Normele din 18 decembrie 2014

Anexa 1

la Normele metodologice

CADRUL SPECIFIC

9

privind operațiunile supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Afacerilor Interne

Nr. crt.

Nr. oper. din

OMFP

nr.

923/2014

Operațiuni supuse controlului financiar preventiv

Cadrul legal

Actele justificative

Modul de efectuare a controlului financiar preventiv

0

2

3

4

5

A. DESCHIDEREA, REPARTIZAREA ȘI MODIFICAREA CREDITELOR BUGETARE

1

A1

Cerere pentru deschiderea de credite bugetare

- Legea nr. 500/2002(1);

- Legea nr. 69/2010(2);

- legile bugetare anuale;

-

nota justificativă;

-

nota de fundamentare/situația privind facturi, contracte, alte obligații la plată

Se verifică:

- încadrarea creditelor bugetare solicitate în prevederile bugetului ordonatorului de credite,

- Ordonanța Guvernului nr.

scadente în perioadă, conform prevederilor

repartizate pe trimestre și luni, după caz, și

119/1999(3);

legale în vigoare;

detaliate conform clasificației bugetare, precum

- Ordinul ministrului finanțelor

- bugetul aprobat;

și existența temeiului legal al sumelor care se

publice nr. 501/2013(4);

-

solicitările

ordonatorilor:

principali,

solicită pentru deschiderea de credite bugetare;

- Ordinul ministrului delegat

secundari și/sau terțiari, după caz, pentru

- dacă sumele solicitate sunt stabilite și în

pentru buget nr. 720/2014(5);

repartizarea de credite bugetare;

funcție de creditele deschise, neutilizate;

- aprobări ale Guvernului

- situația creditelor bugetare deschise anterior

- dacă cererea pentru deschiderea de credite se

privind limitele lunare de

și neutilizate;

încadrează în limitele de cheltuieli aprobate de

cheltuieli;

- alte acte normative specifice.

- alte documente specifice.

Guvern sau în limita diminuată conform Legii nr. 69/2010;

- existența justificărilor, inclusiv cu privire la

ordonatorii principali, secundari sau terțiari,

dacă este cazul, prin care ordonatorul principal

probează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită deschiderea de credite bugetare;

- existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

2

A2

Dispoziție bugetară(ordin de plată) pentru repartizarea creditelor bugetare (alimentări)

- Legea nr. 500/2002(1);

- Legea nr. 69/2010 (2);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 501/2013(4) ;

-

acte de reglementare specifice activității ordonatorilor de credite, angajamente juridice generatoare de obligații de plată pe seama creditelor bugetare;

-

alte acte normative specifice.

-

solicitările ordonatorilor: principali, secundari și/sau terțiari, după caz, pentru repartizarea de credite bugetare (alimentare de cont);

-

bugetul aprobat;

-

fundamentarea sumelor înscrise în dispozițiile bugetare de repartizare pentru bugetul propriu și bugetele ordonatorilor secundari, respective terțiari de credite, sau, după caz, în ordinele de plată;

-

extrasul contului de disponibil pentru venituri proprii;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

încadrarea sumelor din dispozițiile bugetare în creditele bugetare aprobate ordonatorilor, repartizate ordonatorului principal pe trimestre și luni și detaliate conform clasificației bugetare;

-

dacă sumele prevăzute pentru repartizare (alimentare) sunt cuprinse în cererea de deschidere de credite sau sunt acoperite , prin disponibilizări pe seama redistribuirii de credite deschise anterior, precum și în disponibilitățile din conturile de disponibil pentru veniturile proprii;

-

existența justificărilor, inclusiv cu privire la ordonatorii secundari și terțiari, dacă este cazul, prin care ordonatorul principal probează că nu va înregistra, în sold, sume neutilizate la finele perioadei pentru care se solicită repartizarea de credite bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10

3

A3

Document pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor bugetare.

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- Legea nr. 69/2010(2) ;

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a propunerii pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelor;

-

bugetul aprobat;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă modificarea este în competența de aprobare a Ministerului Finanțelor Publice sau a ordonatorilor principali/secundari, după caz;

-

dacă sumele propuse sunt prevăzute în bugetul anual aprobat și dacă se respectă Legea nr.

69/2010, când este cazul;

-

concordanța propunerii de modificare cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau reprogramate;

-

existența și pertinența justificărilor cu privire la nivelul propunerilor cuprinse în documentul de modificare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

4

A4

Document pentru efectuarea virărilor de credite:

-

între subdiviziunile clasificației bugetare;

-

între programe;

-

între obiectivele/proiectele și categoriile de investiții înscrise în programul de investiții.

- Legea nr. 500/2002 (1);

- Legea nr. 69/2010 (2);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a propunerii pentru efectuarea virărilor de credite;

-

bugetul aprobat;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă virarea de credite nu contravine prevederilor legale în vigoare;

-

existența de justificări, detalieri și necesități privind execuția, până la finele anului bugetar, a capitolului, programului și/sau subdiviziunii clasificației bugetare de la care se propune disponibilizarea, respectiv a capitolului, programului și/sau subdiviziunii clasificației bugetare la care se suplimentează prevederile bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5

A5

Dispoziția bugetară de retragere a creditelor

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- Legea nr. 69/2010 (2)

- nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor bugetare;

Se verifică:

- existența creditelor bugetare deschise și

11

bugetare deschise și neutilizate.

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 501/2013(4);

-

alte acte normative specifice.

-

bugetul aprobat;

-

situația disponibilului de credite bugetare deschise, la data solicitării vizei.

neutilizate;

-

dacă retragerea de credite bugetare este temeinic justificată;

-

încadrarea operațiunii de retragere în termenul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

B. ANGAJAMENTE LEGALE DIN CARE REZULTĂ, DIRECT SAU INDIRECT, OBLIGAȚII DE PLATĂ

1.

B1

Contract/ Contract subsecvent/ Comandă de achiziții publice de produse, servicii sau lucrări

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3) ;

-

Regulamentul (CE) nr. 2.195/ 2002 (6);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006(7);

-

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

-

Ordinul președintelui Autorității Naționale pentru Reglementarea și Monitorizarea Achizițiilor Publice nr.313/2011(9);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.660/2006(10) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 30/2006 (11);

-

Hotărârea Guvernului nr. 921/2011(12);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (13)

-

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 (14) ;

- Legea nr. 105/2011(15) ;

-

Ordonanța de urgență a

-

programul anual al achizițiilor publice;

-

bugetul aprobat;

-

documentul de aprobare, de către conducătorul entității publice, a procedurii selectate de achizitie;

-

referatul de necesitate;

-

acordul sau convenția de finanțare externă;

-

contractul/decizia/ordinul de finanțare;

-

nota privind determinarea valorii estimate;

-

fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții;

-

lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții;

-

actul de aprobare a documentației de atribuire;

-

actul de aprobare a documentației tehnico- economice, documentației de avizare, notei de fundamentare a cheltuielilor de investiții, după caz;

-

anunțul de intenție și dovada transmiterii acestuia spre publicare;

-

anunțul/invitația de participare la procedură, după caz;

-

documentația de atribuire;

-

actul de numire a comisiei de evaluare/ negociere sau a juriului, după caz;

-

ofertele prezentate de operatorii economici;

Se verifică:

-

dacă achiziția publică este prevăzută în programul anual al achiziților publice;

-

dacă sunt asigurate surse de finanțare, existența creditelor bugetare și/sau după caz, a creditelor de angajament;

-

rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

-

încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli considerate eligibile, în conformitate cu contractul/ordinul/decizia de finanțare și/sau acordul sau convenția de finanțare externă și cu fiecărui organism finanțator;

-

dacă documentele privind achiziția au fost întocmite în conformitate cu prevederile legislației române și cu reglementările organismelor internaționale;

-

respectarea legalității și

regularității specifice procedurii de achiziție publică;

-

dacă sunt respectate condițiile tehnice și financiare stabilite în acordul cadru;

-

dacă se încheie cu operatorul economic care este parte în acordul-cadru;

-

existența aprobării de către conducătorul

12

Guvernului nr. 66/2011 (16) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

-

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (18);

-

Hotărârea Guvernului nr. 457/2008 (19);

- Legea nr. 346/2004 (20) ;

- Legea nr. 571/2003 (21) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

-

Codul comercial (23)

- Legea nr. 287/2009 (24);

- Legea nr. 72/2013 (25) ;

-

Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 (26);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 (28);

-

Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 (29)

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30) ;

-

acordul sau convenția de finanțare externă și legea de ratificare/hotîrârea Guvernului de aprobare;

-

alte acte normative specifice.

-

procesul-verbal de deschidere a ofertelor/ procesul-verbal de negociere;

-

raportul procedurii de atribuire;

-

comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

-

acordul-cadru, după caz;

-

contestațiile și soluționarea lor;

-

alte documente specifice.

autorității contractante a raportului procedurii;

-

stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile cadrului normativ;

-

cuantumul și valabilitatea garanției de participare și valabilitatea ofertei la data încheierii contractului;

-

încheierea contractului în condițiile ofertei declarate câștigătoare și conform modelului de contract din documentația de atribuire;

-

existența semnăturii conducătorului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

2.

B2

Contract/Decizie/ Ordin de finanțare/Acord de finanțare

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

-

Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006 (31);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 (32) ;

-

Regulamentul (CE) nr. 1.198/

-

cererea de finanțare, proiectul tehnic, bugetul acestuia, listele de verificare privind evaluarea și selecția proiectelor, întocmite de compartimentele de specialitate;

-

bugetul aprobat;

-

hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate;

-

programul, proiectul sau acțiunea în care se încadrează solicitarea finanțării;

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau a creditelor de angajament, după caz;

-

dacă solicitarea finanțării are temei legal;

-

respectarea legalității și regularității specifice procedurii de selecție;

-

stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile cadrului normativ, inclusiv cu privire la calitatea Curții de Conturi

13

2006 (33)

-

Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 (34);

- Legea nr. 350/2005 (35);

- Legea nr. 346/2004(20);

- Legea nr. 321/2006 (36);

-

Codul comercial (23);

- Legea nr. 287/2009 (24);

-

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 34/2006 (7);

-

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 63/1999 (37)

-

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 64/2009 (13);

-

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

-

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

-

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 74/2009 (39);

-

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (40);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30)

-

alte acte normative specifice.

-

acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect și partenerii acestuia, după caz;

-

raportul privind vizita la fața locului;

-

raportul de analiză a conformității proiectului tehnic;

-

scrisoarea de notificare privind raportul de analiză a conformității proiectului tehnic;

-

raportul de evaluare tehnică și financiară;

-

nota de avizare internă a contractelor de finanțare/cofinanțare;

-

acordul de implementare/finanțare, după caz;

-

alte documente specifice.

de a exercita control, conform art. 38 alin. (2) din Legea nr. 350/2005;

-

înscrierea valorii contractului în limitele alocării bugetare aprobate prin programul operațional;

-

încadrarea obiectului contractului în categoria de cheltuieli eligibile, în conformitate cu prevederile programului operațional;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar;

-

existența aprobărilor/andosărilor pentru toți pașii premergători acordării contractului prevăzuți de procedurile specifice;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

3.

B10

Contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere de terenuri, clădiri existente, alte bunuri imobile sau a drepturilor asupra acestora, în care entitatea publică este concesionar, cumpărător sau chiriaș.

- Legea nr. 500/2002(1) ;

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 213/1998 (41) ;

- Legea nr. 571/2003(21) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 34/2006 (7);

-

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 (8)

-

programul anual al achizițiilor publice;

-

bugetul aprobat;

-

nota de fundamentare;

-

documente specifice privind derularea operațiunii;

-

procedura aprobată de ordonator, aplicabilă achizițiilor nereglementate de legislația achizițiilor publice;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă achiziția este prevăzută în programul anual al achizițiilor publice;

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

-

respectarea prevederilor legale și a procedurilor privind concesionarea, cumpărarea

14

-

Codul comercial (23);

- Legea nr. 287/2009 (24) ;

-

alte acte normative specifice.

sau închirierea;

-

stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile cadrului normativ;

-

rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare ce decurg din angajamentul legal;

-

existența semnăturii compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

4.

B12

Act intern de decizie privind organizarea acțiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural-științific sau a altor acțiuni cu caracter specific, inclusiv devizul estimativ, pe categorii de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (1)

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

-

Ordonanța Guvernului. nr. 80/2001 (42)

-

Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (43) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (44) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a acțiunii de protocol, a manifestării cu caracter cultural-științific sau a acțiunii cu caracter specific;

-

bugetul aprobat;

-

documente transmise de parteneri cu privire la participarea la acțiune;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

concordanța dintre natura obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie și prevederile cadrului legal existent;

-

încadrarea valorii devizului/categoriei de cheltuieli în limitele prevăzute de normele legale;

-

rezervarea creditelor, prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

5.

B13

Act intern de decizie privind deplasarea în străinătate, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 248/2005 (45);

-

Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

-

Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 (44);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a deplasării în străinătate;

-

bugetul aprobat;

-

documente, invitații și comunicări scrise de la partenerul extern, privitoare la acțiunea și condițiile efectuării deplasării în străinătate;

-

notă-mandat privind deplasarea;

-

memorandum, după caz;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

concordanța dintre natura obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie și prevederile cadrului legal existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli);

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

15

6.

B14

Act intern de decizie privind delegarea sau detașarea în țară a personalului, inclusiv devizul estimativ de cheltuieli

- Legea nr. 500/2002(1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 53/2003 (48);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

-

alte acte normative specifice.

-

notă de fundamentare a delegării/detașării;

-

bugetul aprobat;

-

acceptul scris al persoanei detașate;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

concordanța dintre natura obligațiilor financiare care fac obiectul actului intern de decizie și prevederile cadrului legal existent (transport, cazare, diurnă, alte cheltuieli);

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

7.

B15

Act intern de decizie privind:

-angajarea sau promovarea/ avansarea personalului;

-

numirea cu caracter temporar a personalului de execuție pe funcții de conducere;

-

acordarea altor drepturi salariale.

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

- Legea nr. 53/2003 (48);

- Legea nr. 188/1999 (49);

- Legea-cadru nr. 284/2010 (50);

-

Ordonanța Guvernului. nr. 32/1998 (51);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare și dosarul angajării/avansării personalului;

-

bugetul aprobat;

-

propunerea pentru acordarea altor drepturi salariale;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

respectarea reglementărilor legale privind angajarea, promovarea/avansarea, stabilirea drepturilor salariale și încadrarea personalului în limita posturilor aprobate;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar, la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

8.

B16

Contract de comodat în care entitatea publică are calitatea de comodatar

- Legea nr. 500/2002(1) ;

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 287/2009(24);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare;

-

devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar, aprobat de conducătorul entității publice;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament;

-

dacă devizul/categoriile de cheltuieli se încadrează în limitele legale;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de entitatea publică;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

9.

B17

Contract de parteneriat public-privat

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- legile bugetare anuale;

-studiul de prefezabilitate sau fundamentare;

- nota justificativă pentru selectare

Se verifică:

- existența creditelor bugetare și/sau de

16

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 213/1998 (41);

- Legea nr. 33/1994 (52);

- Legea nr. 178/2010 (53) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.239/2010 (54);

-

alte acte normative specifice.

procedurii de dialog competitiv;

-

anunțul de selecție;

-

documentul atașat;

-

comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenție, aprobată;

-

comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobată;

-

oferta/scrisorile de intenție;

-

raportul de evaluare a scrisorilor de intenție și selectarea investitorilor;

-

acordurile de proiect;

-

invitațiile la negociere;

-

procesele verbale ale comisiei de evaluare/negociere;

-

ofertele finale;

-

raportul de evaluare a ofertelor și desemnarea ofertei câștigătoare (raportul procedurii de atribuire);

-

comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă investitorilor participanți;

-

alte documente specifice.

angajament;

-

respectarea legalității și regularității specifice contractului de parteneriat public-privat;

-

stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile cadrului normativ;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul valorii angajamentului legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

10.

B1

Actul intern de decizie privind plata cheltuielilor judiciare și extrajudiciare derivate din acțiuni în reprezentarea intereselor statului

- Legea nr.287/2009 (24)

- Legea nr.134/2010 (55)

-

documente privind obligațiile de plată ale instituției, emise de autoritățile în drept;

-

actul intern de decizie/referatul întocmit de compartimentul juridic, privind existența obligației de plată

Se verifică:

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

11.

B1

Actul intern de decizie privind suportarea de către entitate a sumelor destinate asigurării asistenței juridice pentru polițisti și cadre militare pentru faptele săvârșite de aceștia în exercitarea atribuțiilor de serviciu

- Legea nr.360/2002 (56)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 (57)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 (58)

- Legea nr. 80/1995 (63)

. Cererea scrisă însoțită de documentele care fac dovada că împotriva solicitantului sunt efectuate acte premergătoare sau au calitatea de învinuit, inculpat ori pârât ;

- Procesul verbal al comisiei prin care se propune aprobarea cererii.

Se verifică :

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

12.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea

- Legea nr.360/2002(56)

- Hotărârea Guvernului

- Cererea scrisă pentru acordarea despăgubirilor, însoțită de documentele

Se verifică:

- existența avizului compartimentului

17

despăgubirilor de viață, sănatate și bunuri ale polițiștilor și acordarea despăgubirilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul și din cauza îndeplinirii serviciului pentru cadrele militare

nr.0435/1992 (59)

-

Hotărârea Guvernului nr.198/1993 (60)

-

Hotărârea Guvernului nr.1083/2008 (61)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.24/2009 (62)

- Legea nr. 80/1995 (63)

justificative eliberate de unitatea medicală, sau alte autorități, după caz;

-

Actul de identitate al membrului de familie, după caz ;

-

Certificatul de deces, după caz ;

-

Dosarul de evaluare a bunurilor/devizul de reparație, după caz ;

-

Documentul prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii.

conducătorului și a compartimentului juridic pe documentul prin care se propune acordarea despăgubirilor;

- dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare

13.

B15

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces

- Legea nr. 80/1995 (63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr.263/2010 (64)

- Legea nr. 284/2010 (50)

-

Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

-

Actul de identitate al solicitantului (în copie);

-

Acte de naștere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

-

Declarația legalizată a părinților, din care să rezulte că persoana decedată nu era căsătorit și nu avea copii;

-

Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi);

-

Ultimul cupon de pensie M.A.I. în original, după caz.

Se verifică:

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența actelor justificate;

-

existența mențiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relații cu publicul;

-

existența confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate și, după caz, a gradului de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

respectarea reglementărilor legale de stabilire și acordare a ajutorului de deces;

-

existența avizului compartimentului conducătorului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

14.

B15

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului suplimentar de deces

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

-

Certificatul de deces (în copie);

-

Actul de identitate al solicitantului (în copie);

-

Acte de naștere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

-

Facturi fiscale (în copie) din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de

Se verifică:

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența actelor justificate;

-

existența mențiunii „conform cu originalul”, înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relații cu

18

deces.

publicul;

-

existența confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate și, după caz, a gradului de rudenie a

acesteia

solicitantului cu persoana decedată;

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

15.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea compensației lunare pentru chirie

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995(63)

-

Hotărârea Guvernului nr.284/2005 (66)

-

Hotărârea Guvernului nr.1867/2005 (67)

-

Raportul personal de solicitare a compensației pentru chirie,

-

Comunicarea care atestă că nu i-a fost atribuită locuință de serviciu, de intervenție ori din fondul locativ;

-

Contractul de închiriere a unei locuințe (copie) înregistrat, după caz, la direcția finanțelor publice,

-

Actul de identitate(copie) purtând, după caz, viza de reședință la adresa închiriată;

-

Procesul-verbal întocmit de structura de resurse umane și procesul-verbal întocmit de comisia de anchetă socială, după caz

-

Ordinul/dispoziția de mutare, repartizare sau chemare în activitate,

-

Proiectul actului administrativ de acordare a compensației pentru chirie.

Se verifică:

-

dacă în conținutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerințele prevăzute de dispozițiile legale și este aprobat de conducătorul entității,

-

după caz, dacă viza de reședință de pe actul de identitate corespunde cu adresa din contractul de închiriere;

-

existența creditelor bugetare,

-

respectarea legalității și regularității specifice,

-

existența certificării compartimentului administrare patrimoniu;

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

16.

B15

Actul intern de decizie privind acordarea indemnizației de mutare/de instalare.

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995(63)

-

Raportul personal de solicitare a indemnizației,

-

Ordinul/dispoziția de mutare/chemare în activitate/repartizare,

-

Ordinul/dispoziția de numire,

-

Actul de identitate al solicitantului/a membrilor de familie aflați în întreținere, după caz (copie),

-

Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizației;

Se verifică:

-

dacă în conținutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerințele prevăzute de dispozițiile legale și este aprobat de conducătorul entității,

-

dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

-

existența creditelor bugetare,

-

respectarea legalității și regularității specifice,

-

stabilirea domiciliului membrilor de familie aflați în întreținere în noua localitate,

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

Actul intern de decizie

- Legea nr. 284/2010 (50)

- Raport al personalului, privind solicitarea

Se verifică:

19

17.

B15

privind acordarea indemnizației pentru soțiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o alta garnizoană, care au fost încadrate în muncă și au întrerupt activitatea ca urmare a mutării impreună cu soțul

-Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr. 80/1995 (63)

indemnizației,

-

Ordinul/dispoziția de mutare/chemare în activitate/repartizare,

-

Ordinul/dispoziția de numire,

-

Document din care rezultă întreruperea activității datorită mutării împreună cu soțul,

-

Act de identitate al solicitantului/al soțului/soției/membrilor de familie aflați în întreținere, sau, după caz, certificatul de naștere al membrilor de familie în vârstă de până la 14 ani (copie)

-

Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizației;

-

dacă în conținutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerințele prevăzute de dispozițiile legale și este aprobat de conducătorul entității,

-

dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

-

existența creditelor bugetare,

-

respectarea legalității și regularității specifice,

-

stabilirea domiciliului soțului/soției în noua localitate,

-

existența avizului compartimentului juridic

18.

B15

Referatul/Raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare, instalare, etc.

- Legea nr. 284/2010(50)

- Legea nr. 360/2002(56)

-

Ordinul/dispoziția de mutare/chemare în activitate/repartizare,

-

Ordinul/dispoziția de numire,

-

Documentele care atestă efectuarea transportului (factură, bilete de tren, etc)

-

Actul de identitate al solicitantului/al soțului/soției (copie)

Proiectul referatului/raportului de solicitare a rambursării costului transportului;

Se verifică:

-

dacă în conținutul raportului sunt cuprinse în totalitate cerințele prevăzute de dispozițiile legale;

-

dacă mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului,

-

existența creditelor bugetare,

-

respectarea legalității și regularității specifice,

-

stabilirea domiciliului soțului/soției în noua localitate,

-

existența avizului conducătorului compartimentului de specialitate ;

-

existența avizului compartimentului juridic.

19.

B15

Actul intern de decizie privind alocarea la dreptul de transport la și de la locul de muncă

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

-

Hotărârea Guvernului nr. 372/1990 (68)

-

Hotărârea Guvernului nr. 598/1990 (69)

-

Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 (70)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 (71)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 (72)

-

Raportul personal de solicitare a decontării transportului la și de la locul de muncă,

-

Actul de identitate(copie);

-

Ordinul/dispoziția de mutare/numire/împuternicire;

-

Dispoziția de numire a comisiei de analiză a deplasărilor, după caz;

-

Procesul verbal privind propunerile comisiei de analiză, după caz, însoțit de documentele justificative;

-

Documente privind deținerea sau proprietatea autoturismului sau autovehiculului, după caz;

Se verifică:

-

cuprinderea în conținutul raportului a tuturor cerințelor prevăzute de dispozițiile legale și aprobarea de conducătorul entității,

-

datele privind domiciliul/reședința solicitantului,

-

activitățile și documentele efectuate de comisie de analiză a deplasării, după caz;

-

datele și informațiile furnizate de structura de resurse umane;

-

existența creditelor bugetare,

-

respectarea legalității și regularității specifice,

-

existența avizului conducătorului

20

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 (73)

-

Acte de stare civilă (copie) privind gradul de rudenie al proprietarului autovehiculului și alte acte de deținere a acestuia, după caz;

-

Proiectul actului administrativ de alocare la dreptul de transport la și de la locul de muncă.

compartimentului de specialitate ;

- existența avizului compartimentului juridic.

C. ORDONANȚAREA CHELTUIELILOR

1.

C1

Ordonanțare de plată privind achizițiile publice de produse, servicii sau lucrări

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 82/1991 (101) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 34/2006 (7);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 64/2009(13) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 66/2011(16);

-

Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

- Legea nr. 571/2003 (21);

-

Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

- Legea nr. 72/2013 (25);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30);

-

alte acte normative specifice.

-

contractul de achiziții publice;

-

contractul/decizia/ordinul de finanțare, după caz;

-

bugetul aprobat;

-

angajamentul bugetar;

-

factura fiscală sau factura externă, însoțită de documente justificative care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz;

-

declarația vamală de import.

Se verifica:

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

-

concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

2.

C2

Ordonantarea de plată pentru avansuri acordate în cadrul contractelor încheiate

- Legea nr. 500/2002(1) ;

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

- Legea nr. 571/2003 (21);

-

Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 (22);

-

contractul/comanda de achiziție publică;

-

contractul/decizia/ordinul de finanțare;

-

bugetul aprobat;

-

angajamentul bugetar;

-

avizul de plată;

-

nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

-

solicitarea de acordare a avansului;

Se verifica:

-

dacă acordarea avansului respectă condițiile specifice de legalitate și regularitate;

-

existența documentelor justificative întocmite în conformitate cu procedurile specifice;

-

încadrarea sumei ordonanțate în limitele prevăzute în contract, precum și încadrarea în

21

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 66/2011 (16);

-

Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 (17);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 64/2009 (13);

-

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012(14) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002(30);

-

alte acte normative specifice.

-

documentul prin care se constituie garanția legală;

-

nota de fundamentare/autorizare;

-

documentul justificativ (factura, convenția de plată, etc.);

-

alte documente specifice.

termenul legal de plată;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar și legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

3.

C3

Ordonanțare de plată privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale în cadrul contractelor/ deciziilor/ordinelor de finanțare/ acorduri de finanțare

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

-

Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006(31) ;

-

Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 (32);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.198/ 2006 (33);

-

Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 (34);

- Legea nr. 571/2003(21) ;

-

Hotărârea Guvernului nr.44/2004 (22);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 34/2006(7) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 63/1999 (37);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 64/2009 (13);

- Legea nr. 105/2011 (15);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27) ;

-

contractul/decizia/ordinul de finanțare;

-

bugetul aprobat;

-

angajamentul bugetar;

-

cererea de plată privind prefinanțări, plăți intermediare, plăți finale;

-

nota de autorizare a plății;

-

notificarea privind depunerea cererii de plată;

-

avizul de plată/rambursare;

-

nota de aprobare a cheltuielilor eligibile;

-

decont privind prefinanțarea acordată;

-

documentația justificativă specifică care rezultă din actul normativ ce reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv;

-

alte documente specifice.

Se verifica:

-

existența documentelor justificative întocmite în conformitate cu procedurile specifice;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

-

încadrarea sumei ordonanțate în limitele prevăzute în contract, precum și încadrarea în termenul legal de plată;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar și legal;

-

legalitatea, regularitatea, precum și condițiile acordării/ recuperării prefinanțării;

-

respectarea destinațiilor stabilite prin contract;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

22

-

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului. nr. 74/2009 (39);

-

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 (40);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30);

-

alte acte normative specifice.

4.

C8

Ordonanțare de plată externă

pentru cotizații, respectiv contribuții,taxe etc.la diverse organisme internaționale

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

-

Ordonanța Guvernului. nr. 41/1994 (74) ;

-

protocoale, acorduri sau convenții încheiate de entitatea publică cu organismele internaționale;

-

legile de ratificare;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30);

-

alte acte normative specifice.

-

acordul, convenția sau protocolul;

-

bugetul aprobat;

-

avizul de plată transmis de organismul internațional;

-

angajamentul bugetar;

-

alte documente specifice.

Se verifica:

-

concordanța dintre prevederile acordului, convenției sau protocolului și avizul de plată transmis de organismul internațional, inclusiv a termenului de plată;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar și legal;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin “Bun de plată” ;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5.

C9

Ordonanțare de plată pentru subvenții, transferuri, prime sau alte plăți din fonduri publice, acordate agenților economici sau altor beneficiari legali

- Legea nr. 500/2002 (1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999 (3);

-

Ordonanța Guvernului. nr. 22/2002 (75);

- Legea nr. 571/2003 (21);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare;

-

bugetul aprobat;

-

documentația specifică ce rezultă din actul normativ, ce reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv;

-

angajamentul bugetar;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

legalitatea

ș i regularitatea documenta ț iei justificative, corespunzător prevederilor actului normativ care reglementează opera ț iunea

ș i/sau domeniul respectiv;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar și legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

6.

C10

Ordonanțare de plată

- Legea nr. 500/2002(1) ;

- nota de fundamentare;

Se verifică:

23

privind redevențe, chirii sau alte cheltuieli legate de concesionare sau închiriere

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 119/1999(3) ;

-

Ordonanța Guvernului. nr. 22/2002 (75);

- Legea nr. 571/2003(21) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

-

alte acte normative specifice.

-

bugetul aprobat;

-

contractul de concesionare sau de închiriere;

-

documentele justificative emise de concedent sau, după caz, de proprietarul bunului închiriat;

-

angajamentul bugetar;

-

alte documente specifice.

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

-

concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

7.

C12

Ordonanțare de plată privind cheltuielile ce se efectuează din fonduri primite de la persoane juridice sau fizice cu titlu de donație sau sponsorizare

- Legea nr. 500/2002 (1) ;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 (3) ;

-

alte acte normative specifice.

-

actul de donație sau sponsorizare;

-

angajamentul legal (contract, comandă, etc);

-

documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor sau executarea lucrărilor, după caz;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă cheltuielile respectă destinațiile stabilite de transmițători;

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

-

concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-

încadrarea sumei ordonanțate la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

8.

C13

Ordonanțare de plată privind avansuri sau sume cuvenite titularului de decont, care se acordă prin casierie

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

-

Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare;

-

documentul specific prin care s-a aprobat acțiunea și devizul acesteia;

-

decontul justificativ al cheltuielilor;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

concordanța sumelor ce urmează a fi eliberate ca avans cu cele prevăzute în documentul de aprobare a acțiunii sau, după caz, încadrarea sumelor cuvenite titularului de decont în limita cheltuielilor justificate prin decontul aprobat;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

-

existența semnăturii conducătorului

24

compartimentului de specialitate.

9.

C14

Ordonanțări de plată a salariilor, a altor drepturi salariale acordate personalului, precum și a obligațiilor fiscale aferente acestora

- Legea nr. 500/2002(1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 69/2010 (2);

- Legea nr. 53/2003 (48);

- Legea-cadru nr.284/2010 (50) ;

- Legea nr. 188/1999 (49)

- Legea nr. 571/2003 (21)

- Legea nr. 263/2010 (64)

- Legea nr. 76/2002 (77);

- Legea nr. 346/2002 (78)

- Legea nr. 95/2006 (79);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 48/2005 (80) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 166/2006 (81);

-

alte acte normative specifice.

-

centralizatorul lunar al statelor de salarii;

-

statele de salarii;

-

bugetul aprobat;

-

situația privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal aprobate;

-

situația privind monitorizarea cheltuielilor de personal finanțate de la buget, pe luna anterioară;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

încadrarea în prevederile bugetului privind numărul maxim de posturi și creditele bugetare destinate cheltuielilor de personal (cheltuieli cu salariile, contribuții pentru asigurările sociale de stat, contribuții pentru asigurările de șomaj, contribuții pentru asigurările sociale de sănătate etc.);

-

dacă au fost aplicate cotele legale de contribuții;

-

dacă pentru acordarea sporurilor, premiilor, altor drepturi salariale există bază legală;

-

dacă operațiunea de lichidare privind realitatea faptelor și exactitatea sumei datorate este certificată prin „Bun de plată";

-

regularitatea completării documentului supus vizei;

-

încadrarea sumei ordonanțate în valoarea cheltuielilor lichidate;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10.

C14

Ordonanțarea de plata a indemnizatiei de mutare, instalare sau rambursare a costului transportului

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Ordonanța Guvernului nr.38/2003 (82)

- Legea nr. 360/2002 (56)

- Legea nr. 80/1995 (63)

-

Ordinul/dispoziția de acordare

a indemnizației de mutare/de instalare, respectiv referatul/raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare/instalare;

-Documentele privind situatia membrilor de familie;

-Documentul privind cheltuielile de transport

-Statul de plata a indemnizatiei de mutare, instalare si drepturilor de transport pentru mutare

Se verifica:

-

dacă documentele justificate au viza organelor competente și sunt intocmite conform dispozițiilor legale;

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

25

11.

C14

Ordonanțarea de plată a compensației pentru chirie

- Legea cadru nr.284/2010(50)

-

Ordonanța Guvernului nr.38/2003 (82)

-

Hotărârea Guvernului nr.284/2005 (66)

-

Hotărârea Guvernului nr.1867/2005 (67)

-Raportul personal prin care se solicită acordarea compensației pt.chirie;

- Ordinul/dispoziția de mutare, repartizare sau chemare în activitate

-Ordinul de zi pe unitate/dispoziția zilnică de alocare la plata compensației pentru chirie

Se verifica:

-

dacă sumele ce urmează a se acorda corespund cu norma valorică:

-

dacă valoarea totală a statului se încadrează în creditele bugetare aprobate la articolul bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

12.

C14

Ordonanțare de plată a indemnizatiei pentru soțiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o alta garnizoană, care au fost încadrate în muncă și au întrerupt activitatea ca urmare a mutării împreună cu soțul

- Legea 360/2002(56)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Legea nr.285/2010 (83)

- Legea nr. 80/1995 (63)

-Dosarul pentru confirmarea acordării indemnizatiei ;

- Ordinul/dispoziția de mutare;

-Ordinul de zi pe unitate/dispoziția zilnică

Se verifica:

-

dacă documentele justificative au viza organelor competente și sunt intocmite conform dispozițiilor legale;

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

13.

C1

Ordonanțarea de plată a cheltuielilor judiciare și extrajudiciare derivate din acțiuni în reprezentarea intereselor statului

- Legea nr.287/2009 (24)

- Legea nr.134/2010 (55)

-

Documente privind obligațiile de plată ale entității, emise de autoritățile în drept;

-

actul intern de decizie/referatul întocmit de compartimentul juridic, privind existența obligației de plată

Se verifica:

-

dacă suma ordonanțată este cea prevăzută în angajamentul legal și dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

14.

C1

Ordonanțarea de plată a sumelor destinate asigurării asistenței juridice pentru polițisti și cadre militare pentru faptele săvârșite de aceștia în exercitarea atribuțiilor de serviciu

- Legea nr.360/2002(56)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 (57)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 (58)

- Legea nr. 80/1995 (63)

-

Actul intern de decizie , aprobat de conducătorul entității prin care s-a stabilit acordarea sumelor de bani necesare asigurării asistenței juridice, însoțit de actele justificative care au stat la baza emiterii lui

Se verifică:

-

existența actelor justificative;

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

15.

C14

Ordonanțarea de plată a despăgubirilor de viață, sănatate și bunuri ale polițiștilor și acordarea despăgubirilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul și din cauza îndeplinirii

- Legea nr.360/2002(56)

-

Hotărârea Guvernului nr.0435/1992 (59)

-

Hotărârea Guvernului nr.198/1993 (60)

-

Hotărârea Guvernului nr.1083/2008 (61)

-

Ordinul ministrului afacerilor

- Documentul/dispoziția prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii, aprobat de conducătorul entității

Se verifică:

-

existența actelor justificative;

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

26

serviciului pentru cadrele militare

interne nr.24/2009 (62)

16.

C14

Ordonanțarea de plată a ajutorului în caz de deces

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- Legea nr.263/2010 (64)

- Legea nr. 284/2010(50)

-

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces

-

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică:

-

dacă există viza „BUN DE PLATĂ“ în faza de lichidare a cheltuielii

-

dacă există credite bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

17.

C14

Ordonanțarea de plată a drepturilor reprezentând facilități la cazarea în spațiile Ministerului Afacerilor Interne

-Legea nr.80/1995(63)

- Legea nr.360/2002(56)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr.243/2011 (84)

-

raportul solicitantului însoțit de documentele justificative;

-

factura și chitanța emise de entitatea care administrează spațiul de cazare;

-

copii ale actelor de stare civilă ale membrilor de familie, după caz;

-

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică:

-

existența aprobarii conducătorului entității referitoare la solicitarea persoanei

-

încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal

-dacă documentele justificative au viza organelor competente și sunt întocmite conform prevederilor legale;

-sumele ce urmează a se acorda corespund cu tarifele în vigoare;

-concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-încadrarea sumei ordonanțată la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

18.

C14

Ordonanțarea de plată a drepturilor de transport pe perioada concediului de odihnă

Legea nr.80/1995(63)

- Legea nr.360/2002(56)

-

Hotărârea Guvernului nr.125/2003 (85)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.425/2003 (86)

-

ordinul de serviciu al persoanei în cauză

-

borderoul actelor justificative;

-

statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifică:

-

existența aprobarii conducătorului entității pe ordinul de serviciu;

-

existența vizei entității din cadrul Ministerului Afacerilor Interne din localitatea în care s-a efectuat deplasarea;

27

-

existența pe ordinul de serviciu a mențiunii „ nedecontat pe anul respectiv” efectuată de persoana cu atribuții în evidența decontărilor;

-

corectitudinea datelor și a calculelor privind distanța parcursă și contravaloarea documentelor de transport aferente;

-

încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal

-dacă documentele justificative au viza organelor competente și sunt întocmite conform prevederilor legale;

-concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la plată și încadrarea acesteia în angajamentul legal;

-încadrarea sumei ordonanțată la plată în subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare pentru care există angajament bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

19.

C14

Ordonanțarea de plată a decontării cheltuielilor cu transportul la și de la locul de muncă

- Legea nr. 80/1995(63)

- Legea nr. 360/2002(56)

- HG nr. 598/1990 (69)

-

Hotărârea Guvernului nr.372/1990 (68)

-

Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 (70)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 (71)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 (72)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 (73)

-

Raportul personal de solicitare a decontării transportului la și de la locul de muncă,

-

Actul administrativ de alocare la dreptul de transport la și de la locul de muncă aprobat;

-

Abonament pe mijlocul de transport în comun, după caz;

-

Bon de benzină, după caz;

-

Documentul conținând calculul privind suma necesar a fi decontată

Se verifică :

-

existența creditelor bugetare;

-

existența angajamentului legal- ordin/dispoziție de alocare la dreptul de transport la și de la locul de muncă, cu toate avizele și aprobat;

-

respectarea regularității și legalității specifice;

-

corectitudinea calculelor

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

28

20.

C14

Ordonanțarea de plată a avansurilor din salariu/soldă și a indemnizațiilor de concediu de odihnă

-Legea nr.188/1999 (49)

-Legea nr.360/2002(56)

-Legea nr.500/2002(1)

-Legea nr.53/2003 (48)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Ordonanța Guvernului nr.38/2003 (82)

-

Nota justificativă-situația privind prezența personalului (pontajul)

-

Raportul privind solicitarea avansului pentru efectuarea concediului de odihnă.

-

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

Se verifica:

-

aprobarea conducătorului entității pentru efectuarea concediului de odihnă și a acordării avansului

-

încadrarea în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuielile de personal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

21.

C14

Ordonanțarea de plată a valorii financiare a normelor de hrană

- Legea nr.284/2010(50)

-Ordonanța Guvernului nr.26/1994 (87)

- Hotărârea Guvernului nr.65/2003 (88)

-Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabilește punerea în aplicare sau acordarea noilor niveluri actualizate ale valorii financiare a normelor de hrană

-Lista cuprinzand valoarea financiară actualizată a normelor de hrană;

- statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

Se verifica:

-sumele ce urmează a se acorda corespund cu norma valorică:

-valoarea totală a statului ce urmează a se plăti se încadrează în creditele bugetare aprobate la articolul bugetar;

- existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

22.

C14

Ordonanțarea de plată a contravalorii articolelor de echipament sau a cotei părți anuale din valoarea financiară anuală a drepturilor de echipament

- Legea 360/2002(56)

- Legea cadru nr.284/2010(50)

- Legea nr.285/2010 (83)

- Hotărârea Guvernului nr.1061/2002 (89)

-

Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabilește și/sau aplică valoarea financiară anuală a normelor de echipare sau a drepturilor de echipament;

-

statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

Se verifica:

-sumele ce urmează a se acorda se încadrează în prevederile actelor normative în vigoare

-există credite bugetare aprobate pentru această natură de cheltuieli;

-totalul statului este corect stabilit și s-au respectat dispozițiile legale privitoare la drepturile respective;

-statul de plata are la baza acte legal valabile;

- existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

.

D. CONCESIONAREA, ÎNCHIRIEREA, TRANSMITEREA , VÂNZAREA ȘI SCHIMBUL BUNURILOR DIN PATRIMONIUL INSTITUȚIILOR PUBLICE

1.

D1

Contract de concesionare/ închiriere sau de administrare a bunurilor proprietate publică (MAI este concedent/ titular al dreptului de proprietate)

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 213/1998 (41);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 54/2006 (91);

-

studiul de oportunitate;

-

documentul de aprobare a studiului de oportunitate;

-

caietul de sarcini;

-

documentația de atribuire;

-

anunțul de licitație/negociere directă;

-

documentul de constituire a comisiei de

Se verifică:

-

încadrarea obiectului contractului în lista cuprinzând bunurile care, potrivit legii, pot fi concesionate/închiriate;

-

respectarea prevederilor legale referitoare la desfășurarea licitației/negocierii directe;

-

stabilirea termenilor contractuali în

29

evaluare;

-

procesul-verbal al comisiei de evaluare;

-

raportul comisiei de evaluare;

-

comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

-

alte documente specifice.

concordanța cu cadrul normativ;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

2.

D2

Contract de concesiune de lucrări publice sau servicii, în care entitatea publică este concedent

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 213/1998 (41);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 (7);

-

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 71/2007 (92)

-

studiul de fundamentare a deciziei de concesionare;

-

raportul de avizare a finalizării studiului de fundamentare a deciziei de concesionare;

-

documentația de atribuire;

-

anunțul de participare și dovada transmiterii spre publicare;

-

actul de numire a comisiei de evaluare/negociere;

-

ofertele prezentate de operatorii economici;

-

procesul-verbal de deschidere a ofertelor/procesul-verbal de negociere;

-

raportul procedurii de atribuire;

-

comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire;

-

contestațiile și soluționarea lor, după caz;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

existența creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz;

-

existența aprobării studiului de fundamentare a deciziei de concesionare;

-

respectarea legalității și regularității specifice procedurii de atribuire și evaluare a ofertelor;

-

stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile cadrului normativ;

-

cuantumul și valabilitatea garanției de participare și valabilitatea ofertei câștigătoare la data încheierii contractului;

-

rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

3.

D3

Proces-verbal de predare- preluare având ca obiect transmiterea bunului fără plată

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (93);

-

Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94) ;

-

alte acte normative specifice.

-

referatul de disponibilizare;

-

adresele către/de la instituțiile publice care doresc să utilizeze bunul disponibil;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

respectarea prevederilor legale referitoare la desfășurarea procedurii de transmitere fără plată a bunurilor;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

4.

D4

Contract

de

vânzare/cumpărare a bunurilor disponibilizate (MAI are calitatea de vânzător)

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (93);

-

Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94) ;

-

alte acte normative specifice.

-

referatul de disponibilizare;

-

decizia de numire a comisiei de evaluare;

-

raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi disponibilizate;

-

documentația licitației cu strigare;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

respectarea prevederilor legale referitoare la desfășurarea procedurii de valorificare prin licitație cu strigare;

-

stabilirea termenilor contractuali în concordanță cu cadrul normativ;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

30

- existența avizului compartimentului juridic.

5.

D1

Raport privind disponibilizarea unor spații în vederea închirierii

-

Hotărârea Guvernului nr.828/2001 (115)

-

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 243/2011 (84)

-

Raportul justificativ întocmit de entitatea deținătoare, privind obținerea aprobării de disponibilizare

-

Documente din care rezultă că nu există solicitări ale entităților din cadrul Ministerului Afacerilor Interne pentru utilizarea spațiilor

Se verifică :

-

existența corelării datelor de identificare a spațiilor/imobilelor devenite disponibile, cuprinse în actele justificative;

-

existența motivării disponibilizării spațiilor/imobilelor și a justificării necesității închirierii

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic

6.

D3

Documentul de transmitere fără plată a bunurilor materiale către alte entități din Ministerul Afacerilor Interne sau alte instituții publice

-

Hotărârea Guvernului nr.841/1995 (94)

-

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 (95)

-

Raportul justificativ

-

Raportul de disponibilizare

-

Corespondența cu instituțiile publice interesate

Se verifică :

-existența avizării tehnice a compartimentului de specialitate si a aprobării ordonatorului de credite

-raportul de disponibilizare

-coresponden

a cu instituțiile publice interesare

-

existența concordanței între documentul de transfer, documentele justificative și datele din evidența contabilă cantitativ-valorică în ceea ce privește caracteristicile, cantitatea și valoarea bunurilor, numărul de inventar, valoarea de inventar și valoarea amortizată, în cazul mijloacelor fixe amortizabile;

-

existența și corectitudinea datelor de identificare ale părților (predător, primitor);

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

7.

D4

Actul de valorificare prin schimb, a unor bunuri scoase din funcțiune

-

Hotărârea Guvernului nr.841/1995 (94)

-

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr.167/2009 (95)

-

Raportul de disponibilizare

-

Procesul verbal de evaluare a bunului

-

Acceptul ofertantului/producătorului

-

Avizul Ministerului Finanțelor Publice, după caz

Se verifica :

-respectarea prevederilor legale aplicabile și a metodologiei stabilită prin act normativ intern;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

8.

D4

Contract/comandă pentru prestări de servicii de către

- Legea nr. 196/2002 (96)

- Legea nr. 333/2003 (97)

Proiectul de contract/comandă semnat de beneficiar, de compartimentul de specialitate

Se verifică :

-îndeplinirea condițiilor de legalitate;

31

Ministerul Afacerilor Interne

și avizat de compartimentul juridic.

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

E. ALTE OPERAȚIUNI SUPUSE CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV

1.

E1

Acord-cadru de achiziții publice

- Legea nr. 500/2002(1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006(7) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 (8);

- Legea nr. 346/2004 (20);

-

Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 (6);

-

alte acte normative specifice.

-

programul anual al achizițiilor publice;

-

documentul de aprobare de către conducătorul entității publice a procedurii de achiziție selectate;

-

nota privind determinarea valorii estimate;

-

anunțul/invitația de participare la procedură;

-

documentația de atribuire;

-

actul de numire a comisiei de evaluare/negociere, după caz;

-

ofertele prezentate;

-

procesul-verbal de deschidere a ofertelor/procesul-verbal de negociere;

-

raportul procedurii de atribuire;

-

comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă achiziția publică este prevăzută în programul anual al achizițiilor;

-

respectarea legalității și regularității specifice procedurii de achiziție publică;

-

existența aprobării de către conducătorul autorității contractante a raportului procedurii;

-

stabilirea termenilor acordului-cadru în concordanță cu prevederile cadrului normativ;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

2.

E2

Document de actualizare a valorii obiectivului/ proiectului de investiții și a lucrărilor de intervenții, în funcție de evoluția indicilor de prețuri

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 (28);

-

Ordinul ministrului dezvoltării, lucrărilor publice și locuințelor nr. 863/2008 (98)

-

alte acte normative specifice.

-

programul de investiții publice, după caz;

-

actul de aprobare a documentației tehnico- economice a obiectivului/proiectului de investiții sau a documentației de avizare a lucrărilor de intervenții;

-

fișa obiectivului/proiectului de investiții, după caz;

-

devizul general al obiectivului/proiectului de investiții sau al lucrărilor de intervenții;

-

angajamentele legale încheiate;

-

situația cheltuielilor efectuate conform evidențelor contabile până la data actualizării;

-

situația restului de executat la data actualizării;

-

baza de date statistice a Institutului Național de Statistică;

-

nota de calcul al actualizării;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

înscrierea în programul de investiții publice a obiectivului/proiectului de investiții și a lucrărilor de intervenții, după caz;

-

realitatea valorii cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării;

-

realitatea valorii restului de executat;

-

valoarea actualizată a obiectivului/proiectului de investiții sau a lucrărilor de intervenții în funcție de evoluția indicelui prețurilor de consum lunar (total), comunicat de Institutul Național de Statistică;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

32

3.

E3

Proces-verbal de scoatere din funcțiune a mijlocului fix/de declasare a unor bunuri materiale

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 (93);

- Legea nr. 15/1994 (99);

-

Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (100) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din funcțiune;

-

actul constatator al avariei;

-

devizul estimativ al reparației capitale;

-

alte acte justificative.

Se verifică:

-

existența actelor justificative;

-

dacă actele justificative au fost întocmite și semnate de persoanele în drept;

-

dacă sunt îndeplinite condițiile scoaterii din funcțiune;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

4.

E4

Decont privind cheltuielile ocazionate de organizarea acțiunilor de protocol, a manifestărilor cu caracter cultural-științific sau a altor acțiuni cu caracter specific

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Ordonanța Guvernului nr. 80/2001 (42);

-

Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 (43) ;

- Legea nr. 82/1991 (101) ;

- Decretul nr. 209/1976 (76) ;

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 (30)

-

alte acte normative specifice.

-

actul intern de decizie privind organizarea acțiunilor de protocol, a unor manifestări cu caracter cultural-științific, sau a altor acțiuni cu caracter specific;

-

documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate;

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei și conținutului;

-

corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate și, după caz, a penalităților de întârziere;

-

încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

-

dacă valoarea cheltuielilor justificate prin decont se încadrează în angajamentul bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

5.

E5

Decont de cheltuieli privind deplasarea în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

-

Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 (46)

-

alte acte normative specifice.

-

actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate;

-

documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei și conținutului;

-

prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru cheltuielile efectuate;

-

corectitudinea calculului privind cheltuielile justificate și, după caz, a penalităților de întârziere;

-

documentul de restituire a avansurilor nejustificate și, după caz, a penalităților;

-

încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

-

dacă valoarea cheltuielilor justificate prin

33

decont se încadrează în angajamentul bugetar;

- existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

6.

E6

Decont de cheltuieli privind justificarea avansului acordat pentru deplasări în țară și/sau pentru achiziții prin cumpărare directă

- Legea nr. 500/2002(1);

- Decretul nr. 209/1976 (76)

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 (47);

-

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006(8) ;

-

alte acte normative specifice.

-

actul intern de decizie privind deplasarea în țară sau, după caz, referatul aprobat privind achiziția directă;

-

documente justificative specifice diferitelor categorii de cheltuieli;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă documentele justificative sunt cele prevăzute de normele legale din punct de vedere al formei și conținutului;

-

prezentarea în termenul legal a documentelor justificative pentru avansul primit;

-

corectitudinea calculului privind sumele justificate și, după caz, a penalităților de întârziere;

-

documentul de restituire a avansurilor nejustificate și, după caz, a penalităților;

-

încadrarea cheltuielilor în plafoanele legale;

-

dacă valoarea cheltuielilor justificate prin decont se încadrează în angajamentul bugetar;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

7.

E7

Contract de sponsorizare în care entitatea publică este beneficiar al sponsorizării

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 32/1994 (102);

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a contractului de sponsorizare;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

dacă entitatea publică desfășoară sau urmează să desfășoare o activitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu modificările și completările ulterioare;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

8.

E8

Act de donație, în care entitatea publică are calitatea de donatar

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Legea nr. 287/2009 (24);

- Decretul nr. 478/1954 (103) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota de fundamentare a actului de donație;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

regimul juridic al bunului/bunurilor care fac obiectul donației;

-

dacă bunul/bunurile respective sunt grevate de datorii;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

34

9.

E9

Dispoziție de încasare către casierie

- Legea nr. 500/2002(1);

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

- Decretul nr. 209/1976 (76);

- Legea nr. 82/1991 (101);

-

alte acte normative specifice.

-

decontul de cheltuieli prezentat de titularul de avans;

-

decizia de imputație;

-

alte acte din care rezultă obligații de plată în sarcina unor persoane;

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

aprobarea de către conducătorul entității publice a decontului de cheltuieli;

-

modul de calcul al sumei ce urmează a fi încasată;

-

dacă dispoziția de încasare este întocmită pentru suma ce urmează a fi încasată;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

10.

E10

Notificare de prefinanțare din fonduri comunitare

- Legea nr. 500/2002(1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 (31);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006(32);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 (33);

-

Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (34) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (37);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 (13);

- Legea nr. 105/2011(15);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 (104);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

-

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 (18);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002 (30);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009(39) ;

-

documentele ce însoțesc notificarea de prefinanțare (prognoza fluxului de prefinanțare, copie extras cont disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont trezorerie, după caz);

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

încadrarea fondurilor solicitate în limitele bugetului programului;

-

respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanțare;

-

certificarea și aprobarea cererii de către persoana autorizată;

-

existența documentelor justificative;

-

completarea corectă a documentelor;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

35

-

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009(40);

-

alte acte normative specifice.

11.

E11

Cerere de fonduri comunitare

- Legea nr. 500/2002(1);

-

legile bugetare anuale;

-

Ordonanța Guvernului nr. 119/1999(3);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.083/2006 (31);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.828/2006(32);

-

Regulamentul (CE) nr. 1.198/2006 (33);

-

Regulamentul (CE) nr. 498/2007 (34);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 63/1999 (37);

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009(13) ;

- Legea nr. 105/2011(15);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 (104);

-

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 (38);

-

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 (27);

-

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007(18) ;

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 74/2009(39) ;

-

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009(40);

-

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002(30) ;

-

alte acte normative specifice.

-

nota justificativă;

-

documentele ce însoțesc cererea de transfer de fonduri (declarația de cheltuieli, cash-flow sume previzionate, raportarea financiară, raportul asupra progresului înregistrat, situația cofinanțării de la bugetul de stat, reconcilierea bancară, copie extras cont trezorerie);

-

alte documente specifice.

Se verifică:

-

încadrarea fondurilor solicitate în limitele prevăzute în bugetul programului/ deciziei de finanțare/fișei de proiect;

-

respectarea mecanismului stabilit în acordurile de finanțare;

-

respectarea condiționalităților impuse pentru alimentarea conturilor;

-

certificarea și aprobarea cererii de către persoana autorizată;

-

existența documentelor justificative;

-

completarea corectă a documentelor;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate.

36

12.

E3

Lista mijloacelor fixe propuse pentru scoaterea din funcțiune/casare, lista cu bunurile materiale altele decât mijloacele fixe, propuse pentru declasare și casare, raportul de disponibilizare a bunurilor

- Legea nr.15/1994 (99)

-

Ordonanța Guvernului nr. 122/1998 (105)

-

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 95/1999 (106)

-

Ordonanța Guvernului nr. 112/2000 (107)

-

Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 (94)

-

Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 (100)

-

Hotărârea Guvernului nr. 81/2003 (108)

-

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 (95)

-

Raportul de prezentare

-

Raportul justificativ avizat de conducătorul entității.

Se verifică :

-existența avizelor compartimentelor de specialitate;

-existența avizului compartimentului juridic

-există avizarea tehnică a directiilor de specialitate din Ministerul Afacerilor Interne

-au fost parcurse toate etapele până la faza de trecere la casarea bunurilor materiale, cum este prevăzut în instrucțiunile de linie

- întocmirea documentatiei pt declasarea si casarea bunurilor materiale a fost făcută conform dispozițiilor legale

-au fost recuperate de la persoanele vinovate contravaloarea imputațiilor în rate lunare

13.

E7

Raportul privind acceptarea unei oferte de donație, sponsorizare sau comodat

- Decretul nr. 478/1954 (103)

- Legea nr. 32/1994 (102)

- Legea nr.500/2002(1) Legea nr. 287/2009 (24)

-

Oferta

-

Raportul privind verificarea persoanei ofertantului de către organul de specialitate din cadrul Departamentului de Informații și Protecție Internă

-

Raportul justificativ întocmit de entitatea beneficiară

-

Autorizările sau aprobările autorităților competente, după caz

Se verifică:

-

existența avizului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului pentru legalitate

-

datele cuprinse în actele justificative din punct de vedere al corespondenței (corelării) între acestea privind valoarea și cantitatea bunurilor/sumelor oferite cu titlu de sponsorizare/donație/comodat

-

respectarea dispozițiilor legale cu privire la situațiile în care entitățile din cadrul M.A.I. pot primi oferte de sponsorizări/donații/comodat

14.

*

Raportul privind stabilirea nivelului taxelor/tarifelor percepute pentru prestările de servicii efectuate de entități din cadrul Ministerului Afacerilor Interne

- Legea nr. 196/2002 (96)

-

Hotărârea Guvernului nr.733/2002 (109)

-

Hotărârea Guvernului nr.787/2003 (110)

-

Baza de calcul

-

Planul de prestări servicii al entității, după caz

Se verifică:

-

existența și corectitudinea bazei de calcul

-

respectarea prevederilor legale în vigoare privind instituirea taxei/tarifului;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

37

15.

*

Proiecte de acte interne care au impact financiar: ordine ale ministrului, dispoziții, instrucțiuni, note-raport etc.

- Legea nr. 24/2000 (111)

- Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 533/2003 (112)

-

Notă justificativă, după caz, referitoare la fundamentarea propunerii privind proiectul de ordin, instrucțiuni, norme etc.

-

Baze de calcul, după caz

Se verifica :

-

posibilitatea incadrarii in limitele angajamentelor bugetare aprobate

-existența avizelor compartimentelor de specialitate

-

existența avizului compartimentului de specialitate juridică;

16.

*

Documentul privind scăderea din gestiune a unor pagube care nu se datorează vinovăției unor persoane

-

Ordonanța Guvernului nr.121/1998 (113)

-

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr.114/2013 (114)

- Procesul verbal de cercetare administrativă

Se verifică:

-

existența avizului pentru legalitate;

-

existența vizei compartimentului de specialitate, după caz;

-

corectitudinea datelor, și a calculelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parțial și a bunurilor recuperate, coeficienții de perisabilitate folosiți și a normelor legale de utilizare a acestora, valoarea unor elemente

de calcul pe baza cărora se stabilește răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate valoarea care urmează a fi scăzută din evidența contabilă;

-

încadrarea corectă în plafoanele prevăzute de normele legale, cu privire la competențele de aprobare a dării la scădere;

-existența documentației prevăzută de dispozițiile legale pentru debitorii considerați insolvabili ;

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

17.

*

Decizia de imputare/angajamentul de plată

- Legea 188/1999 (49)

- Legea 500/2002(1)

-

Ordonanța Guvernului nr.121/1998 (113)

-

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr.114/2013

-

Procesul verbal de cercetare administrativă și anexele la acesta;

-

Documente privind drepturile salariale ale persoanelor vinovate, în cazul stabilirii răspunderii materiale limitate

Se verifică :

- corectitudinea datelor, și calculelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, valoarea umelor încasate

38

(114)

necuvenit, evaluarea bunurilor distruse parțial și a bunurilor recuperate, valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabilește răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate);

-

existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate;

-

existența avizului compartimentului juridic.

NOTA:

39

* În

Raportul privind activitatea de control financiar preventiv propriu , prevăzut în anexa nr. 9 la prezentele norme metodologice, se înscriu la poziția

Alte operațiuni

Anexa 1.1

la Normele metodologice

Lista actelor normative cuprinse în coloana a treia din

Cadrul specific privind operațiunile supuse controlului financiar preventiv propriu în Ministerul Afacerilor Interne

Nr.c rt.

Act normativ

Publicat în Monitorul Oficial al României Partea I/Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

1

Legea nr. 500/2002 privind finanțele publice

Nr. 597/2002

2

Legea responsabilității fiscal-bugetare nr. 69/2010

Nr.252/2010

3

Ordonanța Guvernului nr. nr. 119/1999 privind controlul intern și controlul financiar preventiv

Nr.799/2003

4

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 501/2013 pentru aprobarea Normelor metodologice privind deschiderea și repartizarea/retragerea creditelor bugetare din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetul asigurărilor pentru șomaj, bugetul Fondului național unic de asigurări sociale de sănătate, bugetul Trezoreriei Statului, bugetul Fondului

pentru mediu și bugetele locale

Nr.219/2013

5

Ordinul ministrului delegat pentru buget nr. 720/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice privind execuția bugetelor de venituri și cheltuieli ale instituțiilor publice autonome, instituțiilor publice finanțate integral sau parțial din venituri proprii și activităților finanțate integral din venituri proprii, inclusiv a bugetelor creditelor interne, bugetelor creditelor externe, bugetelor fondurilor externe nerambursabile, bugetelor fondului de risc și

bugetelor privind activitatea de privatizare, gestionate de instituțiile publice, indiferent de modalitatea de organizare și finanțare a acestora

Nr.396/2014

6

Regulamentul (CE) nr. 2.195/2002 al Parlamentului European și al Consiliului din 5 noiembrie 2002 privind vocabularul comun al achizițiilor

publice

J.O. al U.E. seria L, nr.340/2002

7

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea

contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii

Nr.418/2006

8

Hotărârea Guvernului nr. 925/2006 pentru aprobarea normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziție publică din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii

Nr.625/2006

9

Ordinul președintelui Autorității Naționale pentru Reglementarea și Monitorizarea Achizițiilor Publice nr.313/2011 cu privire la interpretarea anumitor dispoziții privind procedurile de atribuire a contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a

contractelor de concesiune de servicii

Nr.464/2011

10

Hotărârea Guvernului nr. 1.660/2006 pentru aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de achiziție

Nr.978/2006

publică prin mijloace electronice din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii

11

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 30/2006 privind funcția de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziție public

Nr.365/2006

12

Hotărârea Guvernului nr. 921/2011 pentru aprobarea Normelor de aplicare a Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 30/2006 privind funcția de verificare a aspectelor procedurale aferente procesului de atribuire a contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări

publice și a contractelor de concesiune de servicii

Nr.677/2011

13

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor structurale și utilizarea acestora pentru obiectivul convergență

Nr.413/2009

14

Hotărârea Guvernului nr. 218/2012 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 64/2009 privind gestionarea financiară a instrumentelor

structurale și utilizarea acestora pentru obiectivul convergență

Nr.193/2012

15

Legea nr. 105/2011 privind gestionarea și utilizarea fondurilor externe nerambursabile și a cofinanțării publice naționale, pentru obiectivul "Cooperare teritorială europeană"

Nr.434/2011

16

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în obținerea și utilizarea

fondurilor europene și/sau a fondurilor publice naționale aferente acestora,

Nr.461/2011

17

Hotărârea Guvernului nr. 875/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 66/2011 privind prevenirea, constatarea și sancționarea neregulilor apărute în obținerea și utilizarea fondurilor europene și/sau a fondurilor publice naționale aferente acestora

Nr.659/2011

18

Hotărârea Guvernului nr. 759/2007 privind regulile de eligibilitate a cheltuielilor efectuate în cadrul operațiunilor finanțate prin programele

operaționale

Nr.517/2007

19

Hotărârea Guvernului nr. 457/2008 privind cadrul instituțional de

coordonare și de gestionare a instrumentelor structural

Nr.364/2008

20

Legea nr. 346/2004 privind stimularea înființării și dezvoltării

întreprinderilor mici și mijlocii

Nr.681/2004

21

Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal

Nr.927/2003

22

Hotărârea Guvernului nr. 44/2004 pentru aprobarea Normelor

metodologice de aplicare a Legii nr. 571/2003 privind Codul fiscal

Nr.112/2004

23

Codul comercial

24

Legea nr. 287/2009 privind Codul civil, republicat

Nr. 505/2011

25

Legea nr. 72/2013 privind măsurile pentru combaterea întârzierii în executarea obligațiilor de plată a unor sume de bani rezultând din contracte

încheiate între profesioniști și între aceștia și autorități contractante

Nr.182/2013

26

Ordonanța Guvernului nr. 13/2011 privind dobânda legală remuneratorie și penalizatoare pentru obligații bănești, precum și pentru reglementarea unor

măsuri financiar-fiscale în domeniul bancar

Nr.607/2011

27

Hotărârea Guvernului nr. 264/2003 privind stabilirea acțiunilor și categoriilor de cheltuieli, criteriilor, procedurilor și limitelor pentru

efectuarea de plăți în avans din fonduri publice

Nr.109/2004

28

Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea conținutului-cadru al

Nr.48/2008

documentației tehnico-economice aferente investițiilor publice, precum și a structurii și metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investiții și lucrări de intervenții

29

Hotărârea Guvernului nr. 363/2010 privind aprobarea standardelor de cost pentru obiective de investiții finanțate din fonduri publice

Nr.311/2010

30

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 1.792/2002 pentru aprobarea Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice, precum și organizarea, evidenta și

raportarea angajamentelor bugetare și legale

Nr.37/2003

31

Regulamentul (CE) nr. 1.083/ 2006 al Consiliului din 11 iulie 2006 de stabilire a anumitor dispoziții generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European și Fondul de coeziune și de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1.260/1999

J.O. al U.E. seria L, nr.210/2006

32

Regulamentul (CE) nr. 1.828/ 2006 al Comisiei din 8 decembrie 2006 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.083/ 2006 al Consiliului de stabilire a anumitor dispoziții generale privind Fondul European de Dezvoltare Regională, Fondul Social European și Fondul de coeziune și a Regulamentului (CE) nr. 1.080/2006 al Parlamentului European și al Consiliului privind Fondul European de Dezvoltare Regională

J.O. al U.E. seria L, nr.371/2006

33

Regulamentul (CE) nr. 1.198/ 2006 al Consiliului din 27 iulie 2006 privind

Fondul European pentru Pescuit

J.O. al U.E. seria L,

nr.223/2006

34

Regulamentul (CE) nr. 498/ 2007 al Comisiei din 26 martie 2007 de stabilire a unor norme detaliate pentru punerea în aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1.198/ 2006 al Consiliului privind Fondul European pentru Pescuit

J.O. al U.E. seria L, nr.120/2007

35

Legea nr. 350/2005 privind regimul finanțărilor nerambursabile din fonduri publice alocate pentru activități nonprofit de interes general

Nr.1.128/2005

36

Legea nr. 321/2006 privind regimul acordării finanțărilor nerambursabile pentru programele, proiectele sau acțiunile privind sprijinirea activității românilor de pretutindeni și a organizațiilor reprezentative ale acestora, precum și a modului de repartizare și de utilizare a sumei prevăzute în

bugetul Ministerului Afacerilor Externe pentru această activitate

Nr.626/2006

37

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 63/1999 cu privire la gestionarea fondurilor nerambursabile alocate României de către Comunitatea Europeană, precum și a fondurilor de cofinanțare aferente acestora

Nr.215/1999

38

Hotărârea Guvernului nr. 1.328/2000 pentru aprobarea Memorandumului de înțelegere dintre Guvernul României și Comunitatea Europeană privind utilizarea Fondului Național pentru ISPA, semnat la București la 20 octombrie 2000

Nr.705/2000

39

Ordonan ț a de urgen ț ă a Guvernului nr. 74/2009 privind gestionarea fondurilor comunitare nerambursabile provenite din Fondul european de garantare agricolă, Fondul european agricol de dezvoltare rurală și Fondul european pentru pescuit și a fondurilor alocate de la bugetul de stat, privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocate de la Comunitatea Europeană și a fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente programului de colectare și gestionare a datelor necesare desfășurării politicii comune în domeniul pescuitului și a programului de control, inspecție și supraveghere în domeniul pescuitului și pentru modificarea art. 10 din Legea nr.

218/2005 privind stimularea absorbției fondurilor SAPARD, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală, Fondul european pentru pescuit, Fondul european de garantare agricolă, prin preluarea riscului de creditare de către fondurile de garantare

Nr.434/2009

40

Hotărârea Guvernului nr. 442/2009 privind stabilirea cadrului general de implementare a măsurilor cofinanțate din Fondul European pentru Pescuit prin Programul Operațional pentru Pescuit 2007-2013

Nr.320/2009

41

Legea nr. 213/1998 privind proprietatea publică și regimul juridic al acesteia

Nr.448/1998

42

Ordonanța Guvernului. nr. 80/2001 privind stabilirea unor normative de

cheltuieli pentru autoritățile și instituțiile publice

Nr.542/2001

43

Hotărârea Guvernului nr. 552/1991 privind normele de organizare în țara a acțiunilor de protocol

Nr.176/1991

44

Hotărârea Guvernului nr. 189/2001 privind unele măsuri referitoare la efectuarea deplasărilor în străinătate, în interes de serviciu, de către demnitarii și asimilații acestora din administrația publică

Nr.50/2001

45

Legea nr. 248/2005 privind regimul liberei circulații a cetățenilor români în

străinătate

Nr.682/2005

46

Hotărârea Guvernului nr. 518/1995 privind unele drepturi și obligații ale personalului român trimis în străinătate pentru îndeplinirea unor misiuni cu caracter temporar

Nr.154/1995

47

Hotărârea Guvernului nr. 1.860/2006 privind drepturile și obligațiile personalului autorităților și instituțiilor publice pe perioada delegării și detașării în altă localitate, precum și în cazul deplasării, în cadrul localității, în interesul serviciului

Nr.1.046/2006

48

Legea nr. 53/2003 Codul muncii

Nr. 345/2011

49

Legea nr. 188/1999 privind Statutul funcționarilor publici

Nr. 365/2007

50

Legea nr. 284/2010 privind salarizarea unitară a personalului plătit din fonduri publice

Nr. 877/2010

51

Ordonanța Guvernului. nr. 32/1998 privind organizarea cabinetului demnitarului din administrația publică centrală

Nr.42/1998

52

Legea nr. 33/1994 privind exproprierea pentru cauza de utilitate publică

Nr.472/2011

53

Legea nr. 178/2010 a parteneriatului public-privat

Nr.676/2010

54

Hotărârea Guvernului nr. 1.239/2010 privind aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii parteneriatului public-privat nr. 178/2010, precum și pentru aprobarea unor măsuri privind reorganizarea Unității centrale pentru coordonarea parteneriatului public-privat din cadrul Ministerului Finanțelor Publice

Nr.833/2010

55

Legea nr.134/2010 privind Codul de procedură civilă

Nr.545/2012

56

Legea nr. 360/2002 privind Statutul polițistului

Nr. 440/2002

57

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 9/2009 privind conditiile in care se suporta de catre unitate sumele necesare asigurarii asistentei juridice a politistului pentru fapte savarsite de acesta in exercitarea, potrivit legii, a atributiilor de serviciu

Nr.154/2009

58

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 118/2012 privind condițiile în care se suportă de către unitate sumele necesare asigurării asistenței juridice a cadrelor militare din Ministerul Administrației și Internelor pentru fapte săvârșite de acestea în exercitarea, potrivit legii, a atribuțiilor de serviciu

Nr. 382/2012

59

Hotărârea Guvernului nr.0435/1992 privind reglementarea unor

despăgubiri ce se acordă militarilor ca urmare a accidentelor, catastrofelor intervenite în timpul și din cauza serviciului militar.

nepublicat

60

Hotărârea Guvernului nr.198/1993 pentru aplicarea în MAI, MJ, SRI, SIE,

SPP, STS a prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 0435/1992

nepublicat

61

Hotărârea Guvernului nr. 1083/2008 privind asigurarea despăgubirilor de viață, sănătate și bunuri ale polițiștilor

Nr. 657/2008

62

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.24/2009 privind normele metodologice de aplicare a H.G. nr. 1.083/2008 privind asigurarea

despagubirilor de viata, sanatate si bunuri ale politistilor

nepublicat

63

Legea nr. 80/1995 privind statutul cadrelor militare

Nr. 155/1995

64

Legea nr. 263/2010 privind sistemul unitar de pensii publice

Nr. 852/2010

65

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.38/2014 privind coordonarea activității și delegarea unor competențe în cadrul Ministerului Afacerilor Interne

Nr. 199/2014

66

Hotărârea Guvernului nr. 284/2005 privind stabilirea cuantumului și condițiilor de acordare a compensației lunare pentru chirie cuvenite

polițiștilor

Nr. 327/2005

67

Hotărârea Guvernului nr. 1867/2005 privind stabilirea cuantumului și condițiilor de acordare a compensației lunare pentru chirie cadrelor militare în activitate din Ministerul Apărării Naționale

Nr. 62/2006

68

Hotărârea Guvernului nr.372/1990 privind drepturile de transport ale

personalului Ministerului Apărării Naționale

nepublicat

69

Hotărârea Guvernului nr.598/1990 privind drepturile de transport ale

personalului Ministerului Afacerilor Interne

nepublicat

70

Hotărârea Guvernului nr.1292/2003 privind drepturile de transport ale polițiștilor, elevilor și studenților din instituțiile de învățământ pentru formarea polițiștilor

Nr. 813/2003

71

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 107/2001 pentru aprobarea “Normelor metodologice privind drepturile de transport, acordarea indemnizației de delegare, indemnizației de detașare și decontarea cheltuielilor de cazare precum și acordarea drepturilor de mutare (transferare), militarilor și personalului civil din Ministerul de Interne

nepublicat

72

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 136/2004 pentru aprobarea “Normelor metodologice privind drepturile de transport, acordarea indemnizației de delegare, indemnizației de detașare și decontarea cheltuielilor de cazare polițiștilor, elevilor și studenților din instituțiile de

învățământ pentru formarea polițiștilor”

nepublicat

73

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 51/2014 pentru aprobarea Normelor metodologice privind decontarea cheltuielilor de transport în unele situații în care cadrele militare, polițiștii și personalul civil se deplasează la și de la locul de muncă

Nr. 269/2014

74

Ordonanța Guvernului. nr. 41/1994 privind autorizarea plății cotizațiilor la organizațiile internaționale interguvernamentale la care România este parte

Nr.241/1994

75

Ordonanța Guvernului. nr. 22/2002 privind executarea obligațiilor de plată

ale instituțiilor publice, stabilite prin titluri executorii

Nr.81/2002

76

Decretul nr. 209/1976 pentru aprobarea Regulamentului operațiilor de casa ale unităților socialiste

Nr.64/1976

77

Legea nr. 76/2002 privind sistemul asigurărilor pentru șomaj și stimularea ocupării forței de muncă

Nr.103/2002

78

Legea nr. 346/2002 privind asigurarea pentru accidente de muncă și boli profesionale

Nr.251/2014

79

Legea nr. 95/2006 privind reforma în domeniul sănătății

Nr. 372/2006

80

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi și cheltuielile de personal în sectorul

bugetar

Nr.562/2005

81

Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 166/2006 privind stabilirea structurii raportărilor referitoare la cheltuielile de personal prevăzute de Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 48/2005 pentru reglementarea unor măsuri privind numărul de posturi și cheltuielile de personal în sectorul bugetar, aprobată prin Legea nr. 367/2005, cu modificările ulterioare

Nr.162/2006

82

Ordonanța Guvernului nr.38/2003 privind salarizarea și alte drepturi ale

polițiștilor

Nr.65/2003

83

Legea nr.285/2010 privind salarizarea în anul 2011 a personalului plătit din fonduri publice

Nr.878/2010

84

Ordinul ministrului afacerilor interne nr.243/2011 pentru aprobarea Normelor metodologice privind utilizarea unor spații aflate în administrarea Ministerului Administrației și Internelor

Nr. 802/2011

85

Hotărârea Guvernului nr.125/2003 pentru aprobarea condițiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale polițiștilor în cazul mutării în alte localități și o dată pe an pentru efectuarea concediului de odihnă, precum și a condițiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale membrilor familiilor polițiștilor în situația mutării acestora în interesul serviciului în

alta localitate

Nr. 109/2003

86

Ordinul ministrului de interne nr.425/2003 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a HG nr. 125/2003 pentru aprobarea condițiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale polițistilor în cazul mutării în alte localități și o dată pe an pentru efectuarea concediului de odihnă, precum și a condițiilor de decontare a cheltuielilor de transport ale membrilor familiilor polițistilor în situația mutării acestora în interesul

serviciului în altă localitate

nepublicat

87

Ordonanța Guvernului nr 26/1994 privind drepturile de hrana, în timp de pace, ale personalului din sectorul de apărare naționala, ordine publică și siguranță națională

Nr. 144/1998

88

Hotărârea Guvernului nr. 65/2003 privind stabilirea drepturilor de hrana, în timp de pace, ale personalului aparținând structurilor Ministerului de Interne, căruia i se aplică Statutul polițistului

Nr. 81/2003

89

Hotărârea Guvernului nr.1061/2002 privind stabilirea uniformei, echipamentului specific, însemnelor distinctive, insignei și documentului

de legitimare pentru polițiști

Nr. 754/2009

90

Hotărârea Guvernului nr.426/2010 pentru modificarea anexei nr. 1 la Hotărârea Guvernului nr. 1.061/2002 privind stabilirea uniformei, echipamentului specific, însemnelor distinctive, insignei și documentului de legitimare pentru polițiști

Nr. 297/2010

91

Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 54/2006 privind regimul

contractelor de concesiune de bunuri proprietate public

Nr.569/2006

92

Hotărârea Guvernului nr. 71/2007 pentru aprobarea Normelor de aplicare a prevederilor referitoare la atribuirea contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii prevăzute în Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 34/2006 privind atribuirea contractelor de achiziție publică, a contractelor de concesiune de lucrări publice și a contractelor de concesiune de servicii

Nr.98/2007

93

Ordonanța Guvernului nr. 19/1995 privind unele măsuri de perfecționare a regimului achizițiilor publice, precum și a regimului de valorificare a

bunurilor scoase din funcțiune, aparținând instituțiilor publice

Nr.188/1995

94

Hotărârea Guvernului nr. 841/1995 privind procedurile de transmitere fără plată și de valorificare a bunurilor aparținând instituțiilor publice

Nr. 253/1995

95

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr. 167/2009 privind scoaterea din funcțiune, valorificarea și casarea bunurilor în unitățile Ministerului

Administrației și Internelor

Nr. 597/2009

96

Legea nr. 196/2002 pentru aprobarea Ordonanței Guvernului nr. 74/2001 privind abilitarea Ministerului de Interne de a angaja și presta servicii

Nr. 288/2002

97

Legea nr. 333/2003 privind paza obiectivelor, bunurilor, valorilor și

protecția persoanelor

Nr. 189/2014

98

Ordinul ministrului dezvoltării, lucrărilor publice și locuințelor nr. 863/2008 pentru aprobarea "Instrucțiunilor de aplicare a unor prevederi din Hotărârea Guvernului nr. 28/2008 privind aprobarea conținutului-cadru al documentației tehnico-economice aferente investițiilor publice, precum și a structurii și metodologiei de elaborare a devizului general pentru

obiective de investiții și lucrări de intervenții"

Nr.524/2008

99

Legea nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale și necorporale

Nr.242/1999

100

Hotărârea Guvernului nr. 909/1997 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 15/1994 privind amortizarea capitalului imobilizat în active corporale și necorporale, modificată și completată prin Ordonanța Guvernului nr. 54/1997

Nr. 4/1998

101

Legea contabilității nr.82/1991

Nr.454/2008

102

Legea nr. 32/1994 privind sponsorizarea

Nr. 129/1994

103

Decretul 478/1954 privitor la donațiile făcute statului

Nr.46/1954

104

Hotărârea Guvernului nr. 1.011/1999 pentru aprobarea Memorandumului de înțelegere dintre Guvernul României și Comisia Europeană privind înființarea Oficiului de Plati și Contractare PHARE (O.P.C.P.), semnat la București la 16 iulie 1998, și a Memorandumului de înțelegere dintre Guvernul României și Comisia Europeană privind înființarea Fondului

Național, semnat la Bruxelles la 20 octombrie 1998

Nr.631/1999

105

Ordonanța Guvernului nr 122/1998 privind acumularea, scoaterea și împrospătarea produselor din rezervele proprii ale forțelor destinate

apărării naționale

Nr. 327/1998

106

Ordonanța de urgență a Guvernului nr 95/1999 cu privire la valorificarea bunurilor scoase din funcțiune, aflate în administrarea Ministerului Apărării Naționale

Nr. 286/1999

107

Ordonanța Guvernului nr 112/2000 pentru reglementarea procesului de scoatere din funcțiune, casare și valorificare a activelor corporale care

alcătuiesc domeniul public al statului și al unităților administrativ- teritoriale

Nr. 425/2000

108

Hotărârea Guvernului nr. 81/2003 pentru aprobarea Regulamentului privind organizarea și desfășurarea procedurilor pentru valorificarea bunurilor scoase din funcțiune, precum și a celor scoase din rezervele

proprii, aflate în administrarea Ministerului de Interne,

Nr. 99/2003

109

Hotărârea Guvernului nr. 733/2002 pentru aprobarea Regulamentului privind organizarea și realizarea de servicii de către unitățile Ministerului de Interne

Nr. 528/2002

110

Hotărârea Guvernului nr.787/2003 privind aprobarea înființării pe lângă Ministerul Administrației și Internelor a unor activități finanțate integral din venituri proprii,

Nr. 509/2003

111

Legea nr. 24/2000 privind normele de tehnică legislativă pentru elaborarea

actelor normative,

Nr. 260/2010

112

Ordinul ministrului afacerilor interne nr. 533/2003 pentru aprobarea regulamentului privind masurile metodologice, organizatorice, termenele si circulatia proiectelor de acte normative in MAI

nepublicat

113

Ordonanța Guvernului nr 121/1998 privind răspunderea materială a militarilor

Nr. 328/1998

114

Instrucțiunile ministrului afacerilor interne nr. 114/2013 privind răspunderea materială a personalului pentru pagubele produse Ministerului Afacerilor Interne

Nr. 469/2013

115

Hotărârea Guvernului nr. 828/2001 privind abilitarea Ministerului de Interne de a închiria imobile sau părți din acestea, disponibile, aflate în administrarea sa și în proprietatea publică a statului

Nr. 548/2001

Notă: Se vor avea în vedere și actele normative de modificare sau completare.

Persoanele care exercită controlul financiar preventiv propriu au obligația de a actualiza în permanență prezenta listă, în funcție de modificările legislative.

Anexa 2

la Normele metodologice

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

* ..........................................................................

Nr................................ din..............................

A C O R D

Domnul(doamna) ............................. având funcția de ................. în cadrul

............................

va

exercita

controlul

financiar

preventiv

propriu

în entitatea în care își desfășoară activitatea, pentru următoarele operațiuni:

- prevăzute în

Cadrul general al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv , aprobat prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 923/2014)

...........................................................................................................................

...........................................................................................................................

.................................................

- prevăzute în

Cadrul specific privind proiectele de operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne

prevăzut în anexa nr. 1 la

Normele metodologice aprobate prin Ordinul ministrului afacerilor interne nr

/2014

........................................................................................................................

...........................................................................................................................

....................................................................................

Pentru operațiunile specifice instituției, care nu se regăsesc în Cadrul general

al operațiunilor supuse controlului financiar preventiv , aprobat prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 923/2014 sau în Cadrul specific

privind proiectele de operațiuni supuse controlului financiar preventiv propriu în cadrul Ministerului Afacerilor Interne,

prevăzut în anexa nr. 1 la normele metodologice

aprobate

prin

Ordinul

ministrului

afacerilor

interne nr......./2014, limitele de competență se vor stabili de conducătorul acesteia, prin ordin/dispoziție zilnică.

Exercitarea vizei de control financiar preventiv propriu se va efectua prin semnătură și aplicarea sigiliului personal.

** ...................................................................................................

NOTĂ:

* ) Se va trece, după caz, ”Direcția Generală Financiară“ sau denumirea instituției în cadrul căreia se exercită calitatea de ordonator secundar de credite.

** ) Se va trece, după caz, ”Directorul general al Direcției Generale Financiare“, ”Director“ sau “Contabil

șef“, după caz.

Anexa 3

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

la Normele metodologice Denumire entitate

Nr.

din

ORDIN/DISPOZI Ț IE

Domnul/Doamna (grad/nume/prenume).................................................. din cadrul

......./(denumirea compartimentului), având funcția de ......................................., este desemnat/desemnată să exercite controlul financiar preventiv propriu în perioada

.............................

Competența persoanei desemnate se referă la următoarele proiecte de operațiuni prevăzute în Cadrul operațiunilor supuse controlului financiar preventiv propriu, aprobat prin ........./(denumirea actului administrativ) nr. /data

, aferent

. /(denumirea entității publice), astfel:

Nr. crt.

Denumirea opera ț iunii

Limita valorică

Observa ț ii

0

1

2

3

Conducătorul entității publice, Grad/nume/prenume

Anexa 4

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

la Normele metodologice Denumire entitate

Grad/Nume/Prenume persoană desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu

Nr.

din

NOTA DE RESTITUIRE

Domnului/Doamnei

.........................................................................

(gradul, numele/prenumele și funcția conducătorului compartimentului de specialitate care a inițiat proiectul de operațiune

ș i denumirea compartimentului de specialitate)

În conformitate cu prevederile pct. 5.4

ș i 5.6 din Normele metodologice generale referitoare la exercitarea controlului financiar preventiv, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 923/2014, în urma verificării formale a proiectului de operațiune reprezentând ............/(datele de identificare a proiectului de operațiune prezentat la viză: denumirea proiectului de operațiune, suma, nr./dată, compartimentul emitent), am constatat că acesta nu îndeplinește condițiile formale pentru a fi efectuat, după cum urmează:

.........../(Se vor preciza condițiile formale care se consideră a fi nerespectate la proiectul de operațiune.)

Având în vedere neîndeplinirea elementelor formale prezentate, operațiunea nu poate fi autorizată.

Pentru simplificarea și accelerarea circuitului administrativ, se restituie proiectul de operațiune

................/(denumirea

proiectului

de

operațiune)

pentru refacere/completare, în condițiile de mai sus.

În situația în care nu sunteți de acord cu cele prezentate, vă rog să îmi transmiteți, în scris, punctul dumneavoastră de vedere.

Semnătura

Data

LISTĂ DE VERIFICARE

Anexa 5

la Normele metodologice

CERERE PENTRU DESCHIDERE DE CREDITE BUGETARE

Cod A.1

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota justificativă

I

I1.2. I- Nota de fundamentare/situația privind facturi, contracte, alte

I I

Iobligații de plată scadente în perioadă, conform prevederilor legale I I

Iîn vigoare

I

I1.3. I- Situația disponibilului la sfârșitul lunii precedente

I

I1.4. I- Solicitările ordonatorilor pentru repartizarea de credite bugetare I

I1.5. I- Situația creditelor bugetare deschise anterior și neutilizate

I

I1.6. I- Bugetul aprobat

I

I1.7. I- Alte documente justificative din care rezultă obligații de plată

I I

Iscadente în perioada pentru care se solicită deschiderea de credite

I I

Ibugetare

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături, după I I

Icaz, și respectarea bazei legale pentru efectuarea plăților care fac I I

Iobiectul solicitării pentru deschiderea de credite pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare

I

I3.

IÎncadrarea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bug. în: I

I3.1. I- Creditele bugetare repartizate pe an/trimestre/luni și detaliate

I I

Iconform clasificației bugetare

I

I3.2. I- Limitele lunare de cheltuieli stabilite de Guvern (când este cazul) I

I3.3. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii, (când

este cazul)

I3.4. I- Nivelul rezultat din nota justificativă/fundamentare

I

I4.

IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite bugetare, I I

Iavând în vedere:

I

I4.1. I- Creditele bugetare deschise anterior și neutilizate

I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru

I I

Icare se solicită deschiderea de credite bugetare

I

I5.

ICompletarea corectă a cererii pentru deschiderea de credite bugetare I I

Icu privire la:

I

I5.1. I- Beneficiarul deschiderii de credite bugetare

I

I5.2. I- Conturile de trezorerie

I

I5.3. I- Suma pentru care se cere deschiderea de credite bugetare

I

I5.4. I- Corespondența dintre suma solicitată la nivel de capitol și

I I

Idetalierea pe subdiviziuni ale clasificației bugetare

I

I5.5. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular

I

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIȚIE BUGETARĂ (ORDIN DE PLATĂ) PENTRU REPARTIZAREA CREDITELOR BUGETARE (ALIMENTĂRI)

Cod A.2

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Solicitarea ordonatorului secundar sau terțiar, după caz

I

I1.2. I- Fundamentarea repartizării de credite (alimentării) pentru bugetul I I

Ipropriu și bugetele ordonatorilor secundari, respectiv terțiari de

I I

Icredite

I

I1.3. I- Cererea pentru deschiderea de credite bugetare

I

I1.4. I- Bugetul aprobat

I

I1.5. I- Alte documente justificative din care rezultă obligații de plată

I I

Iscadente în perioada pentru care se face repartizarea/alimentarea

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Dispoziția bugetară pentru repartizarea creditelor bugetare

I I

I(ordinul de plată)

I

I3.

IÎncadrarea sumei prevăzute pentru repartizare, în:

I

I3.1. I- Creditele bugetare aprobate, repartizate pe an/trimestre/luni și

I I

Idetaliate conform clasificației bugetare

I

I3.2. I- Cererea de deschidere de credite bugetare

I

I3.3. I- Disponibilul de venituri proprii

I

I3.4. I- Nivelul dispoziției bugetare de retragere (când este cazul)

I

I3.5. I- Nivelul rezultat din solicitare/fundamentare/justificare

I

I4.

ICompletarea corectă a dispoziției bugetare pentru repartizarea

I I

Icreditelor bugetare (ordinul de plată) cu privire la:

I

I4.1. I- Beneficiarul creditelor repartizate (alimentării)

I

I4.2. I- Conturile de trezorerie

I

I4.3. I- Suma repartizată (alimentată)

I

I4.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular

I

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU MODIFICAREA REPARTIZĂRII PE TRIMESTRE A CREDITELOR BUGETARE

Cod A.3

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a propunerilor pentru modificarea repartizării I I

Ipe trimestre a creditelor bugetare

I

I1.2. I- Justificarea și dovada încadrării în prevederile art. 10 alin. (2) I I

Iși (3) din

Legea nr. 69/2010

I

I1.3. I- Bugetul aprobat

I

I1.4. I- Dacă modificarea este în competența de aprobare a Ministerului

I I

IFinanțelor Publice sau a ordonatorului principal

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Documentul pentru modificarea repartizării pe trimestre a creditelorI I

Ibugetare

I

I3.

IÎncadrarea sumei cu care se modifică repartizările pe trimestre în:

I

I3.1. I- Creditele bugetare repartizate pe an și detaliate conform

I I

Iclasificației bugetare

I

I3.2. I- Nivelurile rezultate din nota de fundamentare

I

I4.

IModificarea trimestrializării să corespundă următoarelor cerințe:

I

I4.1. I- Concordanța cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini noi sau I I

Ireprogramate

I

I4.2. I- Respectarea angajamentelor anterioare

I

Cod A.4

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT PENTRU EFECTUAREA VIRĂRILOR DE CREDITE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare privind efectuarea virărilor de credite

I

I1.2. I- Bugetul aprobat

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Documentul privind virările de credite

I

I3.

IÎncadrarea sumei prevăzute a se vira în:

I

I3.1. I- Creditele repartizate pe an/trimestre/luni și detaliate conform

I I

Iclasificației bugetare

I

I3.2. I- Nivelul rezultat din nota de fundamentare

I

I4.

IPropunerea de virare să:

I

I4.1. I- Nu contravină legii privind finanțele publice, legii

I I

Iresponsabilității fiscal-bugetare, legilor bugetare anuale sau actelorI I

Inormative de rectificare

I

I4.2. I- Fie în concordanță cu obligațiile ce decurg din acțiuni și sarcini I I

Inoi sau reprogramate

I

I4.3. I- Asigure respectarea angajamentelor anterioare

I

I4.4. I- Fie susținută de justificări, detalieri și necesități privind

I I

Iexecuția până la finele anului bugetar

I

I4.5. I- Fie efectuată în intervalul de timp prevăzut de lege

I

Cod A.5

LISTĂ DE VERIFICARE

DISPOZIȚIE BUGETARĂ DE RETRAGERE A CREDITELOR BUGETARE DESCHISE ȘI NEUTILIZATE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a propunerii pentru retragerea creditelor

I I

Ibugetare

I

I1.2. I- Bugetul aprobat

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Dispoziția bugetară de retragere a creditelor bugetare

I

I3.

IÎncadrarea sumei prevăzute pentru retragere în:

I

I3.1. I- Creditele bugetare deschise/repartizate și neutilizate

I

I3.2. I- Nivelul rezultat din nota de fundamentare

I

I4.

IProiectul de operațiune de retragere:

I

I4.1. I- Să se facă în termenul legal

I

I4.2. I- Să sigure respectarea angajamentelor anterioare

I

I5.

ICompletarea corectă a dispoziției bugetare de retragere a creditelor I I

Ibugetare cu privire la:

I

I5.1. I- Entitatea publică de la care se retrag creditele bugetare

I

I5.2. I- Conturile de trezorerie

I

I5.3. I- Suma care se retrage

I

I5.4. I- Corespondența dintre suma care se retrage și detalierea de pe

I I

Iversoul formularului

I

I5.5. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular

I

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT/COMANDĂ DE ACHIZIȚII PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod B.1

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Programul anual de achiziții publice

I

I1.2. I- Documentul de aprobare de către conducătorul entității publice a

I I

Iprocedurii selectate de achiziție

I

I1.3. I- Documentele privind achiziția, întocmite în conformitate cu

I I

Iprevederile legislației române și cu reglementările organismelor

I I

Iinternaționale

I

I1.4. I- Acordul sau convenția de finanțare externă

I

I1.5. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

I

I1.6. I- Nota privind determinarea valorii estimate

I

I1.7. I- Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții

I

I1.8. I- Lista detaliată pentru alte cheltuieli de investiții

I

I1.9. I- Actul de aprobare a documentațiilor tehnico-economice ale

I I

Iobiectivelor de investiții

I

I1.10.I- Anunțul de intenție și dovada transmiterii acestuia spre publicare I

I1.11.I- Documentația de atribuire

I

I1.12.I- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriului,

I I

Idupă caz

I

I1.13.I- Ofertele prezentate de operatorii economici

I

I1.14.I- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor și dovada transmiterii

I I

Iacestuia ofertanților

I

I1.15.I- Raportul procedurii de atribuire

I

I1.16.I- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii

I

I1.17.I- Acordul-cadru

I

I1.18.I- Documentul privind soluționarea contestațiilor

I

I1.19.I- Anexele nr. 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de contract/comandă de achiziții publice de produse,

I I

Iservicii sau lucrări

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului/comenzii în:

I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I3.3. I- Valoarea ofertei furnizorului/prestatorului/executantului câștigătorI

I3.4. I- Nivelul din acordul-cadru

I

I4.

IContractul:

I

I4.1. I- Să fie cuprins în programul anual de achiziții publice

I

I4.2. I- Să se încheie cu ofertantul declarat câștigător în Raportul

I I

Iprocedurii de atribuire

I

I4.3. I- Să prevadă calitatea, cantitatea și prețul/tariful produselor/

I I

Iserviciilor/lucrărilor contractate, conform actelor justificative

I

I4.4. I- Să prevadă constituirea garanției de bună execuție

I

I4.5. I- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii

I

I4.6. I- Să prevadă actualizarea prețului numai cu respectarea legii

I

I4.7. I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei

I

I4.8. I- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

I

I4.9. I- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată în concordanță cu

I I

Itermenele de livrare/de prestare/de execuție

I

I4.10.I- Să cuprindă clauze privind penalități în caz de nerespectare a

I I

Iobligațiilor contractuale

I

Cod B.2

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT/DECIZIE/ORDIN DE FINANȚARE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative:

I

I1.1. I- Cererea de finanțare, proiectul tehnic, bugetul acestuia și listele I I

Ide evaluare și selecție aferente, întocmite de compartimentele de

I I

Ispecialitate

I

I1.2. I- Acordul de parteneriat, încheiat între liderul de proiect și

I I

Ipartenerii acestuia, după caz

I

I1.3. I- Acordul de implementare/finanțare, după caz

I

I

I- Hotărârea comisiei de evaluare cu privire la proiectele selectate

I

I

I- Programul, proiectul sau acțiunea în care se încadrează solicitarea I I

Ifinanțării

I

I1.4. I- Nota de fundamentare și devizul de cheltuieli, aprobate de

I I

Iordonatorul de credite finanțator

I

I1.5. I- Raportul privind vizita la fața locului

I

I1.6. I- Raportul de analiză a conformității proiectului tehnic

I

I1.7. I- Scrisoare de notificare privind raportul de analiză a conformității I I

Iproiectului tehnic

I

I1.8. I- Raportul de evaluare tehnică și financiară

I

I1.9. I- Nota de avizare internă a contractelor de finanțare/cofinanțare

I

I1.10.I- Decizia pentru aprobarea proiectelor selectate

I

I1.11.I- Anexele 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,

I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de contract/decizie/ordin de finanțare

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului de finanțare în:

I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.

IContractul:

I

I4.1. I- Să fie în cadrul programului de finanțare

I

I4.2. I- Să prevadă valoarea totală a proiectului de finanțat, detaliată pe I I

Isurse de finanțare

I

I4.3. I- Să prevadă eligibilitatea și rambursarea cheltuielilor care se

I I

Ifinanțează

I

I4.4. I- Să prevadă acordarea prefinațării, cu respectarea legii

I

I4.5. I- Să prevadă reglementări privind TVA

I

I4.6 I- Suma din contract să fie conformă cu cea din bugetul detaliat al

I I

Iproiectului

I

I4.7. I- Să prevadă actualizarea finanțării în perioada de implementare a

I I

Iproiectului, cu respectarea legii

I

I4.8. I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a contractării

I I

Ifondurilor

I

I4.9. I- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

I

I4.10 I- Să prevadă calitatea Curții de Conturi a României de a exercita

I I

Icontrolul financiar

I

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE CONCESIONARE, CUMPĂRARE SAU DE ÎNCHIRIERE DE TERENURI, CLĂDIRI EXISTENTE, ALTE BUNURI IMOBILE

SAU A DREPTURILOR ASUPRA ACESTORA, ÎN CARE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE CONCESIONAR, CUMPĂRĂTOR SAU CHIRIAȘ

Cod B.3

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării, cumpărării sau închirierii

I

I1.2. I- Documente specifice privind derularea operațiunii de concesionare, I I

Icumpărare sau de închiriere, potrivit procedurii aprobate de ordonator I I

I

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de contract de concesionare, cumpărare sau de închiriere I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului în:

I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I3.3. I- Nivelul prețului concesiunii/chiriei ofertate de proprietar

I

I4.

IContractul de concesionare, cumpărare sau de închiriere:

I

I4.1. I- Să fie cuprins în programul anual al achizițiilor publice

I

I4.2. I- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

I

I4.3. I- Să prevadă elementele de identificare a bunului concesionat,

I I

Icumpărat sau închiriat

I

I4.4. I- Să prevadă actualizarea prețului cu respectarea legii

I

I4.5. I- Să prevadă obligațiile părților

I

I4.6. I- Să cuprindă clauze privind modalitatea de plată

I

I4.7. I- Să cuprindă clauze privind penalități în caz de neonorare a

I I

Iobligațiilor contractuale

I

Cod B.4

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND ORGANIZAREA ACȚIUNILOR DE PROTOCOL, A UNOR MANIFESTĂRI CU CARACTER CULTURAL-ȘTIINȚIFIC SAU A ALTOR ACȚIUNI CU CARACTER SPECIFIC,

INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV PE CATEGORII DE CHELTUIELI

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a acțiunii de protocol, a manifestării sau a

I I

Iacțiunii cu caracter specific, după caz

I

I1.2 I- Documente transmise de parteneri cu privire la participarea la

I I

Iacțiune

I

I1.3. I- Anexele nr. 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul

I

I3.

IStabilirea corectă a valorii devizului

I

I4.

IÎncadrarea valorii devizului în:

I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.3. I- Limitele prevăzute de normele legale

I

I4.4. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde

I I

Ieste cazul)

I

Cod B.5

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT INTERN DE DECIZIE PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a deplasării în străinătate

I

I1.2. I- Invitații, comunicări, alte documente de la partenerul extern

I

I1.3. I- Nota-mandat/memorandumul privind deplasarea

I

I1.4. I- Oferte pentru cazare și/sau transport, după caz

I

I1.5. I- Anexele nr. 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul

I

I3.

IStabilirea corectă a valorii devizului

I

I4.

IÎncadrarea valorii devizului în:

I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I4.2. I- Nivelul angajamentelor bugetare

I

I4.3. I- Baremele prevăzute de normele legale

I

Cod B.6

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND DELEGAREA SAU DETAȘAREA ÎN ȚARĂ A PERSONALULUI, INCLUSIV DEVIZUL ESTIMATIV DE CHELTUIELI

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a delegării/detașării

I

I1.2. I- Acceptul scris al persoanei detașate

I

I1.3. I- Actul intern de decizie privind detașarea/ordinul de deplasare

I

I1.4. I- Anexele nr. 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie, inclusiv devizul

I

I3.

IStabilirea corectă a valorii devizului

I

I4.

IÎncadrarea valorii devizului în:

I

I4.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau de angajament, după caz

I

I4.2. I- Nivelul angajamentelor bugetare

I

I4.3. I- Baremele prevăzute de normele legale

I

Cod B.7

LISTĂ DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND: ANGAJAREA

SAU AVANSAREA/PROMOVAREA PERSONALULUI, NUMIREA CU CARACTER TEMPORAR A PERSONALULUI DE EXECUȚIE PE FUNCȚII

DE CONDUCERE, ACORDAREA ALTOR DREPTURI SALARIALE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare și dosarul angajării/avansării/promovării

I I

Ipersonalului

I

I1.2. I- Propunerea pentru acordarea salariului de merit/numirea personaluluiI I

Ide execuție pe funcții de conducere/acordarea altor drepturi salarialeI

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

ISe verifică:

I

I3.1. I- Existența creditelor bugetare

I

I3.2. I- Respectarea reglementărilor legale privind angajarea și încadrarea I I

Ipersonalului în limita posturilor aprobate și stabilirea drepturilor I I

Isalariale

I

I3.3. I- Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul

I I

Iobligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal

I

I3.4. I- Existența avizului compartimentului juridic

I

Cod B.8

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE COMODAT ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE COMODATAR

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării sau închirierii

I

I1.2. I- Referat de necesitate

I

I1.3. I- Devizul cheltuielilor ce urmează a fi suportate de comodatar

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de contract de comodat

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului în:

I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare

I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.

IContractul:

I

I4.1. I- Să existe creditele bugetare

I

I4.2. I- Devizul/categoriile de cheltuieli să se încadreze în limitele legaleI

I4.3. I- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul

I I

Ivalorii angajamentului legal

I

I4.4. I- Să conțină avizul compartimentului juridic

I

Cod B.9

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE PARTENERIAT PUBLIC-PRIVAT

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Studiul de prefezabilitate sau fundamentare

I

I1.2. I- Nota justificativă pentru selectarea procedurii de dialog competitivI

I1.3. I- Anunțul de selecție

I

I1.4. I- Documentul atașat

I

I1.5. I- Comisia de evaluare a ofertelor/scrisorilor de intenție, aprobată

I

I1.6. I- Comisia de negociere pentru semnarea acordului de proiect, aprobată I

I1.7. I- Oferta/scrisorile de intenție

I

I1.8. I- Raportul de evaluare a scrisorilor de intenție și selectarea

I I

Iinvestitorilor

I

I1.9. I- Acordurile de proiect

I

I1.10.I- Invitațiile la negociere

I

I1.11.I- Procesele-verbale ale comisiei de evaluare/negociere

I

I1.12.I- Ofertele finale

I

I1.13.I- Raportul de evaluare a ofertelor și desemnarea ofertei câștigătoare I I

I(raportul procedurii de atribuire)

I

I1.14.I- Comunicarea privind rezultatul procedurii transmisă investitorilor I I

Iparticipanți

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de contract de parteneriat public-privat

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului în:

I

I3.1. I- Nivelul creditelor bugetare și/sau creditelor de angajament

I

I3.2. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.

IContractul:

I

I4.1. I- Respectarea regularității specifice contractului de parteneriat

I I

Ipublic-privat;

I

I4.2. I- Să existe creditele bugetare și/sau creditele de angajament

I

I4.3. I- Stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile

I I

Icadrului normativ

I

I4.4. I- Să fie rezervate creditele prin angajament bugetar la nivelul

I I

Ivalorii angajamentului legal

I

I4.5. I- Să conțină avizul compartimentului juridic

I

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND PLATA CHELTUIELILOR JUDICIARE ȘI EXTRAJUDICIARE DERIVATE DIN ACȚIUNI ÎN REPREZENTAREA INTERESELOR STATULUI

Cod B.10

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

- documentele privind obligațiile de plată ale entității, emise de autoritățile în drept

1.2

- act intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică, privind existența obligației de plată.

2.

Existența semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după

caz, pentru actele justificative de la pct.1

3.

Actul intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică să

prevadă:

3.1

- termenele de executare a obligației de plată

3.2

- încadrarea valorilor propuse în creditele bugetare aprobate

3.2

- încadrarea valorilor propuse în normele legale în vigoare

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND SUPORTAREA DE ENTITATE A SUMELOR DESTINATE ASIGURARII ASISTENTEI JURIDICE PENTRU POLIȚISTI ȘI CADRE MILITARE PENTRU FAPTELE SAVÂRSITE DE ACEȘTIA ÎN EXERCITAREA ATRIBUȚIILOR DE SERVICIU

Cod B.11

Nr.crt.

Obiectivele verificarii

1.

Existența actelor justificative

1.1

- Cererea scrisă a beneficiarului, a unuia dintre membrii familiei sau a reprezentantului legal adresată conducătorului entității, aprobată și

înregistrată la secretariatul entității

1.2

-Documente din care să rezulte că împotriva beneficiarului sunt efectuate acte premergătoare sau că acesta are calitatea de învinuit , inculpat ori de pârât , pentru fapte săvârșite în exercitarea

atribuțiilor de serviciu

1.3

- Procesul – verbal întocmit de comisia stabilită prin dispoziție a conducătorului entității în care se consemnează rezultatul verificărilor împrejurărilor în care s-a produs fapta

1.4

- Existența unui contract sau convenție cu unul sau cu mai mulți avocați pentru asigurarea asistenței juridice polițistului

1.5

-Existența angajamentului beneficiarului prin care se obligă să restituie sumele suportate de entitate pentru asigurarea asistenței juridice în 3 luni dela data rămânerii definitive a hotarârii judecătorești în cazul în care se stabilește vinovăția sau că fapta nu a fost săvârșită în exercitarea atribuțiilor de serviciu ori de la data data rămânerii definitive și irevocabile a hotarârii judecătorești în

cazul în care beneficiarul a avut calitatea de pârât

1.6

-Anexele nr. 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice, precum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare și legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

nr. 1.792/2002

2.

Existența vizelor , certificărilor , aprobărilor ,altor semnături legale

, după caz , și respectarea dispozițiilor legale pentru :

2.1

- Actele justificative de la punctul 1.

3.

Încadrarea sumei propusă a se acorda prin actul intern de decizie în:

3.1

- clasificația funcțională a cheltuielilor

3.2

-nivelul creditelor bugetare disponibile la data propunerii angajării la subdiviziunea respectivă a clasificației bugetare

3.3

- suma stabilită în contractul / convenția încheiată cu avocatul/ avocații pe baza criteriului ,,prețul cel mai scăzut ”

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR DE VIAȚĂ, SĂNĂTATE ȘI BUNURI POLIȚIȘTILOR ȘI ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR CA URMARE A ACCIDENTELOR, CATASTROFELOR INTERVENITE ÎN TIMPUL ȘI DIN CAUZA ÎNDEPLINIRII SERVICIULUI PENTRU CADRELE MILITARE

Cod B.12

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Cererea scrisă a solicitantului, însoțită de documentele justificative eliberate de unitatea medicală sau alte autorități, după caz;

1.2.

Actul de identitate al membrului familiei (copie), după caz;

1.3.

Certificatul de deces (copie), după caz;

1.4.

Dosarul de evaluare a bunurilor/devizul de reparației, după caz;

1.5.

Documentul prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz, pentru:

2.1.

Existența actelor justificative;

2.2.

Existența mențiunii

„conform cu originalul” , înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relații cu publicul;

2.3.

Existența avizului compartimentului de specialitate și a compartimentului juridic pe documentul prin care se propune acordarea despăgubirilor;

2.4.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire și acordare a despăgubirilor;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare.

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

1.2.

Actul de identitate al solicitantului (copie);

1.3.

Acte de naștere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de

rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

1.4.

Declarația legalizată a părinților, din care să rezulte că persoana decedată nu era căsătorită și nu avea copii;

1.5.

Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi fiscale);

1.6.

Ultimul cupon de pensie M.A.I. în original al persoanei decedate.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Existența actelor justificative;

2.2.

Existența mențiunii

„conform cu originalul” , înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relații cu publicul;

2.3.

Existența confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate și, după caz, a gradului de rudenie a acesteia cu persoana decedată;

3.

Rezervarea creditelor prin angajament bugetar la nivelul obligațiilor financiare decurgând din angajamentul legal;

4.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire și acordare a ajutorului de

deces.

5.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

6.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate.

A CERERII/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA AJUTORULUI ÎN CAZ DE DECES Cod B.13

LISTA DE VERIFICARE

A CERERII/ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA AJUTORULUI SUPLIMENTAR DE DECES

Cod B.14

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Certificatul de deces (în copie/original, după caz);

1.2.

Actul de identitate al solicitantului (copie);

1.3.

Acte de naștere sau de căsătorie (în copie), din care să rezulte gradul de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

1.4.

Acte din care să rezulte că s-au suportat cheltuielile ocazionate de deces (facturi fiscale);

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Existența actelor justificative;

2.2.

Existența mențiunii

„conform cu originalul” , înscrisă pe copiile actelor justificative de către structura de secretariat sau de relații cu publicul;

2.3.

Existența confirmărilor structurii de resurse umane cu privire la calitatea persoanei decedate și, după caz, a gradului de rudenie al solicitantului cu persoana decedată;

3.

Respectarea reglementărilor legale de stabilire și acordare a ajutorului de deces.

4.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

5.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate.

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Raportul personal de solicitare a compensației lunare pentru chirie;

1.2.

Comunicarea care atestă că nu i s-a atribuit o locuință de serviciu, de intervenție ori din fondul locativ de stat;

1.3.

Contractul de închiriere a unei locuințe (copie), după caz înregistrat la Direcția Finanțelor Publice;

1.4.

Actul de identitate (copie) purtând, după caz, viza de reședință la adresa

închiriată;

1.5.

Procesul verbal întocmit de structura de resurse umane și procesul verbal întocmit de comisia de anchetă socială, după caz.

1.6.

Ordinul/dispoziția de mutare/repartizare sau chemare în activitate;

1.7.

Proiectul actului administrativ de acordare a compensației pentru chirie.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Conținutul raportului personal corespunde cerințelor prevăzute de dispozițiile legale în materie și este aprobat de conducătorul entității;

2.2

Viza de reședință din actul de identitate corespunde locației prevăzute în contractul de închiriere;

2.3.

Contractul de închiriere a locuinței este înregistrat la administrația financiară, în condițiile legii;

2.4.

Respectarea legalității și regularității specifice;

2.5.

Existența certificării compartimentului administrare patrimoniu:

2.6.

Existența avizului compartimentului juridic;

2.7.

Susținerea din procesul-verbal al structurii de personal și/sau al comisiei de anchetă socială este în acord cu dispozițiile legale care reglementează

dreptul la compensația lunară pentru chirie

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate cu această destinație.

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA COMPENSAȚIEI LUNARE PENTRU CHIRIE Cod B.15

LISTA DE VERIFICARE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Raportul personal de solicitare a indemnizației de mutare / instalare;

1.2.

Ordinul / dispoziția de mutare/chemare în activitate sau de repartizare;

1.3.

Ordinul / dispoziția de numire în funcție la noua unitate;

1.4.

Actul de identitate (copie) al solicitantului / al membrilor de familie aflați în întreținere, după caz.

1.5.

Proiectul actului administrativ de acordare a indemnizației.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Conținutul raportului personal corespunde cerințelor prevăzute de dispozițiile legale în materie și este aprobat de conducătorul entității;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalității și regularității specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului membrilor de familie aflați în întreținere în noua localitate;

2.5.

Cuantumul indemnizației este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

2.6.

Existența avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA INDEMNIZAȚIEI DE MUTARE / INSTALARE Cod B.16

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ACORDAREA INDEMNIZAȚIEI PENTRU SOȚIILE CADRELOR MUTATE ÎN INTERESUL SERVICIULUI, ÎNTR-O ALTĂ GARNIZOANĂ, CARE AU FOST ÎNCADRATE ÎN MUNCĂ ȘI AU ÎNTRERUPT ACTIVITATEA

CA URMARE A MUTĂRII ÎMPREUNĂ CU SOȚUL

Cod B.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Raportul personalului M.A.I. de solicitare a indemnizației;

1.2.

Ordinul/dispoziția de mutare/repartizare sau chemare în activitate;

1.3.

Ordinul/dispoziția de numire;

1.4.

Documentul din care să rezulte întreruperea activității datorită mutării împreună cu soțul;

1.5.

-

Act de identitate al solicitantului/al soțului/soției/membrilor de familie aflați în întreținere, sau, după caz, certificatul de naștere al membrilor de

familie în vârstă de pânbă la 14 ani (copie)

1.6.

Proiectul actului administrativ de acordare a compensației pentru chirie.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Conținutul raportului personal corespunde cerințelor prevăzute de dispozițiile legale în materie și este aprobat de conducătorul entității;

2.2.

Mutarea s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalității și regularității specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului soțului/soției în noua localitate.

2.5.

Existența avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în creditele bugetare aprobate cu această destinație.

LISTA DE VERIFICARE

A REFERATULUI/RAPORTULUI DE SOLICITARE A RAMBURSĂRII COSTULUI TRANSPORTULUI PENTRU MUTARE, INSTALARE, ETC.

Cod B.18

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Referatul/Raportul personal de solicitare a rambursării costului transportului;

1.2.

Ordinul / dispoziția de mutare/chemare în activitate sau de repartizare;

1.3.

Ordinul / dispoziția de numire în funcție la noua unitate;

1.4.

Documentele care atestă efectuarea transportului (factură, bilete de tren, etc.)

1.5.

Actul de identitate (copie) al solicitantului / al membrilor de familie aflați în întreținere, după caz.

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Conținutul raportului personal corespunde cerințelor prevăzute de dispozițiile legale în materie;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Respectarea legalității și regularității specifice;

2.4.

Stabilirea domiciliului soțului/soției în noua localitate;

2.6.

Existența avizului compartimentului juridic;

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI INTERN DE DECIZIE PRIVIND ALOCAREA LA DREPTUL DE TRANSPORT LA ȘI DE LA LOCUL DE MUNCĂ

Cod B.19

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la și de la locul de muncă

1.2

-

Actul de identitate(copie);

1.3

- Ordinul/dispoziția de mutare/numire/împuternicire

1.4

- Dispoziția de numire a comisiei de analiză a deplasărilor, după caz;

1.5

-

Procesul verbal privind propunerile comisiei de analiză, după caz, însoțit de documentele justificative;

1.6

-

Acte de stare civilă (copie) privind gradul de rudenie al proprietarului autovehiculului și alte acte de deținere a acestuia, după caz;

1.7

-

Documente privind deținerea sau proprietatea autoturismului sau autovehiculului, după caz;

1.8

-

Proiectul actului administrativ de alocare la dreptul de transport la și de la locul de muncă

2.

Existența semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru:

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Datele și informațiile furnizate de structura de resurse umane

2.3

- Avizul compartimentului juridic

3

Încadrarea valorilor propuse în:

3.1

- Creditele bugetare aprobate

3.2

- Drepturile prevăzute de normele legale în vigoare

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND ACHIZIȚIILE PUBLICE DE PRODUSE, SERVICII SAU LUCRĂRI

Cod C.1

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Contractul/Comanda de achiziție publică (sau altă formă de

I I

Iangajament juridic)

I

I1.2. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

I

I1.3. I- Angajamentul bugetar

I

I1.4. I- Factura fiscală sau factura externă, însoțită de documentele

I I

Ijustificative (certificare de plată, rapoarte de progres ș.a.)

I

I1.5. I- Declarația vamală de import

I

I1.6. I- Documentele care să ateste livrarea produselor, prestarea

I I

Iserviciilor sau executarea lucrărilor, după caz

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Valoarea cheltuielilor lichidate

I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura cheltuielii

I

I5.2. I- Numărul și data emiterii facturii

I

I5.3. I- Beneficiarul sumei

I

I5.4. I- Banca beneficiarului

I

I6.

ICorespondența dintre conținutul actelor justificative în ceea ce

I I

Iprivește:

I

I6.1. I- Cantitatea de produse recepționate

I

I6.2. I- Calitatea produselor recepționate

I

I6.3. I- Prețul unitar al produselor recepționate

I

I6.4. I- Termenele de livrare

I

I6.5. I- Modalitățile de plată

I

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU AVANSURI ACORDATE ÎN CADRUL CONTRACTELOR ÎNCHEIATE

Cod C.2

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Contractul/Comanda de achiziție publică

I

I1.2. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

I

I1.3. I- Angajamentul bugetar

I

I1.4. I- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile

I

I1.5. I- Nota de fundamentare/autorizare

I

I1.6. I- Solicitarea de acordare a avansului

I

I1.7. I- Documentul prin care se constituie garanția legală

I

I1.8. I- Documentul justificativ (factura, convenția de plată etc.)

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată a avansului

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare

I

I4.4. I- Disponibilul din cont

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului și contul

I

Cod C.3

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND PREFINANȚĂRI, PLĂȚI INTERMEDIARE, PLĂȚI FINALE ÎN CADRUL

CONTRACTELOR/DECIZIILOR/ORDINELOR/ACORDURILOR DE FINANȚARE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative:

I

I1.1. I- Contractul/Decizia/Ordinul de finanțare

I

I1.2. I- Angajamentul bugetar

I

I1.3. I- Cererea de plată/rambursare privind prefinanțări, plăți

I I

Iintermediare, plăți finale

I

I1.4. I- Notificarea privind depunerea cererii de plată

I

I1.5. I- Nota de autorizare a plății/rambursării

I

I1.6. I- Nota de aprobare a cheltuielilor eligibile

I

I1.7. I Decont privind prefinanțarea acordată

I

I1.8. I- Avizul de plată/rambursare

I

I1.9. I- Documentația justificativă specifică care rezultă din actul normativI I

Ice reglementează operațiunea și/sau domeniul respectiv

I

I2.

I- Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate, rezultat în urma operațiunii de lichidare

I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din notele

I I

Ijustificative, pentru:

I

I5.1. I- Natura plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului sumei

I

Cod C.4

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANȚARE DE PLATĂ EXTERNĂ PENTRU COTIZAȚII, CONTRIBUȚII, TAXE ETC. LA DIVERSE ORGANISME INTERNAȚIONALE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual

I

I1.2. I- Acordul, convenția sau protocolul privind aderarea la organismul

I I

Iinternațional, inclusiv actul normativ care aprobă aderarea respectivăI

I1.3. I- Avizul de plată primit de la organismul internațional și/sau alte

I I

Ielemente care privesc suma de plată în valută și termenul scadent la I I

Iplată

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Valoarea cheltuielilor lichidate

I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura cheltuielii

I

I5.2. I- Numărul și data emiterii facturii

I

I5.3. I- Beneficiarul sumei

I

I5.4. I- Banca beneficiarului și contul

I

Cod C.5

LISTĂ DE VERIFICARE ORDONANȚARE DE PLATĂ PENTRU SUBVENȚII,

TRANSFERURI, PRIME SAU ALTE PLĂȚI DIN FONDURI PUBLICE, ACORDATE AGENȚILOR ECONOMICI SAU ALTOR BENEFICIARI LEGALI

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual

I

I1.2. I- Nota de fundamentare

I

I1.3. I- Documentația specifică, conform actului normativ care reglementează I I

Idomeniul

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare

I

I4.4. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului și contul

I

Cod C.6

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND REDEVENȚE, CHIRII SAU ALTE CHELTUIELI LEGATE DE CONCESIONARE SAU ÎNCHIRIERE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Angajamentul bugetar individual/global

I

I1.2. I- Nota de fundamentare

I

I1.3. I- Contractul de furnizare/servicii/lucrări

I

I1.4. I- Factura externă

I

I1.5. I- Documente de transport, vămuire, recepție, situații de lucrări,

I I

Idupă caz

I

I1.6. I- Documente specifice care rezultă din actul normativ ce reglementeazăI I

Idomeniul

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată externă

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei prevăzute pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare

I

I4.4. I- Disponibilul în cont

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului și contul

I

Cod C.7

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND CHELTUIELILE CE SE EFECTUEAZĂ DIN FONDURI PRIMITE DE LA PERSOANE JURIDICE SAU FIZICE

CU TITLU DE DONAȚIE SAU SPONSORIZARE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Angajamentul bugetar individual/global

I

I1.2. I- Nota de fundamentare

I

I1.3. I- Actul de donație sau sponsorizare

I

I1.4. I- Angajamentul legal (contract, comandă etc.)

I

I1.5. I- Documentele care atestă livrarea produselor, prestarea serviciilor I I

Isau executarea lucrărilor, după caz

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legaleI I

Idupă caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată a cheltuielilor

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei prevăzute pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Nivelul sumei datorate rezultat în urma operațiunii de lichidare

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Concordanța valorii cheltuielilor lichidate cu suma ordonanțată la I I

Iplată și încadrarea acesteia în angajamentul legal

I

I5.2. I- Natura plății

I

I5.3. I- Beneficiarul sumei

I

I5.4. I- Banca beneficiarului și contul

I

Cod C.8

LISTĂ DE VERIFICARE

ORDONANȚARE DE PLATĂ PRIVIND AVANSURI SAU SUME CUVENITE TITULARULUI DE DECONT, CARE SE ACORDĂ PRIN CASIERIE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Angajamentul bugetar global/individual

I

I1.2. I- Nota de fundamentare

I

I1.3. I- Documente specifice prin care s-a aprobat acțiunea și devizul

I I

Iacesteia

I

I1.4. I- Decontul justificativ al cheltuielilor

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IStabilirea corectă a sumei propuse pentru plată

I

I4.

IÎncadrarea sumei propuse pentru plată în:

I

I4.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I4.2. I- Nivelul angajamentului legal

I

I4.3. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Natura plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului și contul

I

COD C.9

LISTA DE VERIFICARE

ORDONANȚĂRII DE PLATĂ ALE SALARIILOR, ALTOR DREPTURI SALARIALE ACORDATE PERSONALULUI, PRECUM ȘI ALE

OBLIGAȚIILOR FISCALE AFERENTE ACESTORA

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Centralizatorul lunar al statelor de salarii

I

I1.2. I- Situația privind repartizarea pe luni a cheltuielilor de personal

I

I1.3. I- Situația privind monitorizarea cheltuielilor de personal

I

I1.4. I- Statul de funcții

I

I1.5. I- Bugetul aprobat

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legaleI I

Idupă caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1.

I

I2.2. I- Ordonanțarea de plată

I

I3.

IÎncadrarea sumei propusă la plată în:

I

I3.1. I- Nivelul angajamentului bugetar

I

I3.2. I- Valoarea cheltuielilor lichidate

I

I3.3. I- Creditele bugetare deschise/repartizate sau existente în conturi de I I

Idisponibil, după caz

I

I4.

IÎncadrarea numărului de personal din statul de salarii în:

I

I4.1. I- Numărul maxim de personal stabilit prin buget

I

I4.2. I- Numărul rezultat din statul de funcții

I

I5.

ICorespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele

I I

Ijustificative pentru:

I

I5.1. I- Tipul plății

I

I5.2. I- Beneficiarul sumei

I

I5.3. I- Banca beneficiarului și contul

I

I6.

IRespectarea prevederilor legale pentru plata:

I

I6.1. I- Salariilor

I

I6.2. I- Sporurilor

I

I6.3. I- Orelor suplimentare

I

I6.4. I- Premiilor

I

I6.5. I- Altor drepturi salariale

I

I6.6. I- Contribuțiilor

I

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A INDEMNIZAȚIEI DE MUTARE, INSTALARE SAU RAMBURSARE A COSTULUI TRANSPORTULUI

Cod C.10

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Ordinul/dispoziția de acordare a indemnizației de mutare/de instalare, respectiv referatul/raportul de solicitare a rambursării costului transportului pentru mutare/instalare ;

1.2.

Documentele privind situația membrilor de familie;

1.3.

Documentele care atestă efectuarea transportului privind cheltuielile de transport (factură, bilete de tren,etc);

1.4.

Statul de plată a indemizației de mutare, instalare și drepturilor de transport pentru mutare

2.

Existența vizelor, legale după caz:

certificărilor,

aprobărilor,

altor

semnături

2.1.

Documentele justificative au viza organelor competente ;

2.2.

Mutarea personalului s-a făcut în interesul serviciului;

2.3.

Stabilirea domiciliului membrilor de familie aflați în întreținere în noua localitate;

2.4.

Cuantumul indemnizației este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare

aprobate

Cod C.11

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A COMPENSAȚIEI PENTRU CHIRIE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

- Dispoziția zilnică de alocare la plata compensației lunare pentru chirie

1.2.

- Raportul personal de solicitare a compensației lunare pentru chirie;

1.3.

- Comunicarea care atestă că beneficiarului nu i s-a atribuit o locuință de serviciu, de intervenție ori din fondul locativ de stat;

1.4

- Contractul de închiriere a unei locuințe, înregistrat la administrația financiară;

1.5

- Actul de identitate;

1.6

Procesul verbal al structurii de personal și/sau al comisiei de anchetă socială, după caz.

1.4.

-Statul de plată a compensației lunare pentru chirie

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale

2.1.

- Actele justificative de la pct.1

2.2.

- Ordonanțarea de plată

3.

Corectitudinea datelor si calculelor cuprinse in actele justificative privind:

3.1.

- stabilirea corectă a compensației lunare pentru chirie cuvenită

3.2.

- încadrarea corectă pe articole și aliniate bugetare

3.3.

- încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A INDEMNIZAȚIEI PENTRU SOȚIILE CADRELOR MUTATE ÎN INTERESUL SERVICIULUI, ÎNTR-O ALTĂ GARNIZOANĂ, CARE AU FOST ÎNCADRATE ÎN MUNCĂ ȘI AU ÎNTRERUPT ACTIVITATEA CA URMARE A MUTĂRII ÎMPREUNĂ CU SOȚUL

Cod C.12

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1

Existența actelor justificative :

1.1.

Dosarul pentru confirmarea acordării indemnizatiei

1.2.

Ordinul/dispoziția de acordare a indemnizației petru soțiile cadrelor mutate în interesul serviciului, într-o altă garnizoană, care au fost încadrate în muncă și au intrerupt activitatea datorită mutării împreună cu soțul ;

1.3.

Statul de plată a indemizației petru soțiile cadrelor mutate;

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Raportul personal de solicitare a indemnizației este aprobat de conducătorul entității;

2.2.

Ordinul/dispoziția de mutare/chemare în activitate/repartizare;

2.3.

Ordinul/dispoziția de numire;

2.4.

Cuantumul vigoare.

indemnizației

este

stabilit

potrivit

reglementărilor

legale

în

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A CHELTUIELILOR JUDICIARE ȘI EXTRAJUDICIARE DERIVATE DIN ACȚIUNI ÎN REPREZENTAREA INTERESELOR STATULUI

Cod C.13

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1

- documentele privind obligațiile de plată ale entității, emise de

autoritățile în drept

1.2

- act intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică, privind existența obligației de plată.

2.

Existența semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru:

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- angajamentul legal și angajamentul bugetar

3.

Actul intern de decizie/referatul întocmit de structura juridică să prevadă:

3.1

- termenele de executare a obligației de plată

3.2

- încadrarea valorilor propuse în creditele bugetare aprobate și angajate

3.3.

- încadrarea valorilor propuse în normele legale în vigoare

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A SUMELOR DESTINATE ASIGURĂRII ASISTENȚEI JURIDICE PENTRU POLIȚISTI ȘI CADRE MILITARE PENTRU FAPTELE SĂVÂRȘITE DE ACEȘTIA ÎN EXERCITAREA ATRIBUȚIILOR DE SERVICIU

Cod C.14

Nr.crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

-actul intern de decizie , aprobat de conducătorul entității prin care s- a stabilit acordarea sumelor de bani necesare asigurării asistenței juridice , însoțit de actele justificative care au stat la baza emiterii lui

1.2

-documentul prin care beneficiarul îl informează pe conducătorul entității că este de acord să fie asistat de avocatul/ avocații selectat/selectați de entitate, după caz

1.3

-contractul de asistență juridică încheiat de beneficiar cu un alt avocat

pe baza garantării dreptului de apărare

1.4

-documentele justificative legal întocmite de avocat ,confirmate de beneficiar cu privire la realitatea prestării serviciului , din care să reiasă suma datorată

2.

Existența vizelor , certificărilor , aprobărilor , altor semnături pentru

:

2.1

-Actele justificative de la punctul 1, prin care s-a finalizat faza de lichidare a cheltuielilor

2.2

-Ordonanțarea de plată

3.

Stabilirea corectă a sumei propusă a fi ordonanțată

3.2

-în raport cu angajamentul bugetar

3.3

- în raport cu clasificația funcțională a cheltuielilor

3.4

-în raport cu clauzele contractuale

3.5

-în raport cu documentele justificative legal întocmite de avocat

4.

Încadrarea sumei propuse a fi ordonanțată în creditele bugetare

/disponibilul cu această destinație

5.

Corespondența datelor din ordonanțarea de plată cu cele din actele justificative privind :

5.1

-Numărul și data documentului justificativ

5.2

-Beneficiarul sumei

5.3

-Modalitatea de plată (numerar, virament bancar) și elementele de identificare după caz ( acte de identitate , contul și banca)

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A DESPĂGUBIRILOR DE VIAȚĂ, SĂNATATE ȘI BUNURI ALE POLIȚIȘTILOR ȘI ACORDAREA DESPĂGUBIRILOR CA URMARE A ACCIDENTELOR, CATASTROFELOR INTERVENITE ÎN TIMPUL ȘI DIN CAUZA ÎNDEPLINIRII SERVICIULUI PENTRU CADRELE MILITARE

Cod C.15

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

-

Documentul (Dispoziția) prin care se propune de către compartimentul de resurse umane acordarea despăgubirii, însoțit de documentele justificative

-

statul de plată/centralizatorul statelor de plata

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale:

2.1.

- Existența vizei pentru control financiar preventiv propriu, a vizei pentru legalitate și a aprobării ordonatorului principal de credite pe documentul de la punctul 1.

2.2.

- Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pe statul de plată/centralizatorul statelor de plata

3.

Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse in actele justificative:

3.1.

- Verificarea bazelor de calcul privind determinarea cuantumului despăgubirii

3.2.

- Încadrarea corectă pe capitole, titluri, articole si aliniate bugetare

3.3.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

3.4.

- Existența creditelor bugetare aprobate la subdiviziunea corespunzătoare a clasificației bugetare

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A AJUTORULUI ÎN CAZ DE DECES

Cod C.16

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Cererea/actul intern de decizie privind acordarea ajutorului în caz de deces;

1.2.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată a ajutorului acordat în caz de deces ;

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Documentele ajutorului;

care

stau

la

baza

emiterii

actului

de

decizie

pentru

acordarea

2.2.

Copiile actelor justificative să aibă mențiunea „conform cu originalul”;

2.3.

Declarația părinților să fie legalizată;

2.4.

Cuantumul ajutorului este stabilit potrivit reglementărilor legale în vigoare.

2.5.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli privind acordarea de ajutoare sociale în numerar și în creditele bugetare aprobate.

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A DREPTURILOR REPREZENTÂND FACILITĂȚI LA CAZAREA ÎN SPAȚIILE MINISTERULUI AFACERILOR INTERNE

Cod C.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Raportul personal de solicitare a sumei reprezentând facilitatea cuvenită la tarifele de cazare, însoțit de documente justificative

1.2.

Factura fiscală și chitanța emise de entitatea care administrează spațiul de cazare;

1.3.

-

Copii ale actelor de stare civilă ale membrilor de familie, după caz;

1.4.

-

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Aprobarea de conducătorul entității a raportului personal;

2.2.

Factura fiscală reglementărilor facilității;

este legale

emisă de unitatea de cazare în vigoare, solicitantul are

pentru care, dreptul la

potrivit acordarea

2.3.

Factura fiscală și chitanța sunt corect întocmite potrivit reglementărilor legale în vigoare;

2.4.

Perioada de cazare

raportul personal;

înscrisă

în

factura

fiscală

corespunde

solicitării

din

2.5.

Persoanele înscrise în factura fiscală au dreptul, potrivit reglementărilor legale în vigoare, la acordarea facilității.

2.6.

Certificarea de către structura din care face parte personalul M.A.I., a numărului decontărilor de care a beneficiat la reducerea tarifului locurilor de cazare, într-un an calendaristic.

3.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A DREPTURILOR DE TRANSPORT PE PERIOADA CONCEDIULUI DE ODIHNĂ

Cod C.18

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

- ordinul de serviciu al persoanei în cauză, vizat și semnat de conducătorul entității din care face parte, cu precizarea mijlocului de deplasare folosit

1.2.

- borderoul actelor justificative

1.3.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale:

2.1.

- existența vizei entității din cadrul MAI din localitatea în care s-a efectuat deplasarea;

2.2.

- existența pe ordinul de serviciu a mențiunii „ nedecontat pe anul respectiv” efectuată de persoana cu atribuții în evidența decontărilor

2.3.

- Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Corectitudinea datelor si calculelor cuprinse in actele justificative privind:

3.1

- distanța parcursă și contravaloarea documentelor de transport aferente;

3.2.

- completarea tuturor rubricilor de pe ordinul de serviciu

3.3.

- încadrarea corectă pe articole și aliniate bugetare

3.4.

- încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A DECONTĂRII CHELTUIELILOR CU TRANSPORTUL LA ȘI DE LA LOCUL DE MUNCĂ

Cod C.19

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

- Raportul personal de solicitare a decontării transportului la și de la locul de muncă

1.2

-

Actul administrativ de alocare la dreptul de transport la și de la locul de muncă aprobat;

1.3

-

Abonament pe mijlocul de transport în comun, după caz;

1.4

-

Bon de benzină, după caz

1.5

-

Documentul privind calculul sumei ce urmează a fi decontată

2.

Existența semnăturilor, vizelor, certificatelor, aprobărilor, după caz, pentru:

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Semnătura compartimentului de specialitate și a compartimentului financiar contabil pe proiectul de ordonanțare de plată

2.3

- Angajamentul legal și bugetar

3

Încadrarea valorilor propuse în:

3.1

- Creditele bugetare aprobate

3.2

- Drepturile prevăzute de normele legale în vigoare

4

- Corectitudinea calculelor

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A AVANSURILOR DIN SALARIU/SOLDĂ ȘI A INDEMNIZAȚIILOR DE CONCEDIU DE ODIHNĂ

Cod C.20

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

Raportul personal privind solicitarea avansului pentru concediu de odihnă;

1.2.

Comunicarea nominală privind efectuarea concediului de odihnă.

1.3.

Statul de plată/centralizatorul statelor de plată

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale după caz:

2.1.

Aprobarea de conducătorul entității a raportului personal privind solicitarea

avansului pentru concediu de odihnă;

2.2.

Aprobarea de conducătorul entității a comunicării privind efectuarea

concediului de odihnă de către personalul civil;

2.3.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Suma reprezentând avansul acordat pentru efectuarea concediului de odihnă este stabilită potrivit dispozițiilor legale în vigoare;

4.

Suma reprezentând indemnizația pentru concediul de odihnă al personalului

civil este stabilită potrivit dispozițiilor legale în vigoare.

5.

Încadrarea sumei propuse la plată în limita prevăzută în angajamentul bugetar pentru cheltuieli de personal și în creditele bugetare aprobate și deschise.

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A VALORII FINANCIARE A NORMELOR DE HRANĂ

Cod C.21

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

- Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileste punerea în aplicare sau acordarea noilor niveluri actualizate ale valorii financiare a normelor de hrana

1.2.

- Dispoziția conducătorului entității privind alocarea personalului la diferite norme de hrana

1.3.

- Tabelul nominal cu cei care beneficiază de diferite norme de hrană

1.4.

- Lista cuprinzand valoarea financiară actualizată a normelor de hrană

1.5.

- Statul de plată/centralizatorul statelor de plată;

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru:

2.1.

- Actele justificative de la pct.1

2.2.

- Statul sau centralizatorul statelor de plată a valorii financiare a normelor de hrană

2.3.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.1.

- Stabilirea normelor de hrana zilnice pe categorii de personal

3.2.

- Bazele de calcul pe care se fundamentează statul de plată

3.3.

- Încadrarea corectă pe capitole, titluri, articole și aliniate

3.4.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

LISTA DE VERIFICARE

A ORDONANȚĂRII DE PLATĂ A CONTRAVALORII ARTICOLELOR DE ECHIPAMENT SAU A COTEI PĂRȚI ANUALE DIN VALOAREA FINANCIARĂ ANUALĂ A DREPTURILOR DE ECHIPAMENT

Cod C.22

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

- Documentul ordonatorului principal de credite prin care se stabileste si/sau se aplică valoarea financiară anuală a normelor de echipare sau drepturilor de

echipament

1.2.

- Statele cu categoriile de personal ce beneficiaza de aceste drepturi

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale pentru:

2.1.

- actele justificative de la pct.1

2.2.

- centralizatorul statelor de plata a valorii financiare anuale a drepturilor de echipament

2.3.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

3.

Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse in actele justificative:

3.1.

- Bazele de calcul privind determinarea drepturilor de echipament pentru cei noi chemați în activitate sau iesiți din activitate în cursul anului

3.2.

- Verificarea ordinelor de personal pentru diferențele de cote părți anuale din valoarea financiară (avansari, promovari)

3.3.

- Încadrarea corecta pe capitole, titluri, articole si alineate bugetare

3.4.

- Încadrarea în nivelul angajamentului bugetar/legal

Cod D.1

LISTĂ DE VERIFICARE CONTRACT DE CONCESIONARE/ÎNCHIRIERE (MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE

CONCEDENT/TITULAR AL DREPTULUI DE PROPRIETATE)

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a concesionării sau închirierii

I

I1.2. I- Documentația specifică privind derularea operațiunilor de

I I

Iconcesionare sau închiriere

I

I1.3. I- Contract de concesiune/închiriere

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1.

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului/comenzii în:

I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde esteI I

Icazul)

I

Cod D.2

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE CONCESIUNE DE LUCRĂRI PUBLICE SAU SERVICII, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ESTE CONCEDENT

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Studiul de fundamentare a deciziei de concesionare

I

I1.2. I- Raportul de avizare a finalizării stadiului de finalizare a decizieiI I

Ide concesionare

I

I1.3. I- Documentația de atribuire

I

I1.4. I- Anunțul de participare și dovada transmiterii spre publicare

I

I1.5. I- Actul de numire a comisiei de evaluare/negociere

I

I1.6. I- Ofertele prezentate de operatorii economici

I

I1.7. I- Procesul-verbal de deschidere a ofertelor/Procesul-verbal de

I I

Inegociere

I

I1.8. I- Raportul procedurii de atribuire

I

I1.9. I- Comunicarea privind rezultatul aplicării procedurii de atribuire

I

I1.10.I- Contestațiile și soluționarea lor, după caz

I

I1.11.I- Contractul de concesiune de lucrări publice sau servicii

I

I1.12.I- Anexele nr. 1a), 1b) și 2 la Normele metodologice privind angajarea,I I

Ilichidarea, ordonanțarea și plata cheltuielilor instituțiilor publice,I I

Iprecum și organizarea, evidența și raportarea angajamentelor bugetare I I

Iși legale, aprobate prin Ordinul ministrului finanțelor publice

I I

Inr. 1.792/2002

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I3.

IContractul:

I

I3.1. I- Stabilirea termenilor contractului în concordanță cu prevederile

I I

Icadrului normativ

I

Cod D.3

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE PREDARE-PRELUARE AVÂND CA OBIECT TRANSMITEREA BUNULUI FĂRĂ PLATĂ

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Referatul de disponibilizare

I

I1.2. I- Adresele instituțiilor publice care solicită bunul disponibilizat

I

I1.3. I- Procesul-verbal de predare-primire sau actul intern de decizie

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actele intern de decizie

I

I3.

IRespectarea prevederilor legale privind procedura de transmitere fără I I

Iplată a bunului

I

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI DE VÂNZARE/CUMPĂRARE A BUNURILOR DISPONIBILIZATE (MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ARE CALITATEA DE VÂNZĂTOR)

Cod D.4

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Referatul de disponibilizare

I

I1.2. I- Decizia de numire a comisiei de evaluare

I

I1.3. I- Raportul de evaluare a bunurilor ce urmează a fi disponibilizate

I

I1.4. I- Documentația licitației cu strigare de desfășurat

I

I1.4.1I- Decizia de numire a comisiei de licitație

I

I1.4.2I- Anunțul de vânzare

I

I1.4.3I- Procesul-verbal de adjudecare a licitației

I

I1.4.4I- Alte documente specifice, după caz

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I3.

ISe verifică:

I

I3.1. I- Respectarea prevederilor legale referitoare la desfășurarea

I I

Iprocedurii de valorificare prin licitație cu strigare

I

I3.2. I- Stabilirea termenilor contractuali în concordanță cu cadrul normativI

I3.3. I- Existența avizului compartimentului juridic

I

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND DISPONIBILIZAREA UNOR SPAȚII ÎN VEDEREA ÎNCHIRIERII

Cod D.5

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

- Raportul tehnic justificativ elaborat de către compartimentul de specialitate

1.2

- Documente ce atestă că spațiul/imobilul nu mai este necesar celorlalte entități ale M.A.I.

2.

Existența vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru:

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Raportul pentru obținerea aprobării disponibilizării

3.

Existența avizului pentru legalitate

4.

Corectitudinea și corelarea datelor de identificare a spațiilor/imobilelor devenite disponibile cuprinse în actele justificative

5.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

6.

Existența avizului compartimentului juridic

7.

Existența în actele justificative a motivării disponibilizării spațiilor/imobilelor

8.

Existența în actele justificative a justificării necesității închirierii

LISTA DE VERIFICARE

A DOCUMENTULUI DE TRANSMITERE FĂRĂ PLATĂ A BUNURILOR MATERIALE CĂTRE ALTE ENTITĂȚI DIN MINISTERUL AFACERILOR INTERNE SAU ALTE INSTITUȚII PUBLICE

Cod D.6

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

Raportul justificativ privind disponibilizarea și valorificarea bunurilor materiale

1.2.

Raportul de disponibilizare

1.3.

Corespondența cu instituțiile publice interesate

2.

Existenta vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale:

2.1.

Existența avizării tehnice a compartimentului de specialitate, a vizei pentru control financiar preventiv propriu si a aprobării ordonatorului de credite pe Rapoartele de disponibilizare, ca anexe ale Raportului explicativ

2.2.

Existența Raportului

explicativ

privind disponibilizarea și valorificarea bunurilor materiale avizat pentru legalitate, vizat pentru control financiar preventiv propriu și aprobat de ordonatorul principal de credite, precum și a

ștampilei ordonatorului principal de credite pe fiecare filă a documentului.

3.

Forma, conținutul și datele din documentația prezentată cel puțin în ceea ce privește:

3.1.

Existența concordanței între documentul de transfer, documentele justificative și datele din evidența contabilă cantitativ-valorică în ceea ce privește caracteristicile, cantitatea și valoarea bunurilor, numărul de inventar, valoarea de inventar și valoarea amortizată, în cazul mijloacelor fixe amortizabile;

3.2.

Existența și crectitudinea datelor de identificare ale părților (predător,

primitor)

LISTA DE VERIFICARE

A ACTULUI DE VALORIFICARE PRIN SCHIMB, A UNOR BUNURI SCOASE DIN FUNCȚIUNE

Cod D.7

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

-

Procesul verbal de evaluare a bunului

1.2.

Raportul de disponibilizare (bunuri materiale)/ Lista privind scoaterea din funcțiune în vedere valorificării (mijloace fixe)

1.3.

Nota Raport întocmită de compartimentului de specialitate inițiator

1.4.

Acordul producătorului sau ofertantului în privința schimbului

1.5.

Actul prin care se aprobă procedura de valorificare prin schimb înaintea celorlalte proceduri de valorificare, dacă este cazul

2.

Existența, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, și pentru:

2.1.

Actele și documentele justificative de la pct.1 (după caz)

2.2.

Contractul de vânzare-cumpărare (actul juridic de transfer al proprietății)

3.

Forma, conținutul și datele din documentația prezentată cel puțin în următoarele aspecte:

3.1.

Respectarea competențelor de acordare a aprobării pentru desfășurarea procedurii de valorificare prin schimb înaintea celorlalte proceduri

3.2.

Existența avizului compartimentului juridic pe contractul de vânzare-cumpărare

3.3.

Respectarea procedurilor privind atribuirea contractului de achiziție publică

3.4.

Specificarea corectă a cantității și valorii bunurilor valorificate, prin corelarea cu datele specificate în documentația organizării licitației/selecției de ofertă și în documentația procedurii de achiziție publică

3.5.

Specificarea clară în contractul de vânzare-cumpărare a condițiilor de plată, după caz.

LISTĂ DE VERIFICARE

A CONTRACTULUI/COMENZII PENTRU PRESTĂRI DE SERVICII DE CĂTRE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

Cod D.8

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.2.

- Nota de prezentare/fundamentare

1.1.

- Proiectul de contract/comandă

2.

Existența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

2.1.

- Actele justificative de la pct. 1

2.2.

- Proiectul de contract semnat de beneficiar

2.3.

- Existența avizului compartimentelor de specialitate si a compartimentului juridic

3.

Contract/comandă pentru prestări de servicii de către MAI:

3.1.

- Îndeplinirea condițiilor de legalitate;

3.2.

- Existența unor prevederi contractuale clare și complete privind valoarea contractului/comenzii, modalitatea și termenele de facturare și plată, perceperea de penalitățile de întârziere

Cod E.1

LISTĂ DE VERIFICARE

ACORD-CADRU DE ACHIZIȚII PUBLICE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Programul anual de achiziții publice

I

I1.2. I- Nota privind determinarea valorii maxime estimate

I

I1.3. I- Documentul de aprobare a procedurii de atribuire selectate

I

I1.4. I- Anunțul/Invitația de participare la procedură

I

I1.5. I- Documentația de atribuire

I

I1.6. I- Documentul de numire a comisiei de evaluare/negociere sau a juriuluiI

I1.7. I- Ofertele

I

I1.8. I- Procesul-verbal al ședinței de deschidere a ofertelor și dovada

I I

Itransmiterii acestuia tuturor ofertanților

I

I1.9. I- Raportul procedurii de atribuire

I

I1.10.I- Comunicările către ofertanți ale rezultatului aplicării procedurii I

I1.11.I- Documentul privind soluționarea contestațiilor (dacă este cazul)

I

I1.12.I- Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului I I

Ide investiții

I

I1.13.I- Nota de fundamentare privind necesitatea și oportunitatea efectuăriiI I

Icheltuielilor asimilate investițiilor

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul de acord-cadru de achiziții publice

I

I3.

IAcordul-cadru:

I

I3.1. I- Să fie cuprins în programul anual de achiziții publice

I

I3.2. I- Să se încheie cu ofertantul/ofertanții declarat/declarați

I I

Icâștigător/câștigători în raportul procedurii

I

I3.3. I- Să prevadă obligațiile pe care operatorul/fiecare operator economic I I

Iși le-a asumat prin propunerea tehnică

I

I3.4. I- Să prevadă prețul/tariful unitar sau prețurile/tarifele unitare pe I I

Icare operatorul/fiecare operator economic le-a prevăzut în propunerea I I

Ifinanciară

I

I3.5. I- Să prevadă cantitatea maximă totală estimată care poate fi

I I

Icontractată pe durata întregului acord-cadru

I

I3.6. I- Să prevadă cantitatea minimă și cantitatea maximă estimate care ar I I

Iputea face obiectul unui singur contract subsecvent

I

I3.7. I- Să prevadă durata acordului-cadru

I

I3.8. I- Să prevadă acordarea de avansuri numai cu respectarea legii

I

I3.9. I- Să prevadă actualizarea prețului/tarifului numai cu respectarea

I I

Ilegii

I

I3.10.I- Să fie încheiat în perioada de valabilitate a ofertei/ofertelor

I

I3.11.I- Să cuprindă datele de identificare a părților contractante

I

I3.12.I- Să prevadă consecințele pentru operatorul economic care nu are

I I

Icapacitatea încheierii contractului subsecvent din culpa sa

I

Cod E.2

LISTĂ DE VERIFICARE

DOCUMENT DE ACTUALIZARE A OBIECTIVULUI/PROIECTULUI DE INVESTIȚII ȘI A LUCRĂRILOR DE INTERVENȚII,

ÎN FUNCȚIE DE EVOLUȚIA INDICILOR DE PREȚURI

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Programul de investiții publice, după caz

I

I1.2. I- Actul de aprobare a documentației tehnico-economice a obiectivului/ I I

Iproiectului de investiții sau a documentației de avizare a lucrărilor I I

Ide intervenții

I

I1.3. I- Devizul general al obiectivului/proiectului de investiții sau al

I I

Ilucrărilor de intervenții

I

I1.4. I- Fișa obiectivului/proiectului/categoriei de investiții, după caz

I

I1.5. I- Angajamentele legale încheiate

I

I1.6. I- Situația cheltuielilor efectuate conform evidențelor contabile până I I

Ila data actualizării

I

I1.7. I- Situația restului de executat la data actualizării

I

I1.8. I- Baza de date statistice a Institutului Național de Statistică

I

I1.9. I- Nota de calcul al actualizării

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Proiectul documentului de actualizare a valorii obiectivului/

I I

Iproiectului de investiții și a lucrărilor de intervenții

I

I3.

IDocumentul de actualizare:

I

I3.1. I- Obiectivul/Proiectul de investiții și lucrările de intervenții să

I I

Ifie cuprinse în programul de investiții publice, după caz

I

I3.2. I- Valoarea cheltuielilor legal efectuate până la data actualizării să I I

Ifie corectă

I

I3.3. I- Valoarea restului de executat să fie corectă

I

I3.4. I- Actualizarea valorii obiectivului/proiectului de investiții sau a

I I

Ilucrărilor de intervenții să fie făcută pe baza evoluției indicelui deI I

Iprețuri de consum lunar (total), comunicat de Institutul Național de I I

IStatistică, calculat între data întocmirii devizului general și data I I

Iactualizării

I

Cod E.3

LISTĂ DE VERIFICARE

PROCES-VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCȚIUNE A MIJLOCULUI FIX/DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota privind starea tehnică a mijlocului fix propus a fi scos din

I I

Ifuncțiune

I

I1.2. I- Act constatator al avariei

I

I1.3. I- Devizul estimativ al reparației capitale

I

I1.4. I- Alte documente

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale

I

I

Ipentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

ISe verifică:

I

I3.1. I- Existența actelor justificative

I

I3.2. I- Dacă actele justificative au fost întocmite și semnate de persoaneleI I

Iîn drept

I

I3.3. I- Dacă sunt îndeplinite condițiile scoaterii din funcțiune

I

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT PRIVIND CHELTUIELILE OCAZIONATE DE ORGANIZAREA ACȚIUNILOR DE PROTOCOL, A MANIFESTĂRILOR

CU CARACTER CULTURAL-ȘTIINȚIFIC SAU A ALTOR ACȚIUNI CU CARACTER SPECIFIC

Cod E.4

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind organizarea acțiunii de protocol, a I I

Imanifestării sau a acțiunii cu caracter specific, după caz

I

I1.2. I- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli

I

I1.3. I- Decontul de cheltuieli

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat

I

Cod E.5

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND DEPLASAREA ÎN STRĂINĂTATE PENTRU ÎNDEPLINIREA UNOR MISIUNI CU CARACTER TEMPORAR

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind deplasarea în străinătate

I

I1.2 I- Documente specifice

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat

I

Cod E.6

LISTĂ DE VERIFICARE

DECONT DE CHELTUIELI PRIVIND JUSTIFICAREA AVANSULUI ACORDAT PENTRU DEPLASĂRI ÎN ȚARĂ

ȘI/SAU PENTRU ACHIZIȚII PRIN CUMPĂRARE DIRECTĂ

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Actul intern de decizie privind deplasarea în țară sau, după caz,

I I

Ireferatul aprobat privind achiziția directă

I

I1.2. I- Documente specifice diferitelor categorii de cheltuieli

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale

I

I

Ipentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Actul intern de decizie

I

I3.

IÎncadrarea decontului de cheltuieli în valoarea devizului aprobat

I

Cod E.7

LISTĂ DE VERIFICARE

CONTRACT DE SPONSORIZARE ÎN CARE MINISTERUL AFACERILOR INTERNE ESTE BENEFICIAR AL SPONSORIZĂRII

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a sponsorizării/contractului de sponsorizare

I

I1.2. I- Documentația specifică privind derularea operațiunilor de

I I

Isponsorizare

I

I1.3. I- Contract de sponsorizare

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Dacă entitatea publică desfășoară sau urmează să desfășoare o

I I

Iactivitate dintre cele prevăzute la

art. 4 din Legea nr. 32/1994 , cu I I

Imodificările și completările ulterioare

I

I3.

IÎncadrarea valorii contractului în:

I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde esteI I

Icazul)

I

Cod E.8

LISTĂ DE VERIFICARE

ACT DE DONAȚIE, ÎN CARE ENTITATEA PUBLICĂ ARE CALITATEA DE DONATAR

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Nota de fundamentare a donației

I

I1.2. I- Documentația specifică privind derularea operațiunii de donație

I

I1.3. I- Actul de donație

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Dacă entitatea publică desfășoară sau urmează să desfășoare o

I I

Iactivitate dintre cele prevăzute la art. 4 din Legea nr. 32/1994, cu I I

Imodificările și completările ulterioare

I

I3.

IActul de donație:

I

I3.1. I- Nivelul prevăzut de actul normativ de aprobare a acțiunii (unde

I I

Ieste cazul)

I

I3.2. I- Respectă regimul juridic al bunului/bunurilor care face/fac obiectulI I

Idonației

I

I3.3. I- Dacă bunul/bunurile respectiv/respective este/sunt grevat(e) de

I I

Idatorii

I

I3.4. I- Existența avizului compartimentului juridic

I

Cod E.9

LISTĂ DE VERIFICARE DISPOZIȚIE DE ÎNCASARE CĂTRE CASIERIE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Decontul de cheltuieli

I

I1.2 I- Decizie de imputație

I

I1.3. I- Alte documente

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I3.

IÎncadrarea sumei de cheltuieli în limita decontului

I

Cod E.10

LISTĂ DE VERIFICARE

NOTIFICARE DE PREFINANȚARE DIN FONDURI COMUNITARE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Prognoza fluxului de prefinanțare

I

I1.2. I- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont

I I

Itrezorerie

I

I1.3. I- Bugetul aprobat

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Notificarea de prefinanțare

I

I3.

IÎncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în:

I

I3.1. I- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului

I

I3.2. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii (unde esteI I

I cazul)

I

I3.3. I- Nivelul rezultat din prognoza fluxului de prefinanțare

I

I4.

IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în I I

Ivedere:

I

I4.1. I- Fondurile comunitare anterioare existente și neutilizate, conform

I I

Isoldului din extrasul de cont

I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru

I I

Icare se solicită fondurile comunitare

I

I5.

ICompletarea corectă a cererii de fonduri cu privire la:

I

I5.1. I- Autoritatea de management/Unitatea de plată/Beneficiarul final

I

I5.2. I- Conturile de trezorerie

I

I5.3. I- Calculul sumelor solicitate anterior și neutilizate

I

I5.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular

I

Cod E.11

LISTĂ DE VERIFICARE CERERE DE FONDURI COMUNITARE

I Nr. I

Obiectivele verificării

I

I crt.I

I

I1.

IExistența actelor justificative

I

I1.1. I- Cash flow-ul sumelor previzionate

I

I1.2. I- Soldul disponibil din fonduri comunitare, copie extras cont

I I

Itrezorerie

I

I1.3. I- Raportarea financiară, reconcilierea bancară

I

I1.4. I- Raportul asupra progresului înregistrat

I

I1.5. I- Declarația de cheltuieli

I

I1.6. I- Situația cofinanțări de la bugetul de stat

I

I1.7. I- Bugetul aprobat

I

I2.

IExistența vizelor, certificărilor, aprobărilor, altor semnături

I I

Ilegale, după caz, pentru:

I

I2.1. I- Actele justificative de la pct. 1

I

I2.2. I- Cererea de fonduri comunitare

I

I3.

IÎncadrarea fondurilor solicitate prin cererea de fonduri în:

I

I3.1. I- Limitele prevăzute în bugetul alocat programului

I

I3.2. I- Nivelul prevăzut în actul normativ de aprobare a acțiunii (unde esteI I

Icazul)

I

I3.3. I- Nivelul rezultat din cash flow-ul sumelor previzionate

I

I4.

IStabilirea sumei pentru care se cere deschiderea de credite, având în I I

Ivedere:

I

I4.1. I- Fondurile anterioare existente și neutilizate, conform soldului din I I

Iextrasul de cont trezorerie

I

I4.2. I- Ca întreaga sumă să fie utilizată până la finele perioadei pentru

I I

Icare se solicită fondurile comunitare

I

I5.

ICompletarea corectă a cererii de fonduri cu privire la:

I

I5.1. I- Autoritatea de management/Unitatea de plată

I

I5.2. I- Conturile de trezorerie

I

I5.3. I- Calculul sumelor solicitate anterior și neutilizate

I

I5.4. I- Celelalte rubrici prevăzute de formular

I

LISTA DE VERIFICARE

A LISTEI MIJOACELOR FIXE PROPUSE PENTRU SCOATERE DIN FUNCȚIUNE/CASARE, LISTEI CU BUNURILE MATERIALE ALTELE DECÂT MIJLOACELE FIXE, PROPUSE

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

Raport justificativ întocmit de direcția de specialitate

1.2.

Actul constatator al avariei, dacă este cazul

1.3.

Devizul estimativ al reparației, dacă este cazul

1.4.

Procesul verbal de cercetare administrativă, dacă este cazul

2.

Existența, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru:

2.1.

Actele și documentele justificative de la pct.1

2.2

Listele cu propunerile de scoatere din funcțiune, declasare și casare, raportul de disponibilizare

3.

Forma, conținutul și datele din documentația prezentată cel puțin în următoarele aspecte:

3.1.

Întocmirea și aprobarea actelor și documentelor justificative de persoanele în drept

3.2.

Precizarea în Raportul justificativ a rezultatelor procedurilor de valorificare și a condițiilor tehnice justificative

3.3.

Specificarea corectă a condițiilor tehnice care justifică scoaterea din funcțiune și declasarea, în corelație cu celelalte acte justificative

3.4.

Specificarea corectă a categoriei de active imobilizate pentru bunurile propuse

4.

Au fost parcurse toate etapele până la faza de trecere la casarea bunurilor materiale, cum este prevăzut în instrucțiunile de linie

5.

A fost Întocmită documentatia pt declasarea si casarea bunurilor materiale conform dispozițiilor legale

6.

A fost recuperată de la persoanele vinovate contravaloarea imputațiilor în rate

lunare

PENTRU DECLASARE ȘI CASARE, RAPORTULUI DE DISPONIBILIZARE A BUNURILOR Cod E.12

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND ACCEPTAREA UNEI OFERTE DE DONAȚIE, SPONSORIZARE SAU COMODAT

Cod E.13

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1

- Raportul justificativ întocmit de entitatea beneficiară

1.2

- Oferta de sponsorizare/donație/comodat

1.3

- Raportul conținând rezultatul verificării persoanei ofertantului de către organul de specialitate din cadrul Direcției Generale de Informații și Protecției Internă

1.4

- Autorizări sau aprobări de la alte autorități competente, după caz

2.

Existența, vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

2.1

- Actele justificative de la pct.1.

2.2

- Raportul privind acceptarea ofertei de sponsorizare/donație/comodat

3.

Existența avizului compartimentului de specialitate;

4.

Existența avizului pentru legalitate

5.

Corectitudinea datelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind:

5.1

- Valoarea și cantitatea sponsorizare/donație/comodat

bunurilor/sumelor

oferite

cu

titlu

de

5.2

- Respectarea dispozițiilor entitățile din cadrul M.A.I.

/comodat

legale cu pot primi

privire oferte

la situațiile în care de sponsorizare /donație

LISTA DE VERIFICARE

A RAPORTULUI PRIVIND STABILIREA NIVELULUI TAXELOR/TARIFELOR PERCEPUTE PENTRU PRESTĂRILE DE SERVICII EFECTUATE DE ENTITĂȚI DIN CADRUL MINISTERULUI AFACERILOR INTERNE

Cod E.14

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative

1.1.

- Planul de prestări servicii al entității, după caz

1.2.

- Tabelul cuprinzând taxele pentru diferiți indicatori, categorii de personal etc. supuse aprobării

1.3.

- Baza de calcul privind stabilirea taxei;

1.4.

- Detalierile privind fiecare element al bazei de calcul a taxei;

1.5.

- Anexele la baza de calcul cuprinzând liste de prețuri, normative de

dotare, consum etc.;

2.

Existența vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru:

2.1

- Actele justificative de la pct.1;

2.2

- Raportul privind aprobarea taxei.

3.

Existența semnăturii conducătorului compartimentului de specialitate

4.

Corectitudinea datelor și calculelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind:

4.1

- elementele cuprinse în baza de calcul;

4.2

- detalierea elementelor cuprinse în baza de calcul;

4.3

- încadrarea corectă a elementelor din detaliere în limitele normelor legale în vigoare;

4.4

- valoarea unor elemente din baza de calcul (cheltuieli de personal, cheltuieli materiale, alte cheltuieli);

5.

Respectarea realității și legalității în stabilirea algoritmului de calcul al taxelor și existența unei concepții corecte.

6.

Îndeplinirea condițiilor legale și procedurale privind aprobarea cuantumului taxei.

7.

Respectarea actelor normative în vigoare privind instituirea taxei.

LISTA DE VERIFICARE

A PROIECTELOR DE ACTE INTERNE CARE AU IMPACT FINANCIAR: ORDINE ALE MINISTRULUI, DISPOZIȚII, INSTRUCȚIUNI, NOTE-RAPORT ETC

Cod E.15

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1.

- nota de fundamentare privind necesitatea elaborării proiectului;

1.2.

- documente, baze de calcul din care să reiasă influențele financiare.

2.

Existența vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru:

2.1.

- actele justificative de la punctul 1;

2.2.

- proiectul de act intern prin care se angajează cheltuieli.

3

Existența avizelor compartimentelor de specialitate

4

Existența avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Proiectul de act intern prin care se angajează cheltuieli:

5.1.

- să respecte prevederile legale ale actului normativ de rang superior, unde este cazul;

5.2.

- să nu contravină Legii privind finanțele publice, legilor bugetare anuale sau actelor normative de rectificare a bugetului;

6

Cheltuielile prevăzute să se încadreze în prevederile bugetare aprobate ministerului.

LISTA DE VERIFICARE

A DOCUMENTULUI PRIVIND SCĂDEREA DIN GESTIUNE A UNOR PAGUBE CARE NU SE DATOREAZĂ VINOVĂȚIEI UNOR PERSOANE

Cod. E.16

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1

- procesul verbal de cercetare administrativă

1.2

- procesul verbal de inventariere

1.3

- listele de inventariere cuprinzând degradate, distruse sau constatate lipsă

cantitatea

și

valoarea

bunurilor

-

anexele la procesul verbal de cercetare administrativă:

-

bazele de calcul privind evaluarea pagubei și a bunurilor recuperate;

-

declarațiile persoanelor cu atribuții în gestionarea bunurilor;

-

avizele, autorizațiile, certificările autorităților abilitate, cu privire la starea tehnică și regimul bunurilor

2.

Existența vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, și respectarea prevederilor legale pentru:

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- raportul privind darea la scădere a pagubelor

3.

Existența avizelor compartimentelor de specialitate

4.

Existența avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Corectitudinea datelor, și calculelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind:

5.1

- valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parțial și a bunurilor recuperate;

5.2

- coeficienții de perisabilitate folosiți și normele legale de utilizare a acestora;

5.3

- valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabilește răspunderea materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate)

5.4

- valoarea care urmează a fi scăzută din evidența contabilă

6.

Incadrarea corectă în plafoanele prevăzute de normele interne de aplicare a Ordonanței Guvernului nr.121/1998, cu privire la competențele de aprobare a dării la scădere

7.

Existența documentației prevăzută de dispozițiile legale pentru debitorii considerați insolvabili

LISTA DE VERIFICARE

A DECIZIEI DE IMPUTARE/ANGAJAMENTULUI DE PLATĂ

Cod. E.17

Nr. crt.

Obiectivele verificării

1.

Existența actelor justificative:

1.1

-

procesul verbal de cercetare administrativă și anexele la acesta:

-

bazele de calcul privind evaluarea pagubei;

-

documente continând prețuri, tarife evaluări autorizate, expertize tehnice sau contabile pe baza cărora s-a stabilit valoarea imputației;

-

documente de plată privind sumele plătite în plus sau necuvenite.

1.2

- procesul verbal de inventariere, după caz,

1.3

- Listele de inventariere după caz, cuprinzând cantitatea și valoarea bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă

1.4

- Documente privind drepturile salariale ale persoanelor vinovate, în cazul stabilirii răspunderii materiale limitată.

2.

Existența vizelor, certificatelor, aprobărilor, altor semnături legale, după caz, pentru:

2.1

- actele justificative de la pct.1.

2.2

- decizia de imputare/angajamentul de plată

3.

Existența avizelor compartimentelor de specialitate

4.

Existența avizului compartimentului de specialitate juridică

5.

Corectitudinea datelor, și calculelor cuprinse în actele justificative și corespondența (corelarea ) între acestea privind:

5.1

- valorile contabile ale bunurilor degradate, distruse sau constatate lipsă, evaluarea bunurilor distruse parțial și a bunurilor recuperate;

5.2

- coeficienții de perisabilitate folosiți și normele legale de utilizare a acestora;

5.3

- valoarea unor elemente de calcul pe baza cărora se stabilește răspunderea

materială limitată (solda/salariul net al persoanei vinovate)

Anexa 6

la Normele metodologice

SIGILIU PERSONAL

PENTRU EXERCITAREA CONTROLULUI FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

..................................

(denumirea sau indicativul unității)

VIZAT PENTRU CONTROL FINANCIAR PREVENTIV PROPRIU

SEMNÃTURA .....................................

20...... Luna..............Ziua.............

1*

*

Numãrul de identificare al titularului sigiliului se schimbă în funcție de numãrul persoanelor desemnate să exercite controlul financiar preventiv propriu.

Sigiliul se realizează în format 50 x 40 mm

Anexa 7

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

la Normele metodologice Nr.

din

REGISTRUL

privind operațiunile prezentate la viza de control financiar preventiv

Nr. crt.

Denumirea opera ț iunii, nr./data emiterii

Con ț inutul opera ț iunii

Compartimentul emitent al opera ț iunii

Data prezentării la viză a opera ț iunii

Valoarea opera ț iunii pentru care s-a

acordat viza (lei)

Valoarea opera ț iunii pentru care s-a

refuzat viza (lei)

Data restituirii opera ț iunii, nume

ș i

prenume/ semnătură

Obs

0

1

2

3

4

5

6

7

8

Anexa 8

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

la Normele metodologice Denumire entitate

Grad/Nume/Prenume persoană desemnată cu exercitarea controlului financiar preventiv propriu

Nr.

din

REFUZ DE VIZĂ

Domnului/Doamnei

/(conducătorul entității publice)

În conformitate cu prevederile art. 20 alin. (2) din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial și controlul financiar preventiv, republicată, cu modificările și completările ulterioare, vă aduc la cunoștință refuzul de viză de control financiar preventiv propriu pentru suma de ............. lei, la

/(datele de identificare

a operațiunii prezentate la viză: denumirea operațiunii; nr./dată; compartimentul emitent), deoarece nu îndeplinește condițiile prevăzute de lege pentru a fi efectuată, după cum urmează:

......./(se vor preciza actele normative și condițiile prevăzute de acestea care se consideră a fi nerespectate dacă s-ar efectua operațiunea înscrisă în documente).

În situația în care dispuneți efectuarea operațiunii pe propria răspundere, conform art. 21 alin. (1) din Ordonanța Guvernului nr. 119/1999, republicată, cu modificările și completările ulterioare, aceasta se poate face numai cu încadrarea în creditele bugetare aprobate.

Actul (ordin, decizie) prin care dispuneți efectuarea operațiunii .../(se nominalizează operațiunea) va însoți documentele justificative pe baza cărora operațiunea se înregistrează în contul 804 40 00 "Documente respinse la viza de control financiar preventiv"

și

se

întocmesc

informările

prevăzute

de

lege.

Semnătura

Data

Anexa 9

MINISTERUL AFACERILOR INTERNE

la Normele metodologice Denumirea entității

Nr.

din

RAPORT

privind activitatea de control financiar preventiv propriu pe trimestrul ... anul ...

Cap. I. - Operațiuni supuse vizei de control financiar preventiv

INr. IOperațiuni cu efect financiar asupraICorespondența ITotal operațiuniIdin care:

Idin acestea: I Icrt.Ifondurilor publice sau a

Ioperațiunilor Isupuse vizei de IRefuzate la

INeefectuate

I I

Ipatrimoniului public

Idin col. 1 cu Icontrol

Iviză

Ica urmare a

I I

I

Icodurile

Ifinanciar

I

Irefuzului de I

I

I

Ioperațiunilor Ipreventiv

I

Iviză

I

I

I

Idin anexa

�

I

I

Inr. 1.1 CadrulINumăr

IValoareINumăr IValoareINumăr IValoareI

I

I

Ispecific

Iopera- I(mii

Iopera-I(mii

Iopera-I(mii

I

I

I

I

Ițiuni

Ilei)

Ițiuni Ilei)

Ițiuni Ilei)

I

�

I 0 I

1

I

2

I

3

I

4

I 5

I

6

I 7

I

8

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I

ITotal

I

I

I(rd. 1 + rd. 2 + rd. 3 + rd. 4 +

I I

Ird. 5 + rd. 6 + rd. 7):

I I 1.IDeschideri, repartizări, alimentări,I I

�retrageri și modificări ale

I I

Icreditelor - total (1.1 + 1.2 + 1.3 I I

I+ 1.4), din care:

I

�

I1.1.IDeschideri de credite

IA1

I

I

I

I

I

I

I

�

I1.2.IRepartizări de credite/Alimentări deI

I

I

I

I

I

I

I I

Iconturi

IA2

I

I

I

I

I

I

I

�

I1.3.IVirări de credite

IA4

I

I

I

I

I

I

I

�

I1.4.IAlte operațiuni

IA3, A5

I

I

I

I

I

I

I

�

I 2.IAngajamente legale - total

I

I

I

I

I

I

I

I I

I(2.1 + 2.2 + 2.3 + 2.4 + 2.5 + 2.6),I

I

I

I

I

I

I

I

I

Idin care:

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.1.IActe administrative din care rezultăI

I

I

Iobligații de plată

IB11-B15

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.2.IContracte/Comenzi de prestări

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Iservicii, furnizări de bunuri,

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Iexecuții de lucrări

IB1

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.3.IContracte/Decizii/Ordine de

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Ifinanțare sau acorduri de finanțare IB2

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.4.IContracte/Acorduri/Convenții de

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Iîmprumut;garanție; prospecte de

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Iemisiune

IB3-B5, B7-B9, I

I

I

I

I

I

I

I

I

IB18

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.5.IConvenții de garantare

IB6

I

I

I

I

I

I

I

�

I2.6.IContracte de închiriere,

I

I

I

I

I

I

I

I I

Iconcesionare, participare,

I

I

I

I

I

I

I

I I

Iparteneriat etc.

IB10, B16, B17 I

I

I

I

I

I

I

�

I 3.IOrdonanțări de avansuri

IC2, C13

I

I

I

I

I

I

I

�

I 4.IOrdonanțări de plăți - total

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I(4.1 + 4.2 + 4.3 + 4.4 + 4.5 + 4.6 +I

I

I

I

I

I

I

I

I

I4.7), din care:

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.1.IDrepturi de personal și obligații

I

I

I

I

I

I

I

I

I

Ifiscale aferente

IC14

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.2.IPensii, ajutoare, rente viagere și I

I

I

I

I

I

I

I

I

Ialtele asemenea

I

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.3.IServicii prestate, bunuri livrate, I

I

I

I

I

I

I

I

I

Ilucrări executate

IC1, C6, C7

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.4.IRambursări, dobânzi, comisioane și I

I

I

I

I

I

I

I

I

Ialte costuri aferente împrumuturilorIC4, C5

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.5.ISubvenții, transferuri, prime, alte I

I

I

I

I

I

I

I

I

Iforme de sprijin

IC9

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.6.IFinanțări/Cofinanțări

IC3, C12

I

I

I

I

I

I

I

�

I4.7.IAlte obligații de plată

IC8, C10, C11 I

I

I

I

I

I

I

�

I 5.IOperațiuni financiare/de plasament IE12

I

I

I

I

I

I

I

�

I 6.IOperațiuni privind activele

I

I

I

I

I

I

I

I

I

I(vânzări, închirieri, concesionări, I

I

I

I

I

I

I

I

I

Igajări, transferuri de bunuri etc.) ID1-D4, E3

I

I

I

I

I

I

I

�

I 7.IAlte operațiuni

IE1, E2, E4-E11I

I

I

I

I

I

I

Cap. II - Sinteza motivațiilor pe care s-au întemeiat refuzurile de viză

INr. IConținutul operațiunilorIValoarea I

Motivațiile pe care s-au întemeiat

I Icrt.I

refuzate la viză

Irefuzată I

refuzurile de viză

I I

I

Ila viză �

I

I

I(mii lei)INerespectareaINeîndeplinireaINeîncadrarea I

I

I

I

Iprevederilor Icondițiilor deIîn limitele I

I

I

I

Ilegale

Iregularitate Iși destinațiaI

I

I

I

I

I

Icreditelor

I

�

I 0 I

1

I

2

I

3

I

4

I

5

I

�

I

I

TOTAL

I

I

I

I

I

�

I 1. I

I

I

I

I

I

�

I 2. I

I

I

I

I

I

�

I . I

I

I

I

I

I

�

I n I

I

I

I

I

I

Conducătorul entității publice

Conducătorul structurii

financiar-contabile