Normele nr. 4/2003

Prezentele norme reglementează condițiile de autorizare de către Banca Naționala a României a caselor/băncilor de economii pentru domeniul locativ, denumite în continuare case de economii.

Casele de economii se constituie și funcționează în conformitate cu dispozițiile

Legii nr. 541/2002

privind economisirea și creditarea în sistem colectiv pentru domeniul locativ, denumita în continuare Lege, și ale legislației bancare și își desfășoară activitatea numai pe baza autorizației emise de Banca Naționala a României.

Termenii specifici utilizați în cuprinsul prezentelor norme au semnificatia prevăzută de Lege.

Procedura de autorizare, condițiile, termenele și documentația care trebuie prezentată Băncii Naționale a României în procesul de autorizare sunt cele prevăzute în

Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999

privind autorizarea băncilor, republicate, cu modificările ulterioare, care se aplică în mod corespunzător și caselor de economii, dacă prin prezentele norme nu se dispune altfel.

Pe lângă îndeplinirea cerințelor prevăzute de legislație pentru actionarii semnificativi ai băncilor, acționarul majoritar al unei case de economii trebuie să îndeplinească cumulativ următoarele condiții:

a) sa fi desfășurat activitate în domeniul economisirii și creditarii în sistem colectiv pentru domeniul locativ;

b) să se încadreze în cerințele de solvabilitate prevăzute de reglementările aplicabile din țara de origine și sa nu fi înregistrat pierderi în ultimii 3 ani.

Acționar majoritar al unei case de economii este banca sau casa de economii ori grupul constituit din bănci și/sau case de economii actionand împreună în sensul

Legii bancare nr. 58/1998 , cu modificările ulterioare, care deține direct sau indirect o participație mai mare de 50% din capitalul social al casei de economii.

În cazul în care acționar majoritar al unei case de economii este un grup de bănci și/sau case de economii, cel puțin una dintre instituțiile care fac parte din grup trebuie să îndeplinească cerința prevăzută la alin. (1) lit. a) și aceasta instituție trebuie să dețină în mod direct ponderea cea mai mare în capitalul social al casei de economii în raport cu ponderea celorlalte instituții care formează grupul.

Cerințele prevăzute la alin. (1) lit. b) trebuie să fie respectate atât la nivel individual, cat și la nivel consolidat, după caz.

Îndeplinirea cerințelor prevăzute la alin. (1) lit. b) și la alin. (4) va fi atestata prin declarația autorității de supraveghere bancară din țara de origine a acționarului majoritar, prevăzută la

art. 26 lit. j) din Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999 , republicate, cu modificările ulterioare, și, după caz, și în cea a autorității de supraveghere însărcinate cu supravegherea la nivel consolidat a grupului.

Conducătorul/conducătorii casei de economii care va/vor asigura coordonarea activității de economisire-creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ trebuie să aibă o experienta adecvată specificului acestei activități. În acest sens, pentru îndeplinirea cerinței privind experienta de minimum 7 ani în domeniul financiar-bancar, aceste persoane trebuie să fi lucrat cel puțin 5 ani în instituții de credit comparabile ca profil și volum de activitate cu casa de economii, din care cel puțin 3 ani sa fi ocupat un post de conducere - cel puțin șef serviciu sau echivalent - în astfel de instituții, post care prin natura responsabilităților implica o cunoaștere aprofundata a activității de economisire și creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ.

Unul dintre administratorii casei de economii, care nu îndeplinește și calitatea de conducător al acesteia, trebuie să aibă experienta relevanta de cel puțin 1 an în activitatea de economisire și creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ.

Documentația prezentată pentru persoanele menționate la alin. (1) și (2) va cuprinde în mod detaliat date și informații care să probeze îndeplinirea cerinței de experienta conform celor prevăzute.

În vederea obținerii aprobării de constituire a casei de economii, documentația prezentată Băncii Naționale a României conform

Normelor Băncii Naționale a României nr. 2/1999 , republicate, cu modificările ulterioare, va fi însoțită și de Condițiile generale de afaceri și de Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare.

Condițiile generale de afaceri și Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare trebuie să cuprindă toate elementele prevăzute de Lege și să fie întocmite ținându-se seama de cerințele cuprinse în

Normele Băncii Naționale a României nr. 5/2003

privind condițiile specifice de funcționare a caselor de economii pentru domeniul locativ și de dispozițiile care urmează.

Calculele privind derularea contractelor de economisire-creditare cuprinse în Condițiile generale de afaceri vor fi însoțite de explicații legate de elementele avute în vedere pentru perioada de economisire și pentru perioada de creditare și vor indica cel puțin parametrii utilizați, modalitatea de calcul al cifrei de evaluare și corelatia sa cu raportul individual client-casa de economii, evoluția lunară a cifrei de evaluare și a raportului individual client-casa de economii de la momentul îndeplinirii premiselor de repartizare, timpul de asteptare minim, mediu și maxim.

Parametrii utilizați, menționați la alin. (1), se vor referi cel puțin la: suma economisita lunar, rambursări lunare, comisionul de credit, rata dobânzii bonificata la economii și a dobânzii percepute la credit.

Timpul de asteptare minim se va calcula avându-se în vedere îndeplinirea cumulativa a cerințelor referitoare la cifra minima de evaluare și la perioada minima de economisire.

Timpul de asteptare mediu se va calcula pentru cazul în care se asigura un nivel al raportului individual client-casa de economii de valoare 1.

Timpul de asteptare maxim se va calcula ca perioada în care, prin plata ratelor de economisire și prin bonificarea dobânzilor, se asigura economisirea întregii sume contractate.

Procedura de repartizare a contractelor de economisire-creditare va cuprinde cel puțin referiri la: componenta masei de repartizare și calculul disponibilităților de repartizat, datele de evaluare a îndeplinirii condițiilor de repartizare și termenele de repartizare, premisele pentru participarea la procedura de repartizare, cifra de evaluare ținta.

Cifra de evaluare ținta corespunde celei mai mici cifre de evaluare la care se pot repartiza, din mijloacele disponibile la un anumit termen de repartizare, toate contractele cu aceeași cifra de evaluare care îndeplinesc premisele pentru repartizare. Cifra de evaluare ținta nu poate fi mai mica decât cifra de evaluare minima și trebuie să corespundă cel puțin nivelului minim al raportului individual client-casa de economii stabilit prin

Normele Băncii Naționale a României nr. 5/2003 .

Sumele acumulate în vederea repartizării și cele deja repartizate, dar care nu au fost solicitate de clienți, pot fi utilizate de casa de economii pentru realizarea altor plasamente, în măsura în care se asigura o repartizare uniforma pe termen lung a contractelor de economisire-creditare. Plasamentele pot fi efectuate numai în active cu grad de risc scăzut, conform prevederilor cuprinse în

Normele Băncii Naționale a României nr. 5/2003 .

La calculul valorii garanțiilor se va ține seama de cerința ca garanțiile să fie luate în considerare la valoarea justa, conform standardelor contabile aplicabile băncilor.

Procedura de derulare simplificata a contractelor de economisire-creditare trebuie să fie clar stabilită în Condițiile generale de afaceri. La reglementarea acestei proceduri se va tine seama cel puțin de următoarele cerințe:

a) de la data deschiderii procedurii, atragerea de noi economii și acordarea de noi credite încetează, activitatea casei de economii fiind limitată doar la colectarea ratelor și dobânzilor aferente creditelor aflate în portofoliul acesteia, în vederea restituirii economiilor atrase până la data deschiderii procedurii;

b) de la data deschiderii procedurii, casa de economii va utiliza toate mijloacele de care dispune, inclusiv disponibilitățile bănești, plasamentele și participatiile aferente capitalurilor proprii, pentru restituirea la cererea clienților a economiilor atrase;

c) pe perioada derulării procedurii simplificate, casa de economii va continua sa bonifice la economiile atrase dobânda stabilită conform contractului;

d) procedura va stabili în mod clar care este ordinea de prioritate la restituirea economiilor atrase și criteriile în funcție de care se determina aceasta ordine de prioritate, astfel încât să se asigure egalitate de tratament pentru toți clienții casei de economii;

e) în cazul pronunțării unei hotărâri judecătorești de începere a procedurii falimentului casei de economii, procedura de derulare simplificata se încheie.

Consecințele asupra drepturilor și obligațiilor clientului, care decurg din deschiderea procedurii prevăzute la alin. (1), trebuie să fie clar prevăzute în Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare.

În scopul viabilizarii terenurilor trecute în intravilan se pot finanta proiecte care să stimuleze construcția de locuințe sau care să aducă un beneficiu zonelor de locuit, proiecte cum ar fi: lucrări de ameliorare a terenurilor în vederea construcției de locuințe, construcția, întreținerea sau modernizarea de spații cu destinație locativă, social-culturală, sanitară, recreativa și altele asemenea, construcția de sisteme de aprovizionare cu apa, gaze sau energie, de sisteme de evacuare a apei și a reziduurilor menajere.

Finanțarea imobilelor se poate realiza în următoarele cazuri și cu îndeplinirea următoarelor condiții:

a) dacă acestea au o destinație preponderent locativă;

b) dacă acestea nu au o destinație preponderent locativă și nu contribuie la aprovizionarea zonelor de locuit sau la satisfacerea nevoilor de ordin social-cultural, finanțarea se poate realiza numai în limita cotei deținute de spațiile locative în totalul construcției;

c) dacă imobilele au destinație preponderent comercială, industriala sau social-culturală ori sunt utilizate în totalitate în scopuri comerciale, industriale sau social-culturale, finanțarea se poate realiza numai dacă acestea contribuie la aprovizionarea zonelor de locuit sau la satisfacerea nevoilor de ordin social-cultural.

Un imobil are o destinație preponderent locativă dacă suprafața utila folosită în scopuri locative este mai mare decât suprafața utila folosită în alte scopuri.

Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare trebuie să cuprindă toate condițiile și termenii contractuali, conform Legii, și vor face parte din contract. În acest sens, Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare vor fi redactate de o maniera clara și ușor de înțeles și trebuie să fie pe deplin cunoscute și acceptate de clienți prin semnarea contractului, care va cuprinde o clauza expresă în acest sens.

Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare trebuie să cuprindă valorile minime admise ale cifrelor de evaluare și alte condiții de repartizare adecvate, astfel încât, pe termen lung, acestea sa conducă la un raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1.

Tipurile de tarife ce vor fi oferite de către casele de economii trebuie să fie proiectate astfel încât să se asigure respectarea următoarelor cerințe:

a) un timp de asteptare uniform și cat mai scurt posibil;

b) o perioadă minima de economisire de cel puțin 18 luni;

c) diferența dintre rata dobânzii percepute la credite și rata dobânzii bonificate la economii pe un tarif sa nu fie mai mare de 4%;

d) cea mai mare rata a dobânzii la economiile atrase, bonificata de casa de economii, sa nu depășească cea mai mica rata a dobânzii percepută la creditele acordate.

La evaluarea unui tarif Banca Naționala a României va avea în vedere și nivelul comisioanelor și al altor speze bancare care cad în sarcina clientului, astfel încât să se asigure un echilibru între interesele casei de economii și cele ale clienților acesteia.

Casa de economii trebuie să justifice realizarea pe termen lung a unui raport colectiv clienți-casa de economii de cel puțin 1. În acest sens, studiul de fezabilitate prezentat în vederea autorizării casei de economii va cuprinde, pe lângă estimari ale bilanțului și contului de profit și pierdere pentru primii 3 ani de activitate și o prognoza a principalelor elemente bilantiere, inclusiv a fluxurilor de numerar, pentru primii 10 ani de activitate.

Pe lângă cerința prevăzută la alin. (1), în studiul de fezabilitate se vor evidenția, în completarea informațiilor prevăzute în

Normele Băncii Naționale a României nr. 2/1999 , republicate, cu modificările ulterioare, și următoarele:

a) estimarile privind finantarile anticipate și intermediare, contractele de valoare mare, finantarile legate de construirea de spații comerciale, industriale și social-culturale, expunerea față de întreprinderile la care casa de economii are participatii, constituirea și utilizarea fondului special, cu încadrarea în limitele și cerințele prevăzute pentru acestea în

Normele Băncii Naționale a României nr. 5/2003 ;

b) o scurta descriere a sistemului informatic ce va fi utilizat și a modalităților de prelucrare a datelor, din care să rezulte posibilitatea gestionării activității de economisire-creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ;

c) date referitoare la organizarea specifică a activității ce va fi desfășurată, descrierea modalităților de desfacere a produselor și de instruire a agenților de vânzare, după caz.

Casele de economii vor aloca anual, înainte de impozitarea profitului, sumele necesare constituirii fondului special prevăzut de Lege, în măsura în care sumele respective se regăsesc în profitul net.

În primii ani de activitate casele de economii vor putea constitui fondul special, în condițiile prevăzute la alin. (1), după cum urmează:

a) la sfârșitul anului 1 și 2, cel puțin până la atingerea nivelului de 1% din depozitele atrase;

b) la sfârșitul anului 3 și 4, cel puțin până la atingerea nivelului de 1,5% din depozitele atrase;

c) la sfârșitul anului 5 și 6, cel puțin până la atingerea nivelului de 2% din depozitele atrase;

d) la sfârșitul anului 7, cel puțin până la atingerea nivelului de 2,5% din depozitele atrase.

De la finele celui de-al 8-lea an de funcționare, alocarea resurselor prevăzute de Lege pentru constituirea fondului special se va face până la atingerea nivelului maxim de 3% din depozitele atrase, în condițiile prevăzute la alin. (1).

Condițiile generale de afaceri, Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare și studiul de fezabilitate vor fi însoțite de raportul unui auditor financiar independent cu experienta în auditarea instituțiilor de credit specializate în activitatea de economisire-creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ. Pentru auditor se va prezenta o scurta descriere a activității, din care să rezulte experienta cerută.

Condițiile generale de afaceri și Condițiile generale ale contractelor de economisire-creditare vor fi auditate în sensul evaluării respectării nivelurilor minime stabilite pentru raportul individual client-casa de economii și pentru raportul colectiv clienți-casa de economii, potrivit

Normelor Băncii Naționale a României nr. 5/2003 , și al evaluării calculelor care stau la baza tarifului/tarifelor oferit/oferite.

Raportul auditorului cu privire la datele și informațiile cuprinse în studiul de fezabilitate se va referi cel puțin la:

a) viabilitatea estimarilor prezentate, în raport cu premisele avute în vedere;

b) sistemul de administrare a activității de economisire-creditare în sistem colectiv pentru domeniul locativ;

c) sistemul de control intern.

Pe lângă cerințele prevăzute pentru auditorul unei bănci, auditorul unei case de economii poate fi numai o persoană juridică și trebuie să dispună de personal specializat în auditarea caselor de economii.

Documentația prezentată pentru auditor, potrivit

Normelor Băncii Naționale a României nr. 2/1999 , republicate, cu modificările ulterioare, va fi completată și cu dovada calității de auditor financiar autorizat sa desfășoare aceasta activitate pe teritoriul României și curriculum vitae pentru persoanele care vor asigura auditul financiar al casei de economii, din care să rezulte pregătirea teoretică și practica în domeniul caselor de economii.