Normele nr. 10/2009
pentru aplicarea Regulamentului (CE) nr. 25/2009 al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32)
prezumat în vigoare
Legături cu alte acte
Ce face acest act
Are ca temei 1
- Legea nr. 297/2004 28 iunie 2004 (prevederi anume) privind piața de capital
În baza
art. 49 din Legea nr. 312/2004
privind Statutul Băncii Naționale a României,
în temeiul
art. 48 din Legea nr. 312/2004 ,
Banca Națională a României emite prezenta normă.
Capitolul I Dispoziții generale
Articolul 1
Prezenta normă definește mecanismele de raportare potrivit prevederilor
Regulamentului (CE) nr. 25/2009
al Băncii Centrale Europene din 19 decembrie 2008 privind bilanțul sectorului instituții financiare monetare (reformare) (BCE/2008/32), publicat în Jurnalul Oficial al Uniunii Europene nr. 15 din 20 ianuarie 2009, denumit în continuare Regulament, și se adresează instituțiilor de credit rezidente, precum și societăților de administrare a investițiilor și societăților de investiții autoadministrate care administrează fonduri de piață monetară.
Articolul 2
Termenii și expresiile utilizate în cuprinsul prezentei norme au următoarele semnificații:
a) agent raportor - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament; agenții raportori sunt:
a1) instituții de credit rezidente;
a2) societăți de administrare a investițiilor și societăți de investiții autoadministrate - au semnificația prevăzută în
privind piața de capital, cu modificările și completările ulterioare;
b) fonduri de piață monetară - au semnificația prevăzută în anexa I, partea 1, secțiunea a 2-a paragrafele 2.1. și 2.2. din Regulament;
c) bilanț monetar - sinteza statistică a tuturor categoriilor bilanțiere de activ și pasiv existente în sold la sfârșitul lunii de raportare, clasificate și detaliate astfel încât să permită calcularea agregatelor monetare și a contrapartidelor acestora;
d) rezident - de la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament, iar până la data adoptării monedei euro de către România, termenul rezident are următoarea semnificație:
d1) persoane fizice - cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
d2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în România, precum și persoane fizice, cetățeni români, cetățeni străini și apatrizi, cu domiciliul/reședința în România, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice pe teritoriul României, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
d3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice străine, precum și ale oricăror altor entități străine, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în România;
d4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale României în străinătate;
e) nerezident - până la data adoptării monedei euro de către România, termenul "nerezident" are următoarea semnificație:
e1) persoane fizice - cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
e2) persoane juridice și orice alte entități, cu sediul în străinătate, precum și persoane fizice cetățeni străini, cetățeni români și apatrizi, cu domiciliul în străinătate, care sunt autorizate și/sau înregistrate să desfășoare activități economice în străinătate, în mod independent, în condițiile prevăzute de reglementările legale în vigoare;
e3) sucursale, agenții, reprezentanțe, birouri ale persoanelor juridice române, precum și ale oricăror altor entități române, înregistrate și/sau autorizate să funcționeze în străinătate;
e4) ambasade, consulate și alte reprezentanțe și misiuni permanente ale altor state în România, precum și organizații internaționale sau reprezentanțe ale unor astfel de organizații care funcționează în România;
f) cvasisocietăți - unități distincte, producători de bunuri și servicii destinate pieței, care se bucură de autonomie de decizie și care se caracterizează prin faptul că dispun de contabilitate completă potrivit legii, dar nu au personalitate juridică;
g) sector instituțional - ansamblu de unități instituționale grupate în funcție de comportamentul lor economic, ținând cont de categoria de producători din care fac parte și/sau de natura activităților și funcțiilor lor principale;
h) instrumente financiare nenegociabile - instrumente financiare care nu pot fi negociate deoarece există restricții în privința transferului legal al proprietății asupra lor sau, deși din punct de vedere tehnic pot fi negociabile, nu pot fi tranzacționate datorită absenței unei piețe organizate;
i) scadență inițială/scadență la emisiune - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;
j) perioadă notificată - are semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, paragraful 2 din Regulament;
k) reducere - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
l) securitizare - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
m) securitizare clasică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
n) securitizare sintetică - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
o) societate vehicul investițional - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
p) cedarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la instituția de credit raportoare către un cesionar, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;
q) achiziționarea creditului - transferul economic al unui credit sau al unui cumul de credite de la un cedent către instituția de credit raportoare, realizat fie prin transferul proprietății, fie prin cote de participație;
r) prestator - are semnificația prevăzută la art. 1 din Regulament;
s) de recunoaștere - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 6, paragraful 1 din Regulament;
ș) scadență reziduală - durata rămasă de scurs a instrumentului financiar până la rambursare;
t) revizuirea ratei dobânzii - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 3, paragraful 1 alineatul 3 din Regulament;
ț) numărul de conturi cu acces prin internet/computer personal atașate depozitelor overnight transferabile - are semnificația prevăzută în anexa I, partea 4, paragrafele 1 și 2 din Regulament;
u) credite garantate cu garanții reale imobiliare - credite garantate cu garanții reale imobiliare în condițiile îndeplinirii prevederilor
art. 22 din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 19 / 24/2006
privind tehnicile de diminuare a riscului de credit utilizate de instituțiile de credit și firmele de investiții, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 16 / 113/2006 ;
v) credite neperformante - au semnificația prevăzută în anexa II, partea 2, pct. 2 lit. g) din tabelul "Categorii de instrumente" din Regulament. Creditele neperformante se identifică în conformitate cu prevederile
art. 160 privind starea de nerambursare din Regulamentul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 15 / 20/2006
privind tratamentul riscului de credit pentru instituțiile de credit și firmele de investiții potrivit abordării bazate pe modele interne de rating, aprobat prin
Ordinul Băncii Naționale a României și al Comisiei Naționale a Valorilor Mobiliare nr. 12 / 109/2006 , cu modificările și completările ulterioare;
x) credite restante - creanțe comerciale, valori de recuperat, credite acordate inclusiv pe baza valorilor primite în pensiune, nerambursate la scadență, precum și soldurile debitoare neautorizate (overdraft) ale conturilor curente, creanțe din dobânzi neîncasate la scadență evidențiate în conturile de creanțe restante și îndoielnice.
Articolul 3
Tabelul "Categorii de instrumente" din anexa II, partea 2 din Regulament, denumit în continuare tabelul "Categorii de instrumente", cuprinde o descriere detaliată a categoriilor de instrumente pe care băncile centrale naționale le transpun în categorii aplicabile la nivel național. Definițiile se raportează la Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95).
Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de activ în următoarele categorii:
a) numerar - dețineri de bancnote și monede metalice în monedă națională și alte monede aflate în circulație care sunt folosite în mod obișnuit la efectuarea plăților;
b) credite - are semnificația prevăzută la pct. 2 din tabelul "Categorii de instrumente". Creditele definite la lit. a) liniuța a treia se detaliază în următoarele categorii:
- credite pentru dezvoltarea afacerilor: credite acordate de către instituțiile de credit asociațiilor familiale și persoanelor fizice care desfășoară activități economice în mod independent, altele decât creditele pentru consum și creditele pentru locuințe;
- credite pentru alte scopuri: creditele acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației, altele decât creditele pentru consum, creditele pentru locuințe și creditele pentru dezvoltarea afacerilor.
Creditele pentru refinanțare acordate gospodăriilor populației și instituțiilor fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației se încadrează în categoria în care este încadrat creditul refinanțat.
Conform definiției, categoria credite include și depozitele plasate la instituții financiare monetare: depozite transferabile (conturi curente, depozite la vedere și alte asemenea) și alte depozite (depozite la termen, depozite colaterale, depozitele garanții și alte asemenea);
c) titluri de valoare, altele decât acțiunile - are semnificația prevăzută la pct. 3 din tabelul "Categorii de instrumente". Titlurile de valoare, altele decât acțiunile, se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, astfel:
c1) titluri de valoare cu scadența la emisiune de până la un an inclusiv;
c2) titluri de valoare cu scadența la emisiune cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv;
c3) titluri de valoare cu scadența la emisiune mai mare de 2 ani;
d) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 4 din tabelul "Categorii de instrumente";
e) acțiuni și alte titluri de participație - are semnificația prevăzută la pct. 5 din tabelul "Categorii de instrumente";
f) active fixe - are semnificația prevăzută la pct. 6 din tabelul "Categorii de instrumente";
g) alte active - are semnificația prevăzută la pct. 7 din tabelul "Categorii de instrumente".
În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de primit aferentă creditelor se înregistrează în categoria credite.
Agenții raportori clasifică elementele bilanțiere de pasiv în următoarele categorii:
a) depozite - are semnificația prevăzută la pct. 9 din tabelul "Categorii de instrumente"; această categorie cuprinde:
a1) depozite overnight - are semnificația prevăzută la pct. 9.1. din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive bilanțiere se includ și conturile curente (soldurile creditoare ale conturilor curente), precum și depozitele la vedere.
a1.1) depozite transferabile - depozite din categoria depozitelor overnight; această categorie are semnificația prevăzută la pct. 9.1a din tabelul "Categorii de instrumente";
a2) depozite la termen - are semnificația prevăzută la pct. 9.2 din tabelul "Categorii de instrumente." Produsele financiare cu clauze ce prevăd posibilitatea reînnoirii lor vor fi încadrate conform scadenței inițiale.
Depozitele la termen se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.2a/9.2b/9.2c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
a2.1) depozite cu scadența inițială de până la un an inclusiv;
a2.2) depozite cu scadența inițială cuprinsă între un an și 2 ani inclusiv;
a2.3) depozite cu scadența inițială mai mare de 2 ani;
a3) depozite rambursabile după notificare - are semnificația prevăzută la pct. 9.3 din tabelul "Categorii de instrumente".
Depozite rambursabile după notificare se clasifică, în funcție de scadența inițială, conform definiției prevăzute la pct. 9.3a/9.3b din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
a3.1) depozite rambursabile după notificare cu scadența până la 3 luni inclusiv;
a3.2) depozite rambursabile după notificare cu scadența cuprinsă între 3 luni și 2 ani inclusiv;
a3.3) depozite rambursabile după notificare la mai mult de 2 ani;
a4) împrumuturi din operațiuni repo - are semnificația prevăzută la pct. 9.4 din tabelul "Categorii de instrumente".
Categoria depozite include și împrumuturile primite (inclusiv împrumuturile subordonate) de către instituțiile de credit, disponibilul din conturile curente, depozitele colaterale și depozitele garanții;
b) acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară - are semnificația prevăzută la pct. 10 din tabelul "Categorii de instrumente";
c) titluri de creanță emise - are semnificația prevăzută la pct. 11 din tabelul "Categorii de instrumente"; se clasifică, în funcție de scadența la emisiune, conform definiției prevăzute la pct. 11a/11b/11c din tabelul "Categorii de instrumente", astfel:
c1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la un an inclusiv;
c2) titluri de creanță cu scadență la emitere peste un an și până la 2 ani inclusiv;
c2.1) titluri de creanță cu scadență la emitere până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100% - categorie definită la pct. 11d din tabelul "Categorii de instrumente";
c3) titluri de creanță cu scadență la emitere peste 2 ani;
d) capital și rezerve - are semnificația prevăzută la pct. 12 din tabelul "Categorii de instrumente"; în această categorie de pasive se includ:
d1) capital propriu:
d1.1) capital social;
d1.2) profit (+)/pierdere (-) - va include atât rezultatul exercițiului curent, cât și rezultatul reportat (profit nerepartizat sau pierdere neacoperită);
d1.3) alte fonduri (prime legate de capital, rezerve și altele);
d2) capital suplimentar:
d2.1) provizioane, din care:
d2.1.1) pentru riscul de credit;
d2.2) alte fonduri (fondul special constituit de casele de economii pentru domeniul locativ, rezervele din reevaluarea patrimoniului, acțiuni preferențiale cumulative pe durate determinate și alte asemenea elemente);
e) alte pasive - are semnificația prevăzută la pct. 13 din tabelul "Categorii de instrumente".
În scopurile prezentei norme, dobânda acumulată de plătit aferentă depozitelor se înregistrează în categoria depozite.
Articolul 4
Sectoarele instituționale definite în anexa II, partea 3 din Regulament se clasifică după cum urmează:
Sectoare instituționale rezidente definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):
a) societăți nefinanciare (S11) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți: regii autonome, companii naționale, societăți naționale, societăți comerciale cu capital public sau privat, societăți cooperatiste, societăți agricole, instituții fără scop lucrativ aflate în serviciul societăților nefinanciare (asociații patronale, ale meșteșugarilor) și altele asemenea;
b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:
b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Națională a României;
b2) alte instituții financiare monetare (S122) - cuprinde, fără a fi limitativ, instituțiile de credit și fondurile de piață monetară;
c) alți intermediari financiari (S123) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: fonduri de investiții (fonduri deschise de investiții, societăți de investiții și alte asemenea), societăți vehicule investiționale, instituții financiare nebancare, societăți de servicii de investiții financiare, case de compensare cu funcția de contraparte centrală și alți intermediari financiari;
d) auxiliari financiari (S124) - cuprinde următoarele tipuri de societăți și cvasisocietăți financiare: registrele acționarilor, case de schimb valutar, burse de valori, case de compensare fără funcția de contraparte centrală, societăți de administrare a fondurilor mutuale și alți auxiliari financiari a căror activitate este asociată cu intermedierea financiară;
e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor; acest sector instituțional cuprinde: societăți de asigurări, grupuri financiare de asigurări, fonduri de pensii private sau administrate privat;
f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;
f1) administrația centrală (S1311) - organismele centrale a căror competență se întinde pe tot teritoriul țării, cu excepția administrațiilor sistemelor de asigurări sociale; în scopul prezentei norme, informațiile referitoare la activele și pasivele autorităților publice se includ în acest sector instituțional;
f2) administrațiile locale (S1313) - administrațiile publice a căror competență se întinde numai pe o unitate administrativă locală (comună, oraș, municipiu, județ, sector, municipiul București), cu excepția instituțiilor teritoriale ale administrațiilor sistemelor de asigurări sociale;
f3) administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314) - cuprinde autoritățile care administrează sistemele de asigurări sociale (sistemul public de pensii și alte drepturi de asigurări sociale, sistemul asigurărilor pentru șomaj, sistemul asigurărilor sociale de sănătate, sistemul asigurărilor pentru accidente de muncă și boli profesionale și altele asemenea), precum și instituțiile teritoriale din subordinea acestora, indiferent de modul de finanțare;
g) gospodării ale populației (S14) - cuprinde persoanele fizice, asociațiile familiale și persoanele fizice care desfășoară activități economice în mod independent, asociațiile de persoane fără personalitate juridică (altele decât cvasisocietățile) care sunt producători de bunuri și servicii pentru piață, instituțiile fără scop lucrativ și fără personalitate juridică aflate în serviciul gospodăriilor populației, persoanele instituționalizate (în mănăstiri, unități de asistență socială și altele asemenea);
h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - cuprinde următoarele tipuri de persoane juridice: sindicate, grupuri profesionale, societăți științifice, asociații de consumatori, biserici și comunități religioase, cluburi sociale, recreative, culturale și sportive, organizații de caritate, asociații și fundații de binefacere finanțate prin transferuri voluntare, în numerar sau în natură, provenite de la alte entități și altele asemenea.
Sectoare instituționale nerezidente din zona Uniunii Europene definite în Sistemul european al conturilor naționale și regionale din Comunitate (SEC 95):
a) societăți nefinanciare (S11) - unități cu personalitate juridică a căror activitate principală constă în producerea de bunuri și servicii nefinanciare pentru piață;
b) instituții financiare monetare - cuprinde următoarele sectoare instituționale:
b1) banca centrală (S121) - acest sector instituțional cuprinde Banca Centrală Europeană, precum și băncile centrale naționale ale țărilor din zona Uniunii Europene;
b2) alte instituții financiare monetare (S122) - societăți și cvasisocietăți a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară ce constau în primirea de depozite și/sau substitute de depozite din partea unităților instituționale, altele decât societățile financiare monetare, și acordarea de credite și/sau în efectuarea de plasamente în cont propriu;
c) alți intermediari financiari (S123) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară (exclusiv cele furnizate de instituțiile financiare monetare);
d) auxiliari financiari (S124) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în exercitarea de activități financiare auxiliare;
e) societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125) - societăți și cvasisocietăți financiare, a căror funcție principală constă în furnizarea de servicii de intermediere financiară rezultate din reciprocitatea riscurilor;
f) administrații publice (S13) - acest sector instituțional cuprinde: administrația centrală, administrațiile statelor federale, administrațiile locale, administrațiile sistemelor de asigurări sociale;
g) gospodării ale populației (S14) - persoane fizice sau grupuri de persoane fizice consumatoare de bunuri și servicii care folosesc aceeași locuință, utilizează în comun o parte sau totalitatea veniturilor și a patrimoniului, consumă în colectiv bunuri și servicii și, eventual, produc bunuri și/sau servicii nefinanciare exclusiv pentru consumul lor final;
h) instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15) - persoane juridice care servesc gospodăriile populației furnizând bunuri și servicii nedestinate pieței.
Sectoare instituționale nerezidente din afara zonei Uniunii Europene:
a) instituții bancare - acest sector instituțional cuprinde banca centrală și alte instituții financiare monetare;
b) instituții nebancare:
b1) guvernamentale - acest sector instituțional cuprinde administrații publice;
b2) neguvernamentale - acest sector instituțional cuprinde: societăți nefinanciare, alți intermediari financiari, auxiliari financiari, societăți de asigurări și fonduri de pensii, gospodării ale populației, instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației.
Articolul 5
Instituțiile de credit vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2.
Ajustările din reevaluare, conform anexei I, partea 5 din Regulament, evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea creditelor și a titlurilor de valoare deținute de instituțiile de credit, astfel:
a) ajustările datorate modificării soldului creditelor, ca urmare a aplicării reducerilor, inclusiv a reducerii soldului complet al creditului (anulare); în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde soldul creditelor scoase în afara bilanțului pe parcursul lunii de raportare;
b) ajustările datorate modificării prețurilor la titlurile de valoare deținute în perioada de referință; în acest caz, anexa nr. 2 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.
Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate vor evidenția, separat, ajustările din reevaluare, conform structurii din anexa nr. 6. Ajustările din reevaluare evidențiază modificările care se produc în cursul lunii de raportare în valoarea titlurilor de valoare deținute de fondurile de piață monetară; anexa nr. 6 va cuprinde schimbările (câștig/pierdere) care se produc în luna de raportare în valoarea bilanțieră a stocului de titluri.
Capitolul II Obligații de raportare
Articolul 6
Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică date privind:
a) activele și pasivele bilanțiere, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1;
b) soldul creditelor restante, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1A;
c) soldul creditelor acordate de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1B;
d) soldul titlurilor de valoare, altele decât acțiunile emise de societăți vehicul investițional și deținute de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C; soldul titlurilor de creanță emise de instituțiile de credit cu scadența la emitere de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1C;
e) soldul depozitelor atrase de instituțiile de credit, conform structurii prevăzute în anexa nr. 1D;
f) ajustări din reevaluare, conform structurii prevăzute în anexa nr. 2;
g) activele și pasivele bilanțiere în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 3;
h) securitizări și alte transferuri de credite, conform structurii prevăzute în anexa nr. 4;
i) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN, conform structurii prevăzute în anexa nr. 5, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către instituția de credit.
Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (1) se referă la activitatea tuturor unităților operative ale instituțiilor de credit de pe teritoriul național și se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nebancară, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi bancară anterioară acesteia.
Instituțiile de credit rezidente raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, anual, în format electronic, în termen de 45 de zile de la sfârșitul anului, informații nebilanțiere conform structurii prevăzute în anexa nr. 6.
Societățile de administrare a investițiilor și societățile de investiții autoadministrate raportează Băncii Naționale a României - Direcția statistică, separat pentru fiecare fond de piață monetară administrat și cuprins în lista fondurilor de piață monetară, lunar, date privind:
a) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 7;
b) activele și pasivele bilanțiere ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei, conform structurii prevăzute în anexa nr. 8;
c) ajustări din reevaluare ale fondurilor de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 9;
d) situația deținerilor de titluri de valoare identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară, conform structurii prevăzute în anexa nr. 10, care cuprinde date privind titlurile identificabile prin cod ISIN deținute în portofoliu la sfârșitul lunii de către fondul de piață monetară.
Lista fondurilor de piață monetară este actualizată de Banca Națională a României pe baza informațiilor primite de la Comisia Națională a Valorilor Mobiliare.
Datele statistice raportate Băncii Naționale a României conform alin. (4) se transmit lunar, în format electronic, până cel mai târziu la data de 15 a lunii următoare lunii pentru care se întocmește raportarea. În cazul în care data-limită până la care se transmite raportarea este o zi nelucrătoare, raportarea se transmite cel mai târziu în ultima zi lucrătoare anterioară acesteia.
Datele raportate conform prevederilor alin. (1) și (4) au la bază informațiile din evidența contabilă a instituțiilor de credit, respectiv a fondurilor de piață monetară.
Articolul 7
Agenții raportori au obligația să retransmită datele statistice în cazul în care au loc revizuiri ale datelor contabile, reclasificări sau se constată erori în datele transmise anterior.
Retransmisiile vor fi însoțite de note explicative.
Capitolul III Dispoziții finale
Articolul 8
Anexele nr. 1, 1A, 1B, 1C, 1D, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 și 10 fac parte integrantă din prezenta normă.
Articolul 9
Nerespectarea prevederilor prezentei norme intră sub incidența
art. 57 din Legea nr. 312/2004
privind Statutul Băncii Naționale a României.
Articolul 10
Prezenta normă intră în vigoare la data publicării în Monitorul Oficial al României, Partea I, și se aplică de la 1 iulie 2010.
Prima raportare în conformitate cu prezenta normă va cuprinde datele pentru luna iunie 2010.
Prima raportare a datelor pentru anexa nr. 4 va cuprinde datele lunare pentru perioada decembrie 2009-iunie 2010.
Norma Băncii Naționale a României nr. 13/2006
privind raportarea statistică a datelor pentru elaborarea bilanțului monetar se abrogă de la 1 iulie 2010.
p. Președintele Consiliului de administrație al Băncii Naționale a României, Florin Georgescu București, 25 noiembrie 2009. Nr. 10.
Anexa 1 ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale instituțiilor de credit
la data de ...............
Cod rând
SCADENȚA
(cod)
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată
(unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
B
C
D
E
F
G
ACTIVE
1
Numerar
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
Credite, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
2
banca centrală (S121)
3
instituții de credit (S1221)
4
alți intermediari financiari (S123)
5
auxiliari financiari (S124)
6
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
7
societăți nefinanciare (S11)
8
administrația centrală (S1311)
9
administrațiile locale (S1313)
10
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
11
gospodării ale populației (S14), pentru:
12
consum (S141)
13
locuințe (S142)
14
dezvoltarea afacerilor (S143)
15
alte scopuri (S144)
16
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
17
consum (S151)
18
locuințe (S152)
19
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
20
banca centrală (S121)
21
alte instituții financiare monetare (S122)
22
instituții guvernamentale (S13)
23
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
24
banca centrală (S121)
25
instituții de credit (S1221)
26
alți intermediari financiari (S123)
27
auxiliari financiari (S124)
28
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
29
societăți nefinanciare (S11)
30
administrația centrală (S1311)
31
administrațiile locale (S1313)
32
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
Nerezidenți din afara zonei UE
33
banca centrală (S121)
34
alte instituții financiare monetare (S122)
35
instituții guvernamentale (S13)
36
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit, emise de:
37
fonduri de piață monetară rezidente
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
38
fonduri de piață monetară nerezidente
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
Acțiuni și alte titluri de participare deținute de instituția de credit, emise de:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
39
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
40
instituții de credit (S1221)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
41
alți intermediari financiari (S123)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
42
auxiliari financiari (S124)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
43
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
44
societăți nefinanciare (S11)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
45
administrația centrală (S1311)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
46
administrațiile locale (S1313)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
47
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
48
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
49
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
50
instituții guvernamentale (S13)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
51
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
52
Active fixe
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
Alte active
53
instrumente financiare derivate
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
54
sume în tranzit interbancare și intrabancare
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
55
diverse active
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
---------
*) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 5 ani
S > 5 ani
Credite - cod
1
2
3
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod
1
2
3
Cod rând
SCADENȚA
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv datoria atașată (unități)
DATORIA ATAȘATĂ (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
B
C
D
E
F
G
PASIVE
Depozite, din care:
Depozite overnight, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
2
instituții de credit (S1221)
xxxxxxxxxxxx
3
fonduri de piață monetară (S1222)
xxxxxxxxxxxx
4
alți intermediari financiari (S123)
xxxxxxxxxxxx
5
auxiliari financiari (S124)
xxxxxxxxxxxx
6
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxxxxxxxxx
7
societăți nefinanciare (S11)
xxxxxxxxxxxx
8
administrația centrală (S1311)
xxxxxxxxxxxx
9
administrațiile locale (S1313)
xxxxxxxxxxxx
10
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxxxxxxxxx
11
gospodării ale populației (S14)
xxxxxxxxxxxx
12
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxxxxxxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
13
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
14
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxxxxxxxxx
15
instituții guvernamentale (S13)
xxxxxxxxxxxx
16
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxxxxxxxxx
Depozite la termen, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
17
banca centrală (S121)
18
instituții de credit (S1221)
19
fonduri de piață monetară (S1222)
20
alți intermediari financiari (S123)
21
auxiliari financiari (S124)
22
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
23
societăți nefinanciare (S11)
24
administrația centrală (S1311)
25
administrațiile locale (S1313)
26
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
27
gospodării ale populației (S14)
28
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
Nerezidenți din afara zonei UE
29
banca centrală (S121)
30
alte instituții financiare monetare (S122)
31
instituții guvernamentale (S13)
32
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Depozite rambursabile după notificare, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
33
banca centrală (S121)
34
instituții de credit (S1221)
35
fonduri de piață monetară (S1222)
36
alți intermediari financiari (S123)
37
auxiliari financiari (S124)
38
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
39
societăți nefinanciare (S11)
40
administrația centrală (S1311)
41
administrațiile locale (S1313)
42
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
43
gospodării ale populației (S14)
44
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
Nerezidenți din afara zonei UE
45
banca centrală (S121)
46
alte instituții financiare monetare (S122)
47
instituții guvernamentale (S13)
48
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Împrumuturi din operațiuni repo, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
49
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
50
instituții de credit (S1221)
xxxxxxxxxxxx
51
fonduri de piață monetară (S1222)
xxxxxxxxxxxx
52
alți intermediari financiari (S123)
xxxxxxxxxxxx
53
auxiliari financiari (S124)
xxxxxxxxxxxx
54
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxxxxxxxxx
55
societăți nefinanciare (S11)
xxxxxxxxxxxx
56
administrația centrală (S1311)
xxxxxxxxxxxx
57
administrațiile locale (S1313)
xxxxxxxxxxxx
58
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxxxxxxxxx
59
gospodării ale populației (S14)
xxxxxxxxxxxx
60
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxxxxxxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
61
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
62
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxxxxxxxxx
63
instituții guvernamentale (S13)
xxxxxxxxxxxx
64
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxxxxxxxxx
Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care:
65
Nerezidenți din afara zonei UE
66
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
Capital și rezerve
67
Capital propriu
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
68
capital social vărsat
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
69
profit (+)/pierdere (-)
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
70
alte fonduri
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
71
Capital suplimentar
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
72
provizioane, din care:
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
73
pentru riscul de credit
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
74
alte fonduri
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
Alte pasive
75
instrumente financiare derivate
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
76
sume în tranzit interbancare și intrabancare
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
77
diverse pasive
xxxxxxxxxxxx
xxxxxxxxxxxx
--------
*) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
și intervale de scadență
Anexa 1 A
SOLDUL CREDITELOR RESTANTE
acordate de instituțiile de credit rezidente
la data de .........
Cod rând
ACTIVE
Cod scadență
Cod ISO*) Țară
Cod ISO Monedă
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
0
B
C
D
E
F
Credite restante, din care:
1
societăți nefinanciare (S11)
2
administrația centrală (S1311)
3
administrațiile locale (S1313)
4
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
5
gospodării ale populației (S14)
6
consum
7
locuințe
8
dezvoltarea afacerilor
9
alte scopuri
10
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
11
consum
12
locuințe
13
alte scopuri
14
alți intermediari financiari (S123)
15
auxiliari financiari (S124)
16
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
Benzi de scadență
coduri atribuite coloanei Cod Scadență
Credite restante până în 30 zile
1
Credite restante între 30-60 zile
2
Credite restante între 60-90 zile
3
Credite restante peste 90 zile
4
Anexa 1 B
SOLDUL CREDITELOR
acordate de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
Cod rând
Cod Scadență inițială
Cod ISO*) Țară
Cod ISO Monedă
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ
(unități)
0
A
B
C
D
E
F
Credite, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
- credite sindicalizate
1
banca centrală (S121)
2
instituții de credit (S1221)
3
administrația centrală (S1311)
4
administrațiile locale (S1313)
5
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
6
societăți nefinanciare (S11)
- credite neînnobilate automat (revolving), altele decât cele acordate pe descoperit de cont
7
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
8
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
9
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite acordate pe descoperit de cont
10
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
11
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
12
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite de oportunitate acordate prin card de credit
13
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
14
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
15
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite extinse acordate prin card de credit
16
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
17
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
18
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite garantate cu garanții reale imobiliare
19
societăți nefinanciare (S11)
gospodării ale populației (S14), pentru:
20
consum (S141)
21
locuințe (S142)
22
dezvoltarea afacerilor (S143)
23
alte scopuri (S144)
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
24
consum (S151)
25
locuințe (S152)
26
alte scopuri (S154)
- operațiuni reverse repo
27
banca centrală (S121)
xxxxx
28
instituții de credit (S1221)
xxxxx
29
alți intermediari financiari (S123), din care:
xxxxx
30
- case de compensare cu funcția de contraparte centrală (S1231)
xxxxx
31
auxiliari financiari (S124)
xxxxx
32
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxx
33
administrația centrală (S1311)
xxxxx
34
administrațiile locale (S1313)
xxxxx
35
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxx
36
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
37
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
38
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- depozite transferabile
39
banca centrală (S121)
xxxxx
40
instituții de credit (S1221)
xxxxx
- alte depozite plasate
41
banca centrală (S121)
42
instituții de credit (S1221)
Nerezidenți din afara zonei UE
- depozite transferabile
43
banca centrală (S121)
xxxxx
44
instituții de credit (S1221)
xxxxx
- alte depozite plasate
45
banca centrală (S121)
46
instituții de credit (S1221)
Credite cu scadență inițială între 1 și 2 ani inclusiv, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
- credite cu scadența reziduală de până la 1 an inclusiv
47
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
48
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
49
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite cu scadență reziduală mai mare de 1 an și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 12 luni
50
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
51
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
52
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
Credite cu scadență inițială mai mare de 2 ani, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
- credite cu scadența reziduală până la 2 ani inclusiv
53
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
54
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
55
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
- credite cu scadența reziduală mai mare de 2 ani și cu revizuirea ratei dobânzii în următoarele 24 luni
56
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
57
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
58
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ"
pe instrumente și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 5 ani
S > 5 ani
Credite - cod
1
2
3
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 5 ani
S > 5 ani
Alte depozite - cod
1
2
3
Anexa 1C SOLDUL TITLURILOR DE VALOARE, ALTELE DECÂT ACȚIUNILE
EMISE DE SOCIETĂȚILE VEHICUL INVESTIȚIONAL
și deținute de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
Cod rând
Cod Scadență inițială
Cod ISO*) Țară
Cod ISO Monedă
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
0
A
B
C
D
E
F
Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute de instituțiile de credit, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
societăți vehicul investituțional (S1232)
SOLDUL TITLURILOR DE CREANȚĂ
emise de instituțiile de credit rezidente cu scadența la emitere
de până la 2 ani inclusiv și cu garanția de
recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%
la data de ..........
Cod rând
Cod Scadență inițială
Cod ISO*) Țară
Cod ISO Monedă
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
0
A
B
C
D
E
F
Titluri de creanță emise de instituția de credit, din care:
1
Cu scadența până la 2 ani inclusiv și cu garanția de recuperare la răscumpărare a capitalului investit mai mică de 100%
xxxxx
xxxxx
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod
1
2
3
Anexa 1 D
SOLDUL DEPOZITELOR
atrase de instituțiile de credit rezidente
la data de ...............
Cod rând
Cod Scadență inițială
Cod ISO*) Țară
Cod ISO Monedă
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
0
A
B
C
D
E
F
Depozite, din care:
- depozite overnight transferabile
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
banca centrală (S121)
xxxxx
2
instituții de credit (S1221)
xxxxx
3
alți intermediari financiari (S123)
xxxxx
4
auxiliari financiari (S124)
xxxxx
5
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxx
6
administrația centrală (S1311)
xxxxx
7
administrațiile locale (S1313)
xxxxx
8
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxx
9
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
10
gospodării ale populației (S14)
xxxxx
11
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
xxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
12
banca centrală (S121)
xxxxx
13
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxx
14
instituții guvernamentale (S13)
xxxxx
15
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxx
- depozite atrase de la societăți vehicul investițional, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
depozite overnight
16
societăți vehicul investițional (S1232)
xxxxx
depozite la termen
17
societăți vehicul investițional (S1232)
depozite rambursabile după notificare
18
societăți vehicul investițional (S1232)
împrumuturi de operațiuni repo
19
societăți vehicul investițional (S1232)
împrumuturi primite
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
20
banca centrală (S121)
21
instituții de credit (S1221)
22
alți intermediari financiari (S123)
Nerezidenți din afara zonei UE
23
banca centrală (S121)
24
alte instituții financiare monetare (S122)
25
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
26
- împrumuturi sindicalizate
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Depozite la termen - cod
1
2
3
Împrumuturi primite - cod
1
2
3
RAMBURSABILE (S)
R <= 3 luni
3 luni < R <= 2 ani
R > 2 ani
Depozite rambursabile după notificare - cod
1
2
3
Anexa 2 AJUSTĂRI DIN REEVALUARE
instituții de credit rezidente
în luna ...........
Cod rând
Cod scadență inițială
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
A
B
C
D
E
F
ACTIVE
Credite, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
banca centrală (S121)
2
instituții de credit (S1221)
3
alți intermediari financiari (S123)
4
auxiliari financiari (S124)
5
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
6
societăți nefinanciare (S11)
7
administrația centrală (S1311)
8
administrațiile locale (S1313)
9
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
10
gospodării ale populației (S14), pentru:
11
consum (S141)
12
locuințe (S142)
13
dezvoltarea afacerilor (S143)
14
alte scopuri (S144)
15
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
16
consum (S151)
17
locuințe (S152)
18
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
19
banca centrală (S121)
20
alte instituții financiare monetare (S122)
21
instituții guvernamentale (S13)
22
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Credite, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
- credite sindicalizate
23
banca centrală (S121)
24
instituții de credit (S1221)
25
administrația centrală (S1311)
26
administrațiile locale (S1313)
27
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
28
societăți nefinanciare (S11)
Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituțiile de credit
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
29
banca centrală (S121)
30
instituții de credit (S1221)
31
alți intermediari financiari (S123)
32
auxiliari financiari (S124)
33
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
34
societăți nefinanciare (S11)
35
administrația centrală (S1311)
36
administrațiile locale (S1313)
37
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
Nerezidenți din afara zonei UE
38
banca centrală (S121)
39
alte instituții financiare monetare (S122)
40
instituții guvernamentale (S13)
41
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit, emise de:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
42
banca centrală (S121)
xxxxx
43
instituții de credit (S1221)
xxxxx
44
alți intermediari financiari (S123)
xxxxx
45
auxiliari financiari (S124)
xxxxx
46
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxx
47
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
48
administrația centrală (S1311)
xxxxx
49
administrațiile locale (S1313)
xxxxx
50
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
51
banca centrală (S121)
xxxxx
52
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxx
53
instituții guvernamentale (S13)
xxxxx
54
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxx
-------
*) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 5 ani
S > 5 ani
Credite - cod
1
2
3
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod
1
2
3
Anexa 3 ACTIVE ȘI PASIVE BILANȚIERE
în echivalent lei
la data de ...............
Cod rând
VALOAREA TOTALĂ inclusiv creanța/datoria atașată (lei)
CREANȚA/DATORIA ATAȘATĂ
(lei)
0
A
B
C
1
ACTIVE
2
Numerar
xxxxxxxxxxxx
3
Credite, din care:
4
Credite restante
5
Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute de instituția de credit
6
Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute de instituția de credit
xxxxxxxxxxxx
7
Acțiuni și alte titluri de participație deținute de instituția de credit
xxxxxxxxxxxx
8
Active fixe
xxxxxxxxxxxx
9
Alte active
xxxxxxxxxxxx
1
PASIVE
2
Depozite
3
Titluri de creanță emise de instituția de credit
4
Capital și rezerve
xxxxxxxxxxxx
5
Alte pasive
xxxxxxxxxxxx
Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.
Anexa 4 SECURITIZĂRI ȘI ALTE TRANSFERURI DE CREDITE
efectuate de instituțiile de credit rezidente
în luna ...........
Cod rând
Credite cedate
Credite achiziționate
SCADENȚA (cod)
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREANȚA ATAȘATĂ (unități)
Cod CESIONAR
Cod ISO*) Țară
Cod CEDENT
Cod ISO*) Țară
0
A
B
C
D
E
F
G
H
I
Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții cu impact asupra soldului creditelor raportate
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
alți intermediari financiari (S123)
2
auxiliari financiari (S124)
3
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
4
societăți nefinanciare (S11)
5
administrația centrală (S1311)
6
administrațiile locale (S1313)
7
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
gospodării ale populației (S14), pentru:
8
consum (S141)
9
locuințe (S142)
10
dezvoltarea afacerilor (S143)
11
alte scopuri (S144)
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
12
consum (S151)
13
locuințe (S152)
14
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
15
instituții guvernamentale (S13)
16
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Credite securitizate sau transferate în alt mod, în luna de raportare; cedări și achiziții fără impact asupra soldului creditelor raportate
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
17
alți intermediari financiari (S123)
18
auxiliari financiari (S124)
19
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
20
societăți nefinanciare (S11)
21
administrația centrală (S1311)
22
administrațiile locale (S1313)
23
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
gospodării ale populației (S14), pentru:
24
consum (S141)
25
locuințe (S142)
26
dezvoltarea afacerilor (S143)
27
alte scopuri (S144)
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
28
consum (S151)
29
locuințe (S152)
30
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
31
instituții guvernamentale (S13)
32
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, pentru care se prestează în continuare servicii de administrare de către instituția de credit
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
33
alți intermediari financiari (S123)
34
auxiliari financiari (S124)
35
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
36
societăți nefinanciare (S11)
37
administrația centrală (S1311)
38
administrațiile locale (S1313)
39
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
gospodării ale populației (S14), pentru:
40
consum (S141)
41
locuințe (S142)
42
dezvoltarea afacerilor (S143)
43
alte scopuri (S144)
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
44
consum (S151)
45
locuințe (S152)
46
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
47
instituții guvernamentale (S13)
48
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Soldul creditelor securitizate sau transferate în alt mod, care nu au fost derecunoscute de către instituția de credit - în cazul aplicării IAS 39 la nivel individual
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
49
alți intermediari financiari (S123)
50
auxiliari financiari (S124)
51
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
52
societăți nefinanciare (S11)
53
administrația centrală (S1311)
54
administrațiile locale (S1313)
55
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
gospodării ale populației (S14), pentru:
56
consum (S141)
57
locuințe (S142)
58
dezvoltarea afacerilor (S143)
59
alte scopuri (S144)
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15), pentru:
60
consum (S151)
61
locuințe (S152)
62
alte scopuri (S154)
Nerezidenți din afara zonei UE
63
instituții guvernamentale (S13)
64
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 5 ani
S > 5 ani
Credite - cod
1
2
3
Codurile atribuite coloanei "Cod CESIONAR/CEDENT" pe tipuri
de cesionari sau cedenți
CESIONAR/CEDENT
instituție financiară monetară/bancă
societate vehicul investițional
altă entitate
cesionar
1
2
3
cedent
4
5
6
Anexa 5 SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE
identificabile prin cod ISIN de către instituțiile de credit
rezidente la data de ..............
Cod rând
COD ISIN
Număr titluri de valoare deținute
0
A
B
1
2
3
Anexa 6 INFORMAȚII NEBILANȚIERE
ale instituțiilor de credit rezidente
(date raportate anual)
la 31 decembrie ............
Cod rând
Posturi nebilanțiere
Cod ISO*) Țară
Unități
0
A
B
C
1
Numărul de conturi atasate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari)
2
Numărul de conturi cu acces pe internet/computer personal (PC) atașate depozitelor overnight transferabile ale clienților non-instituții financiare monetare (nebancari)
Anexa 7 ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale fondurilor de piață monetară
la data de ...............
Cod rând
Cod Scadență inițială
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (unități)
CREAMȚA ATAȘATĂ (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
A
B
C
D
E
F
G
ACTIVE
1
Numerar
xxxxx
xxxxx
Depozite plasate la instituții de credit
2
Depozite overnight
xxxxx
xxxxx
3
Depozite la termen
Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute, din care:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
4
banca centrală (S121)
5
instituții de credit (S1221)
6
alți intermediari financiari (S123)
7
auxiliari financiari (S124)
8
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
9
societăți nefinanciare (S11)
10
administrația centrală (S1311)
11
administrațiile locale (S1313)
12
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
Nerezidenți din afara zonei UE
13
banca centrală (S121)
14
alte instituții financiare monetare (S122)
15
instituții guvernamentale (S13)
16
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute, emise de:
17
alte fonduri de piață monetară rezidente
xxxxx
xxxxx
18
fonduri de piață monetară nerezidente
xxxxx
xxxxx
Acțiuni și alte titluri de participare deținute, emise de:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
19
banca centrală (S121)
xxxxx
xxxxx
20
instituții de credit (S1221)
xxxxx
xxxxx
21
alți intermediari financiari (S123)
xxxxx
xxxxx
22
auxiliari financiari (S124)
xxxxx
xxxxx
23
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxx
xxxxx
24
societăți nefinanciare (S11)
xxxxx
xxxxx
25
administrația centrală (S1311)
xxxxx
xxxxx
26
administrațiile locale (S1313)
xxxxx
xxxxx
27
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxx
xxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
28
banca centrală (S121)
xxxxx
xxxxx
29
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxx
xxxxx
30
instituții guvernamentale (S13)
xxxxx
xxxxx
31
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxx
xxxxx
Alte active
32
instrumente financiare derivate
xxxxx
xxxxx
33
diverse active
xxxxx
xxxxx
-------
*) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Codurile atribuite coloanei "SCADENȚA INIȚIALĂ" pe instrumente
și intervale de scadență
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Depozite la termen - cod
1
2
3
Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod
1
2
3
Cod rând
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA TOTALĂ (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
A
B
C
D
E
PASIVE
Acțiuni/unități de fond emise
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
1
instituții de credit (S1221)
2
fonduri de piață monetară (S1222)
3
alți intermediari financiari (S123)
4
auxiliari financiari (S124)
5
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
6
societăți nefinanciare (S11)
7
administrația centrală (S1311)
8
administrațiile locale (S1313)
9
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
10
gospodării ale populației (S14)
11
instituții fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populației (S15)
12
Nerezidenți din afara zonei UE
-------
*) În cazul rezidenților se va menționa RO-codul ISO pentru România, iar pentru nerezidenți codul ISO al țării nerezidentului.
Anexa 8 ACTIVELE ȘI PASIVELE BILANȚIERE
ale fondurilor de piață monetară în echivalent lei
la data de ............
Cod rând
VALOAREA TOTALĂ, inclusiv creanța atașată (lei)
CREANȚA ATAȘATĂ (lei)
0
A
B
C
1
ACTIVE
2
Numerar
xxxxxxxxxxxx
3
Depozite plasate la instituții de credit, din care:
4
- conturi curente
5
- depozite bancare în conformitate cu prevederile art. 101 alin. (1) lit. e) din Legea nr. 297/2004
6
Titluri de valoare, altele decât acțiunile deținute, din care:
7
- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. a) din Legea nr. 297/2004
8
- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. b) din Legea nr. 297/2004
9
- instrumente ale pieței monetare menționate la art. 101 alin. (1) lit. g) din Legea nr. 297/2004
10
- obligațiuni și alte instrumente de datorie tranzacționate pe piețe organizate cu scadența reziduală de cel mult un an
11
Acțiuni/unități de fond ale fondurilor de piață monetară deținute
xxxxxxxxxxxx
12
Acțiuni și alte titluri de participație deținute
xxxxxxxxxxxx
13
Alte active
xxxxxxxxxxxx
1
PASIVE
2
Acțiuni/unități de fond emise
xxxxxxxxxxxx
Soldurile exprimate în alte monede sunt convertite în lei la cursul de schimb al pieței valutare comunicat de BNR în ultima zi bancară a lunii pentru care se face raportarea.
Anexa 9 AJUSTĂRI DIN REEVALUARE
ale fondurilor de piață monetară
în luna ...............
Cod rând
Cod Scadență inițială
ȚARA
MONEDA (Cod ISO)
VALOAREA (unități)
Denumire
Cod ISO*)
0
A
B
C
D
E
F
ACTIVE
Titluri de valoare, altele decât acțiunile, deținute
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
23
banca centrală (S121)
24
instituții de credit (S1221)
25
alți intermediari financiari (S123)
26
auxiliari financiari (S124)
27
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
28
societăți nefinanciare (S11)
29
administrația centrală (S1311)
30
administrațiile locale (S1313)
31
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
Nerezidenți din afara zonei UE
32
banca centrală (S121)
33
alte instituții financiare monetare (S122)
34
instituții guvernamentale (S13)
35
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
Acțiuni și alte titluri de participație deținute, emise de:
Rezidenți și nerezidenți din zona UE
19
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
20
instituții de credit (S1221)
xxxxxxxxxxxx
21
alți intermediari financiari (S123)
xxxxxxxxxxxx
22
auxiliari financiari (S124)
xxxxxxxxxxxx
23
societăți de asigurări și fonduri de pensii (S125)
xxxxxxxxxxxx
24
societăți nefinanciare (S11)
xxxxxxxxxxxx
25
administrația centrală (S1311)
xxxxxxxxxxxx
26
administrațiile locale (S1313)
xxxxxxxxxxxx
27
administrațiile sistemelor de asigurări sociale (S1314)
xxxxxxxxxxxx
Nerezidenți din afara zonei UE
28
banca centrală (S121)
xxxxxxxxxxxx
29
alte instituții financiare monetare (S122)
xxxxxxxxxxxx
30
instituții guvernamentale (S13)
xxxxxxxxxxxx
31
instituții neguvernamentale (S11, S123, S124, S125, S14, S15)
xxxxxxxxxxxx
SCADENȚA (S)
S <= 1 an
1 an < S <= 2 ani
S > 2 ani
Titluri de valoare, altele decât acțiunile - cod
1
2
3
Anexa 10 SITUAȚIA DEȚINERILOR DE TITLURI DE VALOARE
identificabile prin cod ISIN de către fondurile de piață monetară
la data de .....................
Cod rând
COD ISIN
Număr titluri de valoare deținute
0
A
B
1
2
3
-------
Textul este prelucrat automat din sursa indicată; numerotarea și legăturile pot conține erori. Referințele subliniate duc la actele citate, așa cum au fost identificate de noi.