și cu seria acestuia;

e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, precum și cu codul de înregistrare din țara de origine.

Rubrica 2 "Debitor - Numele/Denumirea"

Se completează cu numele sau denumirea completă a debitorului.

Rubrica 3 "Situație specială"

Se completează în cazul în care debitorul se găsește în una din situațiile prevăzute în

Legea nr. 85/2006

privind procedura insolvenței, cu modificările ulterioare, astfel:

- cu litera R - în cazul în care debitorul se află în situația de reorganizare;

- cu litera L - în cazul în care debitorul se află în situația de lichidare.

În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va completa cu litera N.

Rubrica 4 "Încadrare debitor"

Se completează cu încadrarea debitorului potrivit categoriei de clasificare a creditelor, în conformitate cu prevederile

Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2002

privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificările și completările ulterioare, astfel:

- cu litera S pentru credite clasificate în categoria standard;

- cu litera O pentru credite clasificate în categoria în observație;

- cu litera B pentru credite clasificate în categoria substandard;

- cu litera I pentru credite clasificate în categoria îndoielnic;

- cu litera P pentru credite clasificate în categoria pierdere.

Rubrica 5 "Activitatea"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul CAEN corespunzător activității principale;

- în cazul persoanelor juridice nerezidente, se asimilează un cod CAEN corespunzător activității principale;

- în cazul persoanelor fizice, cu codul 00.

Rubrica 6 "Forma de proprietate"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;

- în cazul persoanelor juridice nerezidente, se asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;

- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01.

Rubrica 7 "Țara"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente și al persoanelor fizice române, cu codul României;

- în cazul persoanelor fizice străine și al persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării care a emis pașaportul, respectiv al țării în care este înregistrată persoana juridică.

Rubrica 8 "Județul"

Se completează cu codul numeric al județului în care debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la oficiul registrului comerțului sau în care domiciliază debitorul persoană fizică.

Rubrica 9 "Tipul raportării"

Se completează astfel:

- cu litera S, în cazul în care debitorul raportat anterior nu mai îndeplinește condiția de raportare;

- cu litera N, în cazul în care debitorul îndeplinește condiția de raportare.

Anexa 2 (Anexa nr. 3 - Formularul F3 A la

Regulamentul B.N.R. nr. 4/ 2004 )

F(3)A

Nr. ....... Data ............

FORMULAR DE RAPORTARE A RISCURILOR INDIVIDUALE

pentru luna ........... anul ........

Persoana declarantă ..............................

Cod ...........................

Nr

Co-

Co-

Sume

Va-

Data

Data

Codul

Nu-

Sume

Sume

Ser-

Ti-

I-

crt

dul

dul

a-

luta

a-

sca-

riscu-

mă-

datorate

res-

vi-

pul

den-

uni-

de

cor-

cor-

den-

lui

rul

tan-

ciul

ra-

ti-

tă-

i-

date

dă-

ței

a-

uti-

ne-

te

da-

por-

fi-

ții

den-

rii

tri

liza-

uti-

to-

tă-

ca-

ti-

bu-

te

liza-

riei

rii

tor

fi-

it

te

care

de

a

CRB

de-

bi-

to-

ru-

lui

(0)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

1

2

3

4

1

2

Total

Total

Risc

INDIVIDUAL

(9.1+9.2)

TO-

TAL

SUME

RES-

TAN-

TE

-

-

MODUL DE COMPLETARE

Rubrica "Nr."

Se completează prin înscrierea unui număr unic, atribuit formularului completat de instituția de credit.

Rubrica "Data"

Se completează cu data la care se completează formularul.

Rubricile "pentru luna" și "anul"

Se completează cu luna și anul pentru care se transmite informația de risc bancar.

Rubrica "Persoana declarantă"

Se completează cu denumirea persoanei declarante care transmite formularul la Centrala Riscurilor Bancare (C.R.B.)

Rubrica "Cod"

Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante care transmite formularul la C.R.B.

Rubrica 0 "Nr. crt."

Se completează cu numărul de ordine al liniei din formular.

Rubrica 1 "Codul unității"

Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Națională a României unității teritoriale a instituției de credit care a acordat creditul sau și-a asumat angajamentul.

Rubrica 2 "Codul de identificare a debitorului"

Se completează astfel:

a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;

b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale și care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric personal;

c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;

d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, precum și cu seria acestuia;

e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, precum și cu codul de înregistrare din țara de origine.

Rubrica 3 "Sume acordate"

Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.

Rubrica 4 "Valuta"

Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.

Rubrica 5 "Data acordării"

Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care instituția de credit își asumă angajamentul.

Rubrica 6 "Data scadenței"

Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului instituției de credit.

Rubrica 7 "Codul riscului"

Se completează cu un cod format din 4 poziții, care corespund garanțiilor, tipului riscului, termenului de acordare și comportamentului creditului, aferente creditelor acordate și/sau angajamentelor asumate, astfel:

- poziția 1 - garanții:

A - garanții primite de la instituțiile administrației publice și asimilate;

B - garanții primite de la societăți de asigurare și capitalizare;

C - garanții primite de la clientela financiară;

D - ipoteci imobiliare;

E - gajuri cu deposedare;

F - gajuri fără deposedare;

G - alte garanții primite de la clientelă;

H - fără garanții;

I - depozite colaterale.

În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanții, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia.

- poziția 2 - tipul riscului:

A - credite comerciale;

B - credite de trezorerie;

C - credite de export;

D - credite pentru echipament;

E - credite pentru bunuri imobiliare;

F - alte credite;

G - obligațiuni;

H - angajamente asumate în numele debitorului față de o persoană fizică sau persoană juridică nonbancară;

I - angajamente asumate în numele debitorului față de o altă instituție de credit;

J - depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate;

- poziția 3 - termenul de acordare:

A - credite și angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);

B - credite și angajamente pe termen mediu (1-5 ani);

C - credite și angajamente pe termen lung (peste 5 ani);

- poziția 4 - comportament credit:

C - credit;

L - linie de credit;

CF - credit acordat persoanelor fizice pentru nevoi personale;

LF - linie de credit acordată persoanelor fizice pentru nevoi personale.

Rubrica 8 "Numărul atribuit de C.R.B."

Se completează cu un număr de identificare unic, atribuit de C.R.B. la prima raportare a riscului respectiv, și se utilizează pentru toate raportările ulterioare ale persoanei declarante.

Rubrica 9 "Sume datorate"

- poziția 1 - sume datorate - utilizate

Se completează astfel:

- pentru obligațiuni, cu valoarea de achiziție;

- pentru tipurile de risc A-F și J, cu sumele înscrise în conturile de bilanț aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;

- pentru angajamentele asumate de către instituția de credit, cu cifra 0 (zero).

În aceste sume sunt incluse și sumele restante.

- poziția 2 - sume datorate - neutilizate.

Se completează astfel:

- pentru tipurile de risc A-F care funcționează ca o linie de credit, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca plafon neutilizat sau cu tranșele creditelor evidențiate extrabilanțier;

- pentru tipurile de risc H și I, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca angajamente asumate de instituția de credit;

- pentru obligațiuni, cu cifra 0 (zero);

- pentru depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).

Rubrica 10 "Sume restante"

Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv înscrise în evidențele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.

Pentru angajamentele asumate de către instituția de credit această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).

Rubrica 11 "Serviciul datoriei"

Se completează astfel:

- cu litera A - în situația în care ratele sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;

- cu litera B - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 zile inclusiv;

- cu litera C - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 zile inclusiv;

- cu litera D - în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 zile inclusiv;

- cu litera E - în situația în care ratele sunt plătite cu întârziere de peste 90 de zile;

- cu litera X - creditele scoase în afara bilanțului.

Rubrica 12 "Tipul raportării"

Se completează astfel:

- cu litera S - pentru riscuri care se șterg;

- cu litera N - pentru riscuri care nu se șterg și pentru creditele care au fost suplimentate și care se raportează ca fiind credite noi;

- cu litera D - pentru creditele care au fost reeșalonate și care se raportează ca fiind credite noi;

- cu litera A - pentru creditele transferate la Autoritatea pentru Valorificarea Activelor Statului și care se consideră riscuri ce se șterg; pentru aceste credite se transmite și suma transferată.

Rubrica 13 "Identificator"

Se completează, opțional, cu un cod atribuit de instituția de credit.

Rubrica "RISC INDIVIDUAL" se obține prin însumarea totalurilor rubricilor 9.1 și 9.2.

Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 9.

Rubrica "TOTAL SUME RESTANTE"

Se completează, pentru fiecare debitor, cu totalul sumelor din coloana 10.

În cazul creditelor acordate și angajamentelor asumate în valută, se raportează echivalentul în lei al acestora, la cursurile pieței valutare comunicate de Banca Națională a României, utilizate pentru închiderea situațiilor financiare ale lunii pentru care se face raportarea.

În cazul creditelor și angajamentelor unui debitor raportat pentru prima dată la C.R.B. și în cazul creditelor și angajamentelor acordate unei persoane recenzate în luna pentru care se face raportarea, trebuie completate toate rubricile formularului, mai puțin rubrica 13 "Identificator", care se completează opțional, și rubrica 8 "Număr atribuit de C.R.B.", care se completează de C.R.B. și care se retransmite, prin intermediul formularului F3 A, persoanelor declarante care le-au raportat.

În cazul creditelor și angajamentelor care au fost raportate anterior și care nu au făcut obiectul unei proceduri de ștergere, se completează rubricile 8-13.

Anexa 3 (Anexa nr. 4 - Formularul F4 A la

Regulamentul B. N. R. nr. 4/ 2004 )

F(4)A

Nr. ....... Data ............

[SIGLA BNR]

SITUAȚIA RISCULUI GLOBAL PRIVIND PERSOANELE RECENZATE

pentru luna ...... anul ......

Către

Persoana declarată ................................

Cod ..........................

Referință ............................

Numele/Denumirea persoanei recenzate .......................

Codul de identificare ........................

Grup .............

Țara ....... Județul ..............

Activitatea ..........................

Forma de proprietate ........................

Situație specială ......................

Încadrare debitor pe sistem bancar ................

Riscul global ......................

Informații referitoare la fraude cu carduri ................

Informații referitoare la incidente de plată ................

A-

Nu-

I-

Codul

Ser-

Va-

Cre-

Sume

Sume

Sume

Anga-

Data

Data

no-

mă-

den-

riscu-

vi-

luta

di-

a-

datorate

res-

jamen-

a-

sca-

nim

rul

ti-

lui

ciul

tele

cor-

tante

te fa-

cor-

den-

a-

fi-

da-

ree-

date

uti-

ne-

ță de

dă-

ței

tri-

ca-

to-

șa-

liza-

uti-

alte

rii

buit

tor

riei

lo-

te

liza-

insti-

de

nate

te

tuții

CRB

de

credit

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

(12)

(13)

1

2

3

4

1

2

Total

Total

Risc

INDIVIDUAL

(9.1+9.2)

TOTAL

SUME

RES-

TANTE

TAN-

TE

TOTAL

ANGA-

JAMEN-

TE FA-

ȚĂ DE

ALTE

INSTI-

TUȚII

DE

CREDIT

MODUL DE COMPLETARE

Rubrica "Nr."

Se completează prin înscrierea unui număr unic atribuit formularului completat de Centrala Riscurilor Bancare.

Rubrica "Data"

Se completează cu data la care se completează formularul.

Rubricile "pentru luna" și "anul"

Se completează cu luna și anul pentru care se transmite situația.

Rubrica "Persoana declarantă"

Se completează cu denumirea persoanei declarante căreia i se transmite situația.

Rubrica "Cod"

Se completează cu codul bancar atribuit de Banca Națională a României persoanei declarante căreia i se transmite situația.

Rubrica "Referință"

Se completează, în cazul în care formularul este emis ca urmare a solicitării persoanei recenzate, cu numărul și data cererii de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare.

Rubrica "Numele/Denumirea persoanei recenzate" Se completează cu numele sau denumirea completă a persoanei recenzate.

Rubrica "Codul de identificare"

Se completează astfel:

a) în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul unic de înregistrare;

b) în cazul persoanelor care exercită profesii în baza unor legi speciale și care nu au cod unic de înregistrare, cu codul numeric personal;

c) în cazul persoanelor fizice române, cu codul numeric personal;

d) în cazul persoanelor fizice străine, cu codul țării care a emis pașaportul, precum și cu seria acestuia;

e) în cazul persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării, precum și cu codul de înregistrare din țara de origine.

Rubrica "Grup"

Se completează astfel:

- cu litera G, în cazul în care debitorul face parte dintr-un grup;

- cu litera I, în cazul în care debitorul nu face parte dintr-un grup.

Rubrica "Țara"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente și al persoanelor fizice române, cu codul României;

- în cazul persoanelor fizice străine și al persoanelor juridice nerezidente, cu codul țării care a emis pașaportul, respectiv al țării în care este înregistrată persoana juridică.

Rubrica "Județul"

Se completează cu codul numeric al județului în care debitorul - persoană juridică rezidentă este înregistrat la registrul comerțului sau în care domiciliază debitorul persoană fizică.

Rubrica "Activitate"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul CAEN corespunzător activității principale;

- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod CAEN corespunzător activității principale;

- în cazul persoanelor fizice, cu codul 00.

Rubrica "Forma de proprietate"

Se completează astfel:

- în cazul persoanelor juridice rezidente, cu codul corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;

- în cazul persoanelor juridice nerezidente se asimilează un cod corespunzător din nomenclatorul "Forme de proprietate" elaborat de Ministerul Finanțelor Publice;

- în cazul persoanelor fizice, cu codul 01.

Rubrica "Situație specială"

Se completează în cazul în care debitorul se găsește în una dintre situațiile prevăzute în

Legea nr. 85/2006

privind procedura insolvenței, cu modificările ulterioare, astfel:

- cu litera R, în cazul în care debitorul se află în situația de reorganizare;

- cu litera L, în cazul în care debitorul se află în situația de lichidare.

În cazul în care debitorul nu se află în niciuna dintre situațiile de mai sus, se va completa cu litera N.

Rubrica "Încadrare debitor pe sistem bancar"

Se completează cea mai slabă încadrare raportată pentru acest debitor, potrivit categoriei de clasificare a creditelor, în conformitate cu prevederile

Regulamentului Băncii Naționale a României nr. 5/2002

privind clasificarea creditelor și plasamentelor, precum și constituirea, regularizarea și utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificările și completările ulterioare, astfel:

- cu litera S, pentru credite clasificate în categoria standard;

- cu litera O, pentru credite clasificate în categoria în observație;

- cu litera B, pentru credite clasificate în categoria substandard;

- cu litera I, pentru credite clasificate în categoria îndoielnic;

- cu litera P, pentru credite clasificate în categoria pierdere.

Rubrica "Riscul global"

Se completează cu totalul sumelor din coloana 9.

Rubrica "Informații referitoare la fraude cu carduri"

Se completează cu informațiile referitoare la fraudele cu carduri înregistrate în baza de date a Centralei Riscurilor Bancare, astfel:

- numărul fraudelor cu carduri;

- totalul sumei fraudate.

Rubrica "Informații referitoare la incidente de plată"

Se completează cu informațiile referitoare la incidentele de plăți înregistrate în baza de date a Centralei Incidentelor de Plăți, astfel:

- numărul total de incidente pe fiecare instrument, din care numărul incidentelor majore;

- perioade de interdicție bancară.

Informațiile referitoare la incidentele de plată sunt aferente zilei anterioare prelucrării datelor de către Centrala Riscurilor Bancare.

Rubrica 1 "Acronim"

Se completează cu acronimul persoanei declarante, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscurilor Bancare de aceasta, sau cu *), dacă a fost raportat de altă instituție de credit.

Rubrica 2 "Numărul atribuit de CRB"

Se completează cu numărul de identificare unic, atribuit de Centrala Riscurilor Bancare riscului respectiv.

Rubrica 3 "Identificator"

Se completează cu codul atribuit de instituția de credit, dacă riscul a fost raportat la Centrala Riscurilor Bancare de aceasta, sau cu *), dacă a fost raportat de altă instituție de credit.

Rubrica 4 "Codul riscului"

Se completează cu un cod format din 4 poziții, care corespund garanțiilor, tipului riscului, termenului de acordare și comportamentului creditului, aferente creditelor acordate și/sau angajamentelor asumate, astfel:

- poziția 1 - garanții:

A - garanții primite de la instituțiile administrației publice și asimilate;

B - garanții primite de la societăți de asigurare și capitalizare;

C - garanții primite de la clientela financiară;

D - ipoteci imobiliare;

E - gajuri cu deposedare;

F - gajuri fără deposedare;

G - alte garanții primite de la clientelă;

H - fără garanții;

I - depozite colaterale.

În cazul în care pentru un credit s-au constituit mai multe tipuri de garanții, se vor completa toate codurile acestora în ordinea descrescătoare a ponderii fiecăreia;

- poziția 2 - tipul riscului:

A - credite comerciale;

B - credite de trezorerie;

C - credite de export;

D - credite pentru echipament;

E - credite pentru bunuri imobiliare;

F - alte credite;

G - obligațiuni;

H - angajamente asumate în numele debitorului față de o persoană fizică sau persoană juridică nonbancară;

I - angajamente asumate în numele debitorului față de o altă instituție de credit;

J - depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate;

- poziția 3 - termenul de acordare:

A - credite și angajamente pe termen scurt (până la 12 luni);

B - credite și angajamente pe termen mediu (1-5 ani);

C - credite și angajamente pe termen lung (peste 5 ani);

- poziția 4 - comportament credit:

C - credit;

L - linie de credit;

CF - credit acordat persoanelor fizice pentru nevoi personale;

LF - linie de credit acordată persoanelor fizice pentru nevoi personale.

Rubrica 5 "Serviciul datoriei"

Se completează astfel:

- cu litera A, în situația în care ratele sunt plătite la scadență sau cu o întârziere de maximum 15 zile inclusiv;

- cu litera B, în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 16-30 de zile inclusiv;

- cu litera C, în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 31-60 de zile inclusiv;

- cu litera D, în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere între 61-90 de zile inclusiv;

- cu litera E, în situația în care ratele sunt plătite cu o întârziere de peste 90 de zile;

- cu litera X, creditele scoase în afara bilanțului.

Rubrica 6 "Valuta"

Se completează cu codul valutei în care a fost acordat creditul.

Rubrica 7 "Creditele reeșalonate"

Se completează astfel:

- cu litera D, în situația în care creditul este reeșalonat;

- cu litera N, în situația în care creditul nu este reeșalonat.

Rubrica 8 "Sume acordate"

Se completează cu suma reprezentând creditul acordat sau angajamentul asumat conform contractului.

Rubrica 9 "Sume datorate"

- poziția 1 - sume datorate utilizate

Se completează astfel:

- pentru obligațiuni, cu valoarea de achiziție;

- pentru tipurile de risc A-F și J, cu sumele înscrise în conturile de bilanț aferente ultimei zile a lunii pentru care se face raportarea;

- pentru angajamentele asumate de către instituția de credit, cu cifra 0 (zero).

În aceste sume sunt incluse și sumele restante.

- poziția 2 - sume datorate neutilizate

Se completează astfel:

- pentru tipurile de risc A-F, care funcționează ca o linie de credit, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca plafon neutilizat sau cu tranșele creditelor evidențiate extrabilanțier;

- pentru tipurile de risc H și I, cu sumele evidențiate în afara bilanțului ca angajamente asumate de instituția de credit;

- pentru obligațiuni, cu cifra 0 (zero);

- pentru depozite de garanții vărsate pentru operațiuni cu instrumente financiare derivate, cu cifra 0 (zero).

Rubrica 10 "Sume restante"

Se completează cu sumele scadente nerambursate aferente creditului respectiv, înscrise în evidențele contabile în ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.

Pentru angajamentele asumate de către instituția de credit, această rubrică se completează cu cifra 0 (zero).

Rubrica 11 "Angajamente față de alte instituții de credit"

Se completează cu suma corespunzătoare angajamentelor asumate de către instituția de credit în numele debitorului față de alte instituții de credit (litera I pe poziția 2 în rubrica 4 "Codul riscului").

Rubrica 12 "Data acordării"

Se completează cu data la care începe derularea contractului de credit sau cu data la care instituția de credit își asumă angajamentul.

Rubrica 13 "Data scadenței"

Se completează cu data până la care creditul trebuie rambursat integral sau cu data încetării angajamentului instituției de credit.

Rubrica "RISC GLOBAL" se obține prin însumarea totalurilor rubricilor 9.1 și 9.2.

Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 9.

Rubrica "TOTAL SUME RESTANTE"

Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 10.

Rubrica "TOTAL ANGAJAMENTE FAȚĂ DE ALTE INSTITUȚII DE CREDIT"

Se completează, pentru fiecare persoană recenzată, cu totalul sumelor din coloana 11.

----